年产30万张指接板、15万套实木家具生产线异地技改项目建议书

第一章概述11项目名称及项目概况111项目名称年产30万张指接板、15万套实木家具生产项目112建设性质新建113建设地点114建设单位广元大汤进出口贸易有限公司115项目建议书编制单位本项目建议书由四川蜀剑投资咨询有限公司编制，广元大汤进出口贸易有限公司为项目建议书的编制工作提供基础材料、数据和相关资料。116项目概况本项目计划征地73亩,建设厂房14400平方米,仓库及产品展示场7920平方米,管理、科研及综合用房3464平方米原料堆场5000平方米；购置电子开料机、干燥机、雕刻机、排钻、双面刨床及检验设备等加工设备250台（套）；建成年产30万张指接板、15万套实木家具的生产能力。本项目计划总投资789077万元，其中建设投资556274万元，建设期利息1062万元，流动资金222183万元。项目实施达到设计能力后，年可新增销售收入16800万元，税金174064万元，利润242869万元。12建设单位基本情况广元大汤进出口贸易有限公司，位于广元市中心的赛格大厦，是一家以进出口贸易为主的集商贸流通、进出口贸易、实业发展于一体的综合型企业。公司创建于2006年4月,注册资本为人民币150万元。为满足企业发展的需要，2009年初公司在广元市利州区三堆镇占地40亩，建成了年产24万张的胶合板生产线。主要从事家具、建筑模板的生产、销售。是川北规模较大的家具、建筑模板生产企业。公司拥有资产总额1260万元，资产负债率2905。2009年实现工业产值1250万元。公司近三年的财务状况见表11。近三年财务状况表表11年份销售收入税金利润2008150016710722009282038521962010预计3350425253213编制依据1、广元大汤进出口贸易有限公司的委托和协议书；2、国家发改委产业结构调整指导目录（2005）；3、国家相关法律、法规、标准、规范；4、各种设备的询价资料；5、广元大汤进出口贸易有限公司提供的相关资料。14简要结论141广元地处四川盆周北部山区、嘉陵江上游、川陕甘三省结合部。辖四县三区，93个镇，164个乡，8个街道办事处，总人口310万，幅员面积16313万公顷。其中林业用地面积9946万公顷，生态林面积6491万公顷，商品林面积3455万公顷，有林地面积7805万公顷，森林覆盖率为439，活立木蓄积量452827万立方米，年生长量138万立方米，年采伐量30万立方米。丰富的木材资源为发展林产品深加工业创造了得天独厚的优越条件。142本项目是在长丰县陶楼乡，新征土地73亩，建设厂房、仓库、综合用房及配套用房26066，购置国内先进的家具及指接板生产设备250台（套），生产规模达到年产指接板30万张，五件套实木家具15000套的生产能力。使其成为川北最大的指接板和实木家具生产企业，提高产品的市场占有率。143该项目有成熟的工艺技术；原材料来源广泛，且就近采购，有利于降低生产成本。144项目建设有利于增加川北指接板和实木家具的生产量，提高市场占有率。购置的设备均是具有国内先进水平的指接板和实木家具生产设备，这将从根本上改善我广元无较大规模、高档次指接板和实木家具生产企业的状况。145公司技术来源有保障，引进国内最先进的指接板和实木家具加工设备，利用本公司现有的生产技术和人才，这是本项目实施的保证性条件。企业领导长期从事指接板和实木家具生产企业管理，积累了丰富的管理经验，注重质量保证体系的建立和完善，有利于形成较强的技术队伍。146本项目投资主要用于新征土地，建设生产厂房，购置生产设备，将有效地提高企业的资本有机构成，能做到投资少、见效快、收益高，并推动企业迈上新的台阶，增强企业的市场竞争能力。147企业重视环境治理，对每个环节都制定了专门的治理方案，严格执行建设项目和环境保护“三同时”制度，项目的实施不会给环境带来新的影响。148本项目立足本地资源优势，发展林产品加工业，有利于培植地方财源，实现工业化，提高林产品的附加值，解决农村剩余劳动力，城镇待业人员和企业下岗职工就业，对农村脱贫致富奔小康都将起到积极的推动作用。149本项目为满足市场需求，提高林产品附加值，增加林业收入和地方财税收入。根据国家投资政策，结合广元实际，我们从自然条件、原材料来源、建设条件、市场预测、建设内容及规模、主要生产工艺、投资估算及资金来源、环境述评及劳动保护、组织机构及劳动定员、经济效益评价等方面通过大量调查研究，我们认为在广元市经济开发区建设年产30万张指接板、15000套实木家具生产项目，既有利于培育广元支柱工业，实现工业化，同时有利于培植地方税源，提高林产品附加值，是可行的，也是符合国家产业政策和广元实际的。1410经测算，该项目建成后，年可实现销售收入16800万元，税金234943万元（含所得税），净利润182638万元，并可安置下岗职工或农村剩余劳动力496名就业，投资收益率3453，投资利税率5284，投资利润率3078，当贴现率取12时，所得税前财务内部收益率3032，财务净现值679988万元，投资回收期575年。是一个值得投资的项目。总之，本项目建设符合国家产业政策和投资方向，符合当地工业发展布局，产品市场前景广阔，建设规模合理，可行性依据充分。建设条件较好，工程技术方案先进可行，项目不会对环境产生影响，能达到安全规范要求。