年产5000吨熏醋生产线建设项目可行性研究报告_

年产5000吨熏醋生产线建设项目可行性研究报告第一章总论11项目提要111项目名称年产5000吨熏醋生产线建设项目112项目建设单位113建设地点114法定代表人115建设性质新建116建设规模及产品方案年产5000吨熏醋，其中散装熏醋1200吨，380ML袋装熏醋500万袋，460ML瓶装熏醋250万瓶，25KG桶装熏醋30万桶，产品质量标准参照GB181872000执行。117主要建设条件（1）土地资源及规划条件本项目规划用地30亩，拟建项目用地符合商都县土地利用总体规划的要求。（2）基础设施及配套设施条件项目选址地理环境优越，交通便利，给排水、供电、通讯等基础设施完备，能保证项目顺利实施。（3）市场供应条件本项目所需主要原料均由商都县附近企业供应，产品质量优良，协作关系稳定。118劳动定员项目需固定工60人。119项目实施进度项目建设期1年，2011年6月2012年6月。1110投资估算及资金来源项目总投资估算为153687万元，其中固定资产投资131203万元，流动资金22484万元。固定资产投资中建筑工程投资6586万元，设备购置及安装费4005万元，其他费用12866元，预备费7427万元。资金来源全部由建设单位自筹解决。1111财务评价项目达产后，年实现销售收入2200万元，销售税金及附加13263万元，年利润3689万元，投资利润率24，投资利税率3263，所得税后财务内部收益率为2337，财务净现值万93764元，静态投资回收期53年，符合行业平均收益水平，各项经营指标都处于良好状态，具有较强的盈利能力。盈亏平衡分析表明，项目生产能力利用率为492，财务分析可行。1112结论综上所述，无论从国家政策、市场导向，还是从生产技术、经济效益及社会效益来看，项目是一项符合市场需求、投资见效快的项目。项目建成后具有较好的经济、社会效益，可促进当地经济快速发展。因此项目建设是必要的、可行的。12承办企业概况厂生产熏醋已有多年历史，采用优质玉米、小米、麸皮、谷糠为等原料，按传统工艺人工熏制酿造，口感醇香、后味悠长、酸中带甜，熏制工艺独特,熏醋风味别致，深受广大消费者的青睐。企业现有员工60人，其中拥有中高级技术职称人员15名。13研究工作的依据与范围131研究工作的依据（1）国家发展改革委关于编制可行性研究报告的有关规定；（2）产业结构调整指导目录2011年本；（3）国家有关法律、法规及产业政策。132研究工作的范围本可行性研究主要包括1对项目提出的背景、必要性、产品的市场前景进行分析，对企业销售、市场发展趋势和需求量进行预测；2对产品方案、生产工艺进行论述，通过研究确定项目拟建规模，拟定合理工艺技术方案和设备选型；3对项目的建设条件、厂址、原料供应、交通条件进行研究；4对项目总图运输、公用设施等技术方案进行研究；5对项目的消防、环保、劳动安全卫生及节能措施的评价；6对项目实施进度、劳动定员的确定；7进行项目投资估算，对项目的产品成本估算和经济效益分析，进行不确定性分析，提出财务评价结论；8提出项目的可行性研究工作结论。14主要技术经济指标项目主要技术经济指标表序号指标名称单位指标及内容备注1项目名称年产5000吨熏醋项目2建设地点商都县轻工业园区3项目业主单位商都白源酿造厂4建设规模年产5000吨熏醋5产品方案产品质量标准参照GB181872000执行。6项目规划用地面积亩307本次工作设计用地面积亩2228项目建筑总规模57989绿化率125按本次工作设计用地面积计10能耗指标101年耗煤吨350正常经营期102年耗水量吨18正常经营期103年耗电量万度734正常经营期104折标煤量吨2636611劳动定员人60不含临时人员12项目建设总投资万元153687其中固定资产投资万元131203流动资金万元2248413项目建设资金来源万元153687项目资本金万元153687项目资本金占投资比例10014主要经济指标141项目年销售收入万元2200142项目年营业总成本万元169