项目投资测算准确，资金筹措到位，项目能获得较好的经济和社会效益。15主要经济技术指标主要经济技术指标表11序号项目名称单位数量备注一生产能力1指接板张/年300000五件套实木家具套/年15000二主要品种指接板张/年300000实木高组组/年15000实木床架/年15000实木浴具套/年15000实木电视柜套/年15000实木办公家具套/年15000三主要原材料消耗原木M3/年76368四公用工程消耗1电KWH5377万2煤吨/年18003水M3/D167五劳动定员人496六总投资万元7890771固定资产投资万元475474其中建设期贷款利息万元10622流动资金万元222183七年销售收入万元/年16800八年销售税金万元/年174064九年销售利润万元/年242869十年总成本（年平均）万元/年1263067十一所得税前财务内部收益率3032十二投资回收期年575十三财务净现值万元679988十四投资利润率3078十五投资利税率5284十六盈亏平衡点6129第二章项目背景21项目提出的背景及建设的必要性指接板是家装、家饰和生产实木家具的重要材料；实木家具制造虽然是家具制造业中的小类别,占全行业的比重较小，但其用途与人民生活息息相关，只要有人们居家的存在，其产品就必然有市场。随着天然林资源保护工程的不断深入，生态环境得到了有效改善，为贯彻中共中央、国务院关于加快林业发展的决定中优化林业结构、促进林业产业发展的精神，实现国家林业局提出的“加快产业发展，不断增强林业建设活力，提升第二产业，大力发展林产品的精深加工，延长产业链，增加附加值，提高资源综合利用率”等目标，近年来，国家逐步取消了全面停止木材商品性采伐政策，全市采伐限额为57万立方米，这些采伐指标每年产生近20万立方米的小径材和木材加工剩余物，为充分利用好有限的林木资源，实现我市林产工业的规模化、效益化，建一个资源利用率高，市场前景广阔的指接板和实木家具生产项目十分必要。本项目立足本地资源、劳动力和技术优势，发展指接板和实木家具加工业，以改变指接板和实木家具生产企业产量低，规模小，产品不能满足市场需要的状况，按市政府的统一规划，为了充分发挥本地优势，变资源优势为资本优势，使企业形成规模，解决市场供求矛盾，建设本项目也是必要的。广元市农村劳动力丰富，国有企业改制后,出现了部分下岗职工。因此给农村的剩余劳动力和企业下岗职工找一条出路，安置部分农村剩余劳动力和企业下岗职工就业，为政府安置就业分担一定压力，减少不安定因素，有利于维护社会稳定。随着人民生活水平的不断提高，居民住房条件的逐步改善和新农村建设步伐的加快，家具家装制造业的国际化发展，给我国家具、家装行业带来了极好的发展机遇。发展指接板和实木家具加工业，有利于将资源优势转变为经济优势，同时也对从事该行业工作的单位和人员提出了更高的要求，对企业的产品质量提出了更高的要求。广元大汤进出口贸易有限公司，经过广泛的行业技术经济调查，对比分析，结合广元大量的木材资源和企业现有的生产条件，拟采用目前国内最先进的实木家具生产技术和工艺，有利于提高企业的设备水平，提升产品档次和质量，扩大生产规模，增强企业的竞争力。因此本项目的建设既是市场发展的需要，也是企业自身发展的需要。22项目建设的有利条件221符合国家产业政策要求，政府政策支持按照国家对林业产业发展的要求，产业政策支持结构调整，产品升级，自主创新，绿色环保的建设项目。广元大汤进出口有限公司是广元市境内规模较大的从事林板加工及进出口贸易综合型企业。扩建的项目主要是指接板和实木家具生产，属于优势产业的范围，一直得到当地政府的大力支持。市政府和广元经济开发区管委会对本项目的建设非常重视，将其作为市域林产品精深加工，特别是指接板和实木家具加工新发展的标志，并将以此带动林业产业的发展222地势优越项目所在地广元，地处四川盆周北部山区、嘉陵江上游、川陕甘三省交汇处，为四川的北大门，是进出川的咽喉重地，素有“蜀北重镇”、“川北门户”和“巴蜀金三角”之称。地理座标在北纬3131至3256，东经10436，至10645之间，北与甘肃省陇南市武都区、文县，陕西省汉中市宁强县、南郑县交界；南与南充市南部县、阆中市为邻；西与绵阳市平武县、江油市、梓潼县相连；东与巴中市南江县、巴州区接壤。幅员面积1631378平方公里。辖4县3区，93个镇，164个乡，8个街道办事处，人口310万。境内江河纵横，地形复杂，地势北高、南低的丘陵低山地貌，海拔为5703830米。属于亚热带湿润季风气候。年降雨量8001000毫米，日照数13001400小时，年平均气温17左右。年平均降雨108毫米，日13980小时，无霜期2645天，四季分明，适宜多种生物繁衍生息。223政府支持根据中共中央、国务院关于加快林业发展的决定精神，市委、市政府的统一规划了一批林板和实木家具加工企业进入广元经济开发区，以加大开发区建设进程，带动广元工业化、城市化的进程，实现广元“跨越式”发展。224交通方便广元自古就是川陕甘毗邻地区的交通枢纽和物资集散中心，拥有四川省综合实力第三大火车站，线路第二大火车站。广元处于成都、西安、重庆、兰州四大西部城市腹心地带，宝成铁路、广旺铁路和108、212两条国道主干线在市区交汇，嘉陵江水运可直达重庆，成绵广高速公路已建成通车。随着兰渝（兰州重庆）铁路、广（元）南（充）高速公路、广（元）陕（西）界高速公路、广（元）甘（肃）界高速公路、广（元）巴（中）高速公路的开工建设以及广元机场的复航，广元的交通优势更加突出。广元将成为四川唯一一个拥有机场，铁路与高速公路双“X”线的地级城市，连接中国西南地区和西北地区的重要交通枢纽。到2015年，广元境内将建有5条高速公路绵广、广南、广甘、广陕、广巴和4条铁路宝成复线、兰渝铁路和西安到成都高速铁路1个机场及广元经重庆直达上海的500吨船舶1000吨级船队的西北最大内河港口。全市所有县区都将通高速公路和铁路，这在中国地级市中绝无仅有。225通讯发达全市程控电话、移动通讯、A网基站和C网基站全面建成，信息传输业发展迅猛，电信网络全面覆盖。226能源充足广元属国家电网直供电。境内水能蕴藏量达290万千瓦，目前已建成总装机容量达90万千瓦的水电、火电站，其中宝珠寺电站装机容量达70万千瓦。装机容量10万千瓦的紫兰坝电站已建成。装机容量80万千瓦的亭子口水利枢纽工程已经开工建设。项目所需用电由国家电网广元电业局供给，电价优惠，且有保障。广元也是川东北天然气主要富集地，新发现了九龙山、元坝、龙岗西三大气田，这三大气田2008年已探明储量达2000亿立方米，预计2010年将累计探明储量达4000亿立方米。该公司计划从国家电网广元电业局架设专用高压电线，同时安装了一台630千伏安变压器，能满足本项目用电。同时，该公司已与广元电业局达成了供电协议。主要燃料原煤可就近采购，货源充足。该公司年耗煤量1800吨。已与本市的荣山煤矿，大仓沟煤矿等煤炭生产企业达成了长期供货协议，原煤供应量充足。227自然资源丰富广元市全市幅员面积16313万公顷，森林资源总面积6709万公顷，活立木蓄积量452827万立方米，森林覆盖率439。森林资源年生长量在138万立方米以上。“十一五”期间采伐限额57万立方米，其中农民自用材176万立方米，烧材234万立方米，商品材16万立方米。全市有一百三十多家木材加工厂，生产的半成品可作为本项目原料，能满足项目需求。268企业环保治理达标1、废气的产生和治理。该公司有两吨工业锅炉一台，年耗煤1800吨，在燃烧过程中有少量废气排放。在废气治理上一是增购废气处理（消烟除尘）设备；二是加强废气排放的监控。废气治理效果达到国家规定的排放标准。2、粉尘的产生和治理。在下料、打磨和砂光过程中有少量锯沫粉尘产生。在粉尘处理上采用UF布袋除尘器进行除尘。3、噪声的产生和治理。在整个生产过程中由于机器设备运转产生的噪音，尽量采取隔音装置，封闭运行，减少噪声对人体产生的影响。229生产工艺成熟本项目采用传统工艺和现代工艺相结合进行常规生产，生产工艺成熟可靠，且产品质量稳定。由国内最先进的林板和家具设备生产企业提供设备，技术来源于本公司现有的技术力量，同时计划高薪外聘专业人才，技术来源有保障。2610安全生产有保障本项目配备了必要的消防安全设施。能满足项目对安全生产的需要。23场地选择该项目建设，拟选址在广元经济开发区王家营工业园区，与广元市区一江之隔；东向下西物流园区，南望嘉陵江，西邻长虹欣锐，北靠娃哈哈；距国道108线不足100米，距宝成铁路复线上西火车站3公里，距成绵广高速公路广元南入口1公里，距国家电网广元电业局下西220KVA变电站1公里；距嘉凌江水源不足200米；程控电话，移动通讯全面覆盖。项目实施地位于广元市城郊，背靠广元火车南站，距广元物流中心相距不足100米，距开发区其余的六个产业园区均不超过20公里，这里地势平坦，交通方便，通讯便捷，水电供应充足，货物来源有保障，实为建设本项目的最佳之地。第三章市场前景31产品供需预测311家装及家具市场总体发展趋势目前，中国家具家装行业发展很大程度是依赖出口，国民消费仍较低，人均家具家装消费仅84美元。随着中国内地房地产业发展和居民生活水平的提高，中国家具家装市场潜力巨大，很多国际家具家装企业都瞄准了中国的家具家装市场。产业结构调整助力我国家具家装行业高速发展。家具家装制造业是劳动密集型产业，在生产过程中有噪音、粉尘、漆雾和有害气体等污染，在发达国家该行业逐步衰退。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具家装业迅速扩张，近5年出口年复合增长率超过30，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利，跃居首位。出口家具家装产品中实木家具家装材料约占40。消费者对家具家装的需求将进一步从“量”的满足转向“质”的提高，尤其是注重家具家装产品的质量。木质结构好、天然环保、不含甲醛、高贵典雅的实木家具和家装饰品将成为生产和消费的主流。家具家装安全性高、甲醛含量低、格调自然优雅，深受消费者的欢迎，用户使用放心，市场反映强烈，发展势头迅猛，必将成为家具家装产品需求的主流和必然发展趋势。1、特点比较（详见下表）。实木家具和板式家具的特点比较表产品特点实木家具经久耐用、结构紧密、安全环保、甲醛含量低。板式家具人造板制成、使用寿命短、甲醛含量高。指接板和一般胶合板的特点比较表产品特点指接板不易变形、扭曲、开裂，剪切强度大、甲醛释放量低（E0级），整体均匀性好，经久耐用、结构紧密。一般胶合板易变形、扭曲、开裂，均匀性差，甲醛含量高。2、生产过程比较（1）实木家具和板式家具生产过程区别实木家具是把木材按其需要下料，经过烘干，打磨，组装，刮灰，砂光，上漆，烤干，包装，出厂销售。