847正常年份143项目年销售税金万元13263正常年份144项目年利润总额万元3689正常年份145项目年所得税万元9223正常年份146项目年税后净利润万元27667正常年份147项目投资利润率24148项目投资利税率3263149财务内部收益率2337所得税后1410财务净现值万元93764所得税后1411全部投资回收期年53所得税后1412盈亏平衡点4921413项目建设工期年1第二章项目提出的背景及必要性21项目提出的背景食醋是人民生活必需品，从企业所处乌兰察布市目标市场调查，年食醋消费量达26万吨，且以年增10的速度增长。从本地市场看，酿造醋及半勾兑醋占市场份额的95，特色保健醋尚处于试验阶段，产销量很低，很难满足人们对保健型食醋的需求。如何利用地方资源开发特色优质产品，提升地方产品份额，带动地方经济发展，成为调味食醋酿造行业的当务之急。是农业县，是国家级贫困县，工业基础薄弱，县内骨干企业很少，作为全县唯一一家食醋酿造企业，担负着为群众提供安全优质食醋产品，也是地方财政收入的一个来源。22项目建设的必要性221是应对挑战，增强企业竞争力的需要。我国食品业食品准入制的实施，小型生产厂家面临着市场的巨大冲击和挑战，同时也给商都县熏醋食品生产带来了新的发展机遇。加强熏醋生产的基础建设，健全和完善销售体系，运用高新技术和设备，提升熏醋生产和加工质量，是确保生产优质熏醋的重要措施，也是增强市场竞争能力的重要措施，是非常必要的。222熏醋产业化发展的客观要求当前我国酿造业的发展已经逐步走上产业化发展阶段。优质熏醋能否在市场竞争中立足，则完全取决于融入产品的技术含量高低和新颖程度。对酿造食醋的质量要求也就更高。现有的食醋生产设备已不能满足新时期生产发展的需要。实施熏醋生产技术改造，引进购置全自动灭菌灌装生产设备，提升熏醋酿造水平和生产质量，打造绿色有机食品，是实现经济持续长足发展，壮大农村经济的迫切需要，也是实现食品生产产业化的需要。223符合地方经济发展的需要本项目实施后，可安置更多的职工就业，缓解社会就业压力。总之，项目的成功实施，不仅能有效地提高企业服务质量，获得较好的效益，而且还会带来良好的社会效益，符合地方经济发展的需要。第三章市场需求分析31市场分析我国人民素有食醋的传统习惯，酱油、食醋具有千家万户，来客来人，红白喜事，各个商店都经销的永久性的大市场。我国从古到今，食醋的生产和消费有着悠久的历史，食醋早已成为人们的日常生活中的调味佳品，不论城市还是农村，人们在炒菜、凉拌菜时，食醋每顿都要用。醋的销量不像白酒那样，只在逢年过节时用，再说白酒可喝可不喝，而食醋就不同了，不但千家万户用，宾馆、饭店、来客来人、红白喜事和各个商店批发都必不可少，所以，不论城市和农村，酱油、食醋比白酒的销量大。人们的生活水平逐渐提高对食醋的消费也有了新的要求，在生产传统食醋的基础上，积极开发高档、精品系列酱油食醋，保健系列醋势在必行。食品工业是一个永不衰败的朝阳产业，市场竞争激烈。本企业所处的目标市场乌兰察布市食品生产企业规模小，且有80的食醋酿造业为小作坊式生产，质量不稳定，存在着一定的食品安全隐患。其次是特色产品匮乏，一般为传统的食醋或存在着安全隐患的半勾兑醋。因此，依据项目企业的优势，利用先进技术改造提升原有企业，发展技术领先、工艺流程先进、产品质量稳定安全的保健熏醋，以满足居民生活水平日益提高的需求，产品市场竞争力优势明显，具有较大的市场潜力。32营销策略、方案、模式企业在产品上避免产品同质化，瞄准特色优势产品主打特色品牌，培育品牌优势，着力开发潜在市场，向周边市场渗透，培育消费者信赖的优质名牌产品，同时加强营销网络建设，建立企业自身的高素质的营销队伍。第四章项目所在的区域概况和厂址41自然环境第五章建设规模与产品方案51建设规模新建5000吨食醋灌装生产线。