而板式家具是将纤维板或木工板经过下料，自然组装，喷漆，烤干，包装，出厂，销售。（2）指接板和一般胶合板生产过程区别指接板是把木材按其需要下料，经过选料，加工半成品，半成品堆架，进窖，干燥，出窖，养生，断料（分类），刨料（平刨、压刨、四面刨），板条分面分等，梳齿，接长（对接），清边（分等配料），拼板（冷拼、热拼），整板初砂，刮灰，整板抛光，检验封头，打包，出厂销售。而一般胶合板经过断木，旋切，剪板，干燥，单板整理，芯板涂胶，组坯，热压，锯边，砂光，检验，包装，入库，出厂，销售。312市场需求量预测1、国内需求潜力巨大目前我国人均家具家装消费量不足100元，远低于世界平均水平200美元。随着我国国民经济的持续发展和房地产行业发展黄金期的到来，预计未来十年我国家具家装消费量的平均复合增长率达到10以上。即年均将增加实木家具家装消费金额达到2000亿元以上。2、国际市场前景广阔世界家具家装工业发展迅速，2002年产值高达6000亿美元，出口以每年11的速度递增，2002年全球家具家装出口达2530亿美元，在整个国际贸易结构中居领先地位。世界主要家具家装生产国在经历了长时期高速发展之后，美国、日本和西欧等国家的家具家装工业生产开始步入衰退期，而亚洲国家和地区异军突起，出口持续增长。家具家装行业是劳动密集型，加入WTO后我国的比较优势得到进一步发挥，产品出口形式看好。受劳动力成本因素的影响，家具家装制造业正在世界范围内进行产业转移。凭借廉价劳动力、优良的木器加工传统和完整的产业链，中国家具家装业迅速扩张，近5年出口年复合增长率超过30，从发展趋势来看，中国将很快超过意大利，跃居首位。预计未来五年我国家具家装出口量的平均复合增长率达到30以上。即年均将增加实木家具家装出口金额达到600亿元以上。32竞争力分析321市场竞争状况四川目前有较大规模实木家具及指接板的生产企业不多。而绝大多数厂家生产所需的原料大多数要靠对外采购半成品供给，随着广元市委、市政府关于加快林业产业化发展的相关政策的出台，大量的原木和半成品都必须在市内进行深加工，这些企业将逐渐出现原料短缺。而我市又是全国的木材主产区之一，活立木蓄积量452827万立方米，森林资源年生长量在138万立方米。况且川北地区无大规模的指接板和实木家具加工企业。这是实施本项目最大的竞争优势。因此，该项目建设原材料有保障，只要在产品质量和款式上加强管理，精心研究，竞争对手对本企业是不会造成威胁的。322企业竞争力分析1、区位优势广元地处四川北部，陕、甘、川三省结合部，市内有宝成铁路复线，绵广、广陕以及既将建成的广甘、广巴、广南高速公路,国道108线、212线，嘉陵江水系从市境内经过。沿绵广高速公路西去到绵阳160公里，到成都260公里；沿广巴高速东行至巴中180公里；沿京昆高速北上到西安450公里；南下到重庆430公里。产品可直接通过汽车、火车或水路运输，发往全国及世界各地。2、人才资源、管理营运机制优势企业始终坚持把人才建设与储备放在第一位，注重发掘人才、吸引人才、培养人才，为人才创造宽松的环境，从而在企业旗下云集了一大批具有专业知识和丰富实战经验的管理、生产、销售精英，使企业在竞争激烈的市场中脱颖而出，成为行业的龙头。3、技术优势大汤进出口贸易公司拥有一批高素质的专业设计人员、管理人员和制作工匠，公司拥有员工50人，其中大中专以上技术人员18人。企业具有较强的技术实力和产品研发能力，并具有较强的项目承担能力。第四章工艺路线及主要设备41工艺路线本项目的建设拟采用传统生产工艺和现代技术相结合进行生产。提高产能，降低生产成本，减少残次品，使设备达到高效率有效利用。其生产的产品达到国内同行业质量标准，部分产品达到国际标准。其生产工艺流程分别如下1、指接板生产工艺流程原料半成品加工半成品堆架进窖干燥出窖养生断料（分类）刨料（平刨、压刨、四面刨）板条分面分等梳齿接长（对接）清边（分等配料）拼板（冷拼、热拼）整板初砂刮灰整板抛光检验封头打包入库出厂。2、实木家具生产工艺流程原料下料烘干打磨组装出厂入库喷漆砂光刮灰42主要设备新增主要设备共250台套（详见表41）主要设备清单表41序号设备名称规格型号单位数量单价（元）金额（万元）一主要生产设备1双面刨MB204台85600044802单片锯MJ153台82300018403梳齿机MX3510台8110008804纵向接木机MH1526台8120009605四面木工刨床MB4016台105500055006高速截锯机MJ2415台101120011207开榫机MD2108A台1095009508气动榫眼机MK513A台1075007509镂铣机MX505台10450045010雕刻机SHM1325台865000520011精密裁板机MJ90台823000184012万能曲面砂光机FS1000台8650052013双架砂光机SG630台1035000350014组合机MH2325台4880035215油漆喷淋机MF9230台814500116016涂胶机MH6216B台81200096017热压机BY925A台850000400018带锯机MJ346台825000200019砂光机MM2030台10450045020打包机ZT200A台4350014021电子开料锯台81200009600序号设备名称规格型号单位数量单价（元）金额（万元）22半自动直线封边机MF453台428000112023双面涂胶封边机MD515A台4800032024往复裁板锯MJ6226A台652000312025直线导轨锯MJ263C台2800016026木工六排钻MZB73216台880000640027木工四排钻MZB73214台850000400028木工三排钻MZB73213台835000280029木工双排钻MZB73212台830000240030木工单排钻7MZB73211台820000160031家具拼装机BJZ1421台824000192032干燥机3立方台530000150033烘炕设备套260000012000小计24583992二辅助生产设备34锅炉台1240000240035变压器台1160000160036自备柴油发电机他设备消防环保设备套21000002000合计台、套25090862第五章建设内容及规模51建设内容本项目计划征用土地73亩；建设厂房7530平方米。其中下料及打磨车间2880平方米，组装及抛光车间5760平方米，油漆车间1440平方米，原料及半成品库房2880平方米，成品库房及产品展示场5040平方米，烘干房1440平方米，锅炉房48平方米，浴室144平方米，配电房22平方米，办公、宿舍等综合用房3464平方米，门卫室36平方米。完善厂区道路、厂区绿化、排污管网、厂区围墙及相应的安全、环保等配套设施。建成年产30万张指接板、15万套实木家具的生产能力。52建设规模项目实施后达到年产30万张指接板、15万套实木家具，实现年新增销售收入16800万元，利润242869万元，税金174064万元。第六章投资估算及资金来源61投资估算本项目拟定总投资为789077万元，其中固定资产投资475473万元（固定资产投资中建筑工程投资245865万元，设备购置安装费140744万元，其他工程费用88864万元）；无形资产投资50万元；其他资产费用3243万元；预备费72558万元；建设期利息10620万元；流动资金222183万元。（详见表61）62资金来源本项目总投资789077万元，资金来源（详见表62）（1）申请银行贷款3000万元。（2）企业自筹489077万元。资金来源由企业未分配利润、盈余公积及其他筹资解决。63实施进度本项目2011年1月开工，2011年12月竣工投产。建设周期为12个月。具体进度安排如下本项目于2011年1月底前完成项目前期准备工作；2011年3月底前完成正负零以下基础工程；2011年9月底前完成主要生产车间、仓库及产品展示场的建设；2011年7月底前完成办公、宿舍及综合用房的一楼；11年8月底前完成办公、宿舍及综合用房的二楼；2011年9月底前完成办公、宿舍及综合用房的三楼；2011年10月底前完成办公、宿舍及综合用房的四楼；2011年11月底前完成办公、宿舍及综合用房的装修工程；2011年9月底前完成设备的选型购置；2011年11月底前完成生产线的调试；2011年12月底前完成附属配套工程，力争2011年12月将工程交付验收，做到按期竣工投产。投资估算表表61概算价值（万元）占总值技术经济指标概算表编号工程和费用名称建筑工程设备价值安装工程其它总值单位数量单位价值元/M212345678910111固定资产费用2458651139502679488864475474602611工程费用24586501139504267944386610111生产建设17490095977105140002813911111原料堆场75007500M250001501112原料及半成品仓库2160021600M228807501113生产线10800010800014400下料车间1080010800M21440750打磨车间1080010800M21440750组装及抛光车间4320043200M25760750油漆车间1080010800M21440750烘干车间1080010800M21440750包装车间2160021600M228807501114成品仓库及产品展示场3780037800M250407501115配电及照明10200181201116给排水及消防1785315211117工艺设备购置及安装83992839992391台/套32112公用工程1712537155086321121锅炉房153627007504986投资估算表表61续1概算价值（万元）占总值技术经济指标概算表编号工程和费用名称建筑工程设备价值安装工程其它总值单位数量单位价值元/M211211锅炉房土建384384M24880011212浴室土建11521152M214480011213配电及照明6002008011214给排水10025035011215锅炉设备购置及安装200030023001122配电房176267800364611221配电房土建176176M22280011222配电及照明20040060011223变压器购置及安装1600400200011224自备发电机870870113办公、宿舍等综合用房41568260314730589021131土建4156841568M2346412001132装修18161030812124M234643501133配电及照明72741224850M234641401134给排水及消防060300360114总图工程2768510000000376851141