52产品方案521产品方案序号名称年产量单价产值（万元）1散装熏醋1200吨2000元/吨2402380ML袋装熏醋500万袋12元/袋6003460ML瓶装熏醋250万瓶280元/瓶700425KG桶装熏醋30万桶12元/桶3605醋糟5000吨600元/吨200总计2200522产品包装规格根据市场及营销策划采用不同包装，一类为小包装产品，内包装为460LM塑料瓶，380LM软塑包装，25KG桶装，外包装为纸箱；另一类为25升，散装产品。53产品质量标准产品质量标准参照GB181872000执行。卫生指标执行GB27192003食醋卫生标准。具体指标要求如下531熏醋感官要求具有正常食醋的色泽、气味和滋味，不涩，无其他不良气味与异味，无浮物，不混浊，无沉淀，无异物，无醋鳗、醋虱。532理化指标应符合表表531的规定表531香醋理化要求项目指标游离矿酸不得检出总砷（以AS计）/（MG/L）05铅（PB）/MG/L1黄曲霉毒素B1/（UG/L）5533微生物指标微生物指标应符合表532的规定。表532香醋微生物指标要求项目指标菌落总数/（CFU/ML）10000大肠菌群/（MPN/100ML）3致病菌（沙门氏菌、志贺氏菌、金黄色葡萄糖菌）不得检出534生产加工过程的卫生要求生产加工过程的卫生要求应符合GB8954的规定，和行业要求的其他有关规定。第六章工艺技术方案及设备选型61生产技术方案611产品规格产品质量标准参照GB181872000执行。612工艺技术方案的选择本工程为食醋生产项目，采用DF系列连续自动制醋机生产线，以深层液体发酵和固化菌技术为原理，自动育种，优化培养，连续生产，并利用吸附菌床系统达到最佳接触面积，醋醪液在设备中自动发酵24小时完成全部生产工艺，产出色香味醇的食醋。613生产工艺流程614生产加工工艺食醋生产工艺分为两类固态发酵食醋和液态发酵食醋。固态发酵食醋是指以粮食及其副产品原料，采用固态醋醅发酵酿制而成的食醋。液态发酵食醋是指以粮食、糖类酒精为原料，采用液态醋发酵酿制而成的食醋。无论是固态发酵，还是液态发酵，都包括两大步骤微生物将淀粉糖化后的酒精发酵，醋酸菌氧化酒精生成醋的醋酸发酵。原料冷却液化醋酸发酵二次过滤原料粉碎糖化灭菌过滤酒精发酵成品分装615主要工艺技术指标及技术含量（1）三个月内载体稳定生产，不需更换。（2）酿造周期836小时，平均24小时。（3）产品质量达到BG181872000熏醋标准。（4）淀粉利用率比传统工艺提高20。62主要设备选型生产设备选择清单如下表编号名称规格型号单位数量1500公斤原料煮料糖化罐个42500公斤料酒精发酵罐个203醋酸发酵缸个10004熏火个205淋醋池个66醋捎罐个157太阳能醋池个128散醋储存罐个89各种抽醋泵台1210固定化酵母罐个611拌醅搅拌机个81230头包装机台113纸箱打包机台414软袋包装机台415塑料壶包装机台116化验室设备套117小型工具套4184吨蒸汽锅炉台119车间提升机个8第七章总图运输和公用辅助工程71总平面布置711平面布置（1）总平面布置原则A根据国家现行有关设计规范，结合本项目工艺流程和厂区现状，进行总图布局，避免人流物流混杂交错和交叉。B污水处理设施布置在车间下风口，靠近污水排出口。C生产区和生活区分开。A建筑物、设备的布局与工艺流程街接合理，能满足生产工艺和质量要求。（2）总平面布置方案场地占地面积20000，根据本项目实施情况和场地的自然状况，项目建设地的气候条件，主导风向等因素，总平面布置如下单体布置以酿醋车间为圆心，原料粉碎，辅料、贮醋库和灌装（勾兑）车间布置呈半圆型分小区布置。总平面布置见附图。灌装车间布置在厂内中部，其两侧为储醋库，包装材料库和成品库；办公室、宿舍、食堂布置在厂前区、污水处理场布置在厂区东北角。南侧布置正门，主要为成品及人员进出，东南角留侧门，主要为原料、废渣的运入运出。厂区北侧为配电室。712竖向布置（1）竖向设计原则A厂区地势平坦，竖向设计采用平坡式，地面采用道路排水。B厂区道路采用便于清洗的混凝土及其它硬质材料铺设路面，平坦不积水。C厂区设计不积水。2坚向布置方案厂区地面排水采用道路排水。搞好厂区绿化，净化环境。本设计采用平面坐标系统，高程系统按绝对高程设计。详见总平面布置图72厂内外运输厂外运输主要为原料，辅料的运往和成品的运出，原料、辅料的运入主要依靠公路和铁路运入，成品运出主要靠公路运至销售网点直接销售。本项目不考虑增加厂外运输工具，可利用企业原有运力依托社会运力。项目运输量表序号名称运输量吨/年备注1原材料57002包装材料503煤350运进4辅材及其它1625运入小计626251成品50002灰渣100运出3废渣及其它5000运出小计10400合计16662573建筑工程731设计依据建筑结构可靠技术统一标准（GB500682001）；混凝土结构设计规范（GB500102002）；建筑抗震设计规范（GB500112001）；建筑地基基础设计规范（GB500072002；建筑结构荷载规范（GB500092001）；砌体结构设计规范（GB500032001）；732主要建构筑物主要建筑物如下表序号建筑构筑物名称单位数量备注1建筑工程11煮料液化车间80砖混结构12酒精发酵车间160砖混结构13拌醅车间160砖混结构14醋化（醋酸发酵车间）800砖混结构15淋醋车间300砖混结构16熏醋车间600砖混结构17包装车间600砖混结构18成品库600砖混结构19原辅料库800砖混结构110太阳能晒醋车间200砖混结构111原料粉碎车间500砖混结构112化验室100砖混结构113车库200砖混结构114办公场所560砖混结构115门卫20砖混结构116锅炉房78116厕所40砖混结构2其他21围墙M570墙高2米22道路360023停车场290024绿化2500733结构设计方案（1）基础选型经地勘后按地质资料实际情况，对持力层和地基承载力标准值进行选取后再确定基础选型。（2）上部结构选型根据建筑设计及层高选用框架结构。建筑结构的安全等级为二级，使用年限为50年。梁、板、柱及砼构件的标号由施工图设计确定。（3）依据全国地震烈度分布图，商都县地震基本烈度7度，设计按防震烈度为7度设防。734工程方案特殊要求（1）食醋车间，包装材料生产车间，须符合有关规定进行设计。（2）灌装车间，耐火等级不低于二级。车间地面需经常用水冲洗，出入口设防虫风幕，入口处配消毒池等，消毒设施，一般车间有纱门、纱窗，结合当地主导风向，增加开窗面积，使室内采光、通风良好。地面不积水，且易清洗。用明沟排水，地面坡度大于1，使排水畅通。（3）原辅材料库，贮醋库，包装材料库，成品库耐火等级不低于一级，要求符合消防要求，采取防潮，防霉、防火、无毒的材料，地面辅设防滑、耐酸地砖，房顶两侧设天窗和排汽设施，室内安装防火安全栓，灭火器等消防设施。74公用工程741供电工程（1）电源10KV电源引自上一级变电所，变电站电力充足，可以满足新建项目的生产、生活用电。（2）负荷等级本工程消防用电为二级负荷，其余按三级负荷供电设计。（3）配电室项目用电引自厂区内新建配电室，经厂区变配电室变压为380V/220V，50HZ低压供厂内各单体使用。厂内需设有100KVA变压器1台。项目全年按300天计算，二班制，年用电734万度。（4）防雷措施项目建筑物按三类防雷考虑。低压配电系统的接地型式采用TNC系统，厂房内所有的金属管道、机架、金属设备外壳和电气设备的在正常情况下不带电的金属外壳均应按上述系统做接零保护。各屋面应设避雷网，引下线暗设。防雷接地电阻不应大于30，所有建筑物电源入户处均应做重复接地，接地电阻不应大于10。（5）弱电本工程弱电设计内容包括电话通讯、火灾自动报警及联动控制系统。厂区的综合服务楼内安置内线、外线分别行至单体建筑电话组线箱，然后敷设到各需要岗位。根据建筑设计防火规范、火灾自动报警系统设计规范有关规定，在建筑物内的重要部位设防火区，按防火分区安装烟温探头，在走道入口设报警按钮、警笛、当火警信号送至消防控制室，发出灭火指令信号，切除有关非消防电源，鸣警笛，消火栓按钮启动消防泵。消防控制室还设有与区消防队的直通电话。