门卫室建筑工程216216M2366001142厂区大门20002000投资估算表表61续2概算价值（万元）占总值技术经济指标概算表编号工程和费用名称建筑工程设备价值安装工程其它总值单位数量单位价值元/M21143厂区道路87788778M262701401144厂区围墙975975M7501301145自行车棚10261026M25701801146厂区绿化12151215M213500901147运输车辆10000100001148消防水池600600M33001149机动车车位19401940M2132016012工程建设其他费用8886488864121土地使用费5840058400亩738122建设单位管理费1205012050123可行性研究报告编制费20002000124勘察设计费50005000125工程建设监理费16001600126工程保险费12141214127工程其他费用56005600128办公及生活家具购置费300030002无形资产费用5000500006321技术引进及协作费500050003其他资产费用32433243041投资估算表表61续3概算价值（万元）占总值技术经济指标概算表编号工程和费用名称建筑工程设备价值安装工程其它总值单位数量单位价值元/M231联合试运转费24324332生产职工培训费300030004预备费725587255892041基本预备费483724837242涨价预备费24186241865建设投资合计2458651139502679416966555627470506建设期利息10620106201352000005317铺底流动资金22218322218328168总投资24586511395026794402468789077100比例311614443405100100项目总投资使用计划与资金筹措表表62单位万元建设期生产经营期1234567891011序号项目合计50801001001001001001001001001总投资789077566894109128678374521811建设投资55627455627412建设期利息10620106213流动资金222183010912867837452182资金筹措615579566894109128678374521821项目资本金478457356274591283783725218建设投资356274356274流动资金12218359128378372521822债务资金3106221062500300200221长期借款2106221062建设投资借款20002000建设期利息借款10621062222流动资金借款1000500300200第七章环境评述和劳动保护71环境评述本项目主要针对新建生产车间及其配套公用设施，及项目建成投产后产生的各种污染物进行治理。711废水处理本项目为年产30万张指接板和15万套实木家具生产项目，项目废水排放量仅有160M3/D（含生活用废水）。企业本次将建设污水处理池进行污水处理。废水排放达到建材加工工业水污染物排放标准GB1343792和恶臭污染物排放标准GB1455493以及工业固体废物贮存、处置场污染中的二级排放标准要求。设计进水水质参数和设计出水水质参数如下表所示水质指标设计进水水质（平均水质指标）设计出水水质（GB428792）I级悬浮物（SS）100150MG/L70MG/L生化需氧量（BOD5）150200MG/L25MG/L化学需氧量（COD）600800MG/L100MG/L色度500800倍40倍PH值910569推荐废水处理工艺为物化与生化处理工艺，废水处理工艺流程见下图所示废水调节池中和池固体物过滤器脱色池排放712废气处理本项目对大气的污染源主要是锅炉排放的烟气、烟灰。由于锅炉采用了消烟和安装除尘设备，对大气的污染得到了有效的防治，废气能做到达到国家有关标准后排放。713噪声防治本项目噪声主要来自生产过程中设备机械的摩擦等，本项目在选用新设备时尽量采用了噪声比较小的设备。目前大部分对噪声防治尚还停留在比较原始的阶段，主要是采用一定的隔音降噪措施来处理，以避免对厂区及周边环境造成大的影响。处理后达到工业企业厂界噪声标准（GH123481990）III类标准昼65DB（A）夜55DB（A）工厂为减轻作业噪声对厂内外环境的影响，对主要噪声污染防治对策如下（1）通过工厂合理布局，将作业噪声较响的机器设备和动力设施布置在远离厂界外居民生活区和厂内生活办公区的地方；（2）在满足生产需要的前提下，尽量选用低噪声的优质机器和设备；（3）对高噪声机器设备安装减震装置，消声器、隔声罩；（4）加强对产生噪声的机器设备的维护和保养，避免因不正常运行而导致噪声增大；（5）在车间、厂区周围建设一定高度的隔声围墙，减轻噪声对厂区外环境的影响，并沿厂界种植高大的乔木、灌木林，也有利于减轻噪声污染；（6）加强对噪声防治措施的日常维护和管理，落实职工防治噪声污染影响身体健康的技术措施。714废渣治理本项目主要废渣为生产过程中的锯末、边角废料，在生产过程中可用锅炉的补充燃料，做到有效利用，变废为宝。锅炉间排出大量灰渣，其主要成份为SIO2、CAO、MGO、FE2O3等，用途十分广泛，可用于生产煤渣砖等建筑材料及筑路等，可以达到煤渣处理效果，是符合现行固体废弃物资源化和鼓励综合利用固体废弃物的政策的。根据当地有关部门介绍，目前煤灰渣需求量巨大，还不存在处理难的问题。（5）绿化厂区道路绿化按规划方案实施，在厂房周围种植一些花草、树木，用以美化环境。72劳动保护根据国家的关于劳动保护法规、结合设备、工艺路线的特点，在生产过程中采取如下劳动保护和消防措施。1、为减少设备噪声对职工造成的危害,工程中将设备的噪声源做两种处理。一是将能够用房间隔开的噪声源安放在单独的房间内，使其不影响车间内的操作工，这类设备主要是空调风机。二是采取先进的工艺设备。同时，为工人发放降噪耳塞，以减少噪声对职工的职业危害。2、按不同的岗位配发安全帽、工作服、工作靴、口罩、手套。3、生产车间应设有足够的采光窗和照明灯具，其照明要求必须达到家具工业职业安全卫生设计规范的要求。4、在建设过程中设置安全网。在生产过程中，定期加强安全检查，制定相应措施，防止安全事故的发生。同时加强职工安全知识培训。第八章组织机构及劳动定员81组织机构该项目建成后，完全按公司化模式进行运作，建立股东大会、董事会、监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。企业法人代表由股东大会选举产生，其他员工一律实行招聘制，择优录取。公司下设机关事务部、生产技术部、计划财务部、营销部和各生产车间。机构设置如下图82劳动定员本项目为异地技改项目，部分行政人员部分可依托现有人员，股东代表大会董事会监事会总经理机关事务部财务部技术开发部营销部质检室生产技术部副总经理副总经理烘干车间组装抛光车间打磨车间下料车间油漆车间供应科销售科项目新增人员主要以生产工人为主。本项目总定员为496人。其中管理人员28人，生产工人461人，机关后勤工作人员7人。83人员培训生产技术、财务、供销等负责人可聘请有经验的管理人员，并组织有经验的管理人员分阶段、分系统、分层次对人员进行培训；对生产工艺、设备、质量检验等生产人员可进行前期培训，并可结合设备安装调试及投产后生产实际加强人员培训；对供销人员可加强原材料供应、半成品和成品、产品销售等环节人员的培训；加强成本管理、劳动工资、财务管理等人员培训；所有生产工人需经培训后方可上岗，并定期进行岗位培训和考核该项目所需人员，全部进行岗前培训，特殊工种人员必须进行专职培训，合格后持证上岗。第九章财务评价91财务评价依据本项目根据国家建设项目经济评价方法与参数要求，并按生产工艺提供的专业参数进行项目评价。92销售收入和销售税金及附加估算921基础数据（1）项目计算期及生产负荷安排根据产品生产期和市场情况，本项目计算期为11年，其中建设期1年，生产期10年本项目建设期为一年，投产期第一年生产负荷为50，第二年生产负荷为80，第三年生产负荷达到100。（2）税率根据国家有关规定，本项目销项增值税税率17，原材料进项税率13。城市维护建设税、教育费附加分别按增值税的7和3计算。本项目所得税税率为25。（3）盈余公积金生产期法定盈余公积金按税后利润的10计取。（4）本项目参照行业项目特点，基准收益率取12。922经营收入估算产品销售量按设计年产量，产品销售价格参照目前市场供货价格按偏低计算，产品销售价格为不含税价格，达产正常年份销售收入16800万元。93营业费用估算（1）外购原材料、辅料、燃料动力的需要量按设计计算，价格按广元地区近期市场价。（2）直接工资按人均月工资4000元计算。福利费按工资总额的14计提。固定资产原值为475474万元，房屋及建筑物按30年综合考虑，设备和其他固定资产按10年综合考虑，净残值取5；年折旧额为29599万元。无形资产和递延资产均按10年分摊。管理费用按国家规定及企业实际综合提取。修理费按折旧费的30计提。销售费用按销售收入的5计提（包括产品运输费，销售人员差旅费，业务招待费，销售提成费等）。财务费用由固定资产贷款利息、流动资金贷款利息构成。利率按531计算。财务费用计算。生产成本估算。根据以上参数测算本项目平均总成本费用为1263067万元。94评价指标941盈利能力分析（1）现金流量分析（详见表91）按照行业规定，本项目的基准收益率取为12，测算出所得税前全部投资的盈利能力指标为财务内部收益率3032，投资回收期575年，财务净现值679988万元。以上指标表明项目内部收益率高于基准收益率12的水平，说明项目具有较强的盈利能力。（2）利润分析（详见表92）经测算，本项目静态投资指标如下项目建成后三年的经营预计单位万元项目2012年2013年2014年营业收入84001344016800税金及附加87032139251174065营业费用69920210769161263067利润总额53766127833242869达到设计生产能力后，年可实现利润总额242869万元，净利润182638万元，税金174064万元；投资利润率3078，销售利润率1446，总投资收益率3453。以上指标表明，本项目静态投资指标较好，利润总额及税后利润较高。942偿债能力分析本项目新增贷款3000万元，年利率按人民银行的基准利率531计算，建设期利息15930万元计入建设投资中资本化。还本付息的资金来源为息税前利润加上折旧和利息扣除所得税，项目达到设计能力后贷款偿还期为317年（包括建设期），以上指标说明该项目能偿还本金与利息，满足贷款机构还款要求。943盈亏平衡分析经测算，本项目以生产能力利用率表示的盈亏平衡点为5126，说明达产年生产能力达到5126，项目即可保本，项目盈亏平衡点较低，盈利潜力较大。95社会效益1、本项目有利于提高项目所在地居民的收入。本项目实施后，产品产销量将增加，经济效益和劳动生产率明显增长，职工收入水平将增加。2、本项目实施后，一方面增加了职工的收入，提高了当地居民的家庭生活水平，另一方面，通过发展经济，对改善当地生活环境质量将起到积极的作用。3、本项目在当地经济中有较为重要作用，生产经营的发展，必将进一步促进当地居民的就业。4、本项目建成运营后，由于引进了先进的制造技术，提高当地在厂工人的技术水平和能力，建立学习新技术、新知识的良好风气。5、本项目实施后，进厂工作的当地居民和当地从事日用生活品经营、农副产品经营、交通运输业者等都将成为项目的受益者，同时还可增加当地财税收入，提升地方经济水平，对工厂附近的当地居民由于排放物、噪音等将产生不利的影响，将通过前述的各种防治措施，将其影响降至最低，可以接受的程度。由于项目的发展，外来人员的增加，在经济发展的同时，可能引起一定的生活物品价格上涨，对当地的低收入者等弱势群体会产生一定的影响，应予密切关注，并切实解决其面临的困难和问题。6、当地的供电、道路、桥梁等基础设施、社会服务容量均能为本项目实施提供服务，本项目虽挤占一部分，但对此无不良影响。全部投资现金流量表表91单位万元建设期生产经营期1234567891011序号项目合计50801001001001001001001001001现金流入1602567184001344016800168001680016800168001680016800208167111营业收入156240840013440168001680016800168001680016800168001680012补贴收入13回收固定资产余值17948817948814回收流动资金2221832221832现金流出1381485455627485134012383891435672139045413904541390454139045413904541390454139045421建设投资55627455627422流动资金222183109128678374521823经营成本1141760065518010313001216390121639012163901216390121639012163901216390121639024营业税金及附加119911644710315128941289412894128941289412894128941289425增值税14988868058512893616117116117116117116117116117116117116117116117126维持运营投资3所得税前净现金流量121555545556274113401056112443282895462895462895462895462895462895466912174累计所得税前净现金流量1555545556274567614462003217675718713614176509629405081230054151960022108175调整所得税3879520134423195860717607176071760879608796087960879608796所得税后净现金流量35116759255627424781736531836112288292288292286662286662286662286666303387累计所得税后净现金流量11675925562745810565074033237929496313386536253259119881986510485311678869计算指标所得税前计算指标所得税后项目投资财务内部收益率3032项目投资财务内部收益率2414项目投资财务净现值679988折现率1200项目投资财务净现值431541折现率1200项目投资回收期575项目投资回收期641利润与利润分配表表92单位万元建设期生产经营期1234567891011序号项目合计50801001001001001001001001001营业收入176774484001344016800168001680016800168001680016800168002营业税金及附加15961464471031512894128941289412894128941289412894128943增值税1995171805851289361611711611711611711611711611711611711611711611714总成本费用140533126992021076916126306712630671263067126241912624191262419126241912624195补贴收入000000000006利润总额123451469343537661278332428692428692428692435172435172435172435172435177弥补以前年度亏损000000000008应纳税所得额671469343537661278332428692428692428692435172435172435172435172435179所得税23464000303593035960879608796087960879608