742给排水工程（1）设计依据建筑给水排水设计规范（GB500152003）；室外给水设计规范OB500132006）；室外排水设计规范（GB500142006）；建筑设计防火规范（GB500162006）；建筑灭火器配置设计规范（GB501402005）。（2）设计范围室内给水、污水、消防给水。室外给水、污水、雨水。（3）给水系统生产用水按每日50M3计算，全年生产300天；生活用水按固定人员60人，用水标准50升/人天；绿化用水指标为15M3/HA，绿化面积为2500；暖锅炉用水900吨/年，其他用水量包括基建用水及洗车用水，按每日500L/D考虑；消防用水根据建筑设计防水规范的要求；则该项目的日用量为6025M3，年用水量为18075M3，用水量测算如下表编号用水性质用水量标准用水单位最高日用量（M3/D）年用水量（M3/D）1生产50M3/日300天50150002办公、生活50升/人D60人39003绿化15M3/HA025HA37511254锅炉30039005其他500L/D250天05150合计602518075本项目用水由商都县七台镇轻工业园区供水管网供应。（4）污水工程按照最短线路排水原则敷设。雨水检查井的布置间距按规范要求设置。雨水经汇集后排入厂区附近的下水渠。743采暖、通风（1（采暖选用4T蒸汽锅炉一台，使用饱和蒸气蒸养，供汽压力13MPA（2（通风车间内的通风采用强制通风与自然通风相结合，及时换气和排除水蒸气。第八章环境影响评价81场地环境条件本项目建设厂地位于商都县轻工业园区，周围环境有较好的稀释自净能力，无严寒醋暑，环境状况较为理想。82项目建设对环境的影响821项目建设对环境的影响该项目为醋类酿造项目，所需主要原料为玉米、麸皮。生产过程中产生的废水、废气无有毒有害成份，经处理可达标排放，不会对周围环境造成不良影响。822项目生产过程产生的污染物对环境的影响生产过程中产生的污染物主要为废水、废气、废渣。废水包括食醋原料清洗、生产废水和生活废水，生产废水主要含淀粉、糖类、蛋白质、醇类、纤维素等；废气为燃煤产生的烟气；废渣为煤渣，煤渣对环境具有一定影响。83环境保护方案831污水处理（1）污水排放量及水质本项目废水是酿醋生产清洗废水，生活废水，污水排放量354M3/D，其中生产废水33M3/D，生活污水24M3/D。项目污水水质表项目PHCODCRBOD5SS色度水质68120MG/I600MG/I400MG/I150（稀释倍数排放标准（GB897896级69100MG/I30MG/I70MG/I50（稀释色倍数（2）处理规模及方案根据污水量统计，需处理的混合污水量为354M3/D，考虑其未见污水量及企业其它扩建项目以后企业发展，确定处理污水量40M3/D。处理方案根据污水水质情况，按照既要达到处理效果又做到节省投资及节约用地原则，本工程污水处理方案采用预曝光十接触氧化十沉淀的处理工艺。（3）处理流程污水隔栅井调节池污水泵DFWCII型地埋式污水处理设备排放（4）处理设备及构筑物览表序号名称规格及型号单位数量1双螺旋曝气器DFS315台102污水泵80WG台23鼓风机L4320台24地埋式污水处理设备DFWCII75台15格栅井202020座16调节池100M3座1（5）水处理预期效果表调节池地埋式污水处理设备项目混合污水MG/E出水MG/I去除率出水去除率PH6968色度1505075SS400100MG/I83BOD56004802030MG/I94CODCR120096020100MG/I906投资估算设备材料33万元，安装费3万元，其它2万元，合计投资38万元。832废气、废渣的综合治理（1）本项目废气为生产车间蒸煮物料后的废蒸气及烟气，不含有毒有害气体，采用机械排风排出生产车间，对环境不会造成破坏。（2）废渣醋渣5000吨，做为糖化饲料副产品销售，年燃煤产生灰渣100吨以下，运出做建筑材料用。833噪声本项目噪声来自生产车间机器运转，噪声70分贝，且配消声减震装置，对周围环境影响小，厂界噪声符合工业企业厂界环境噪声排放标准GB123482008的规定。834绿化本项目在新增建筑物周围，厂区道路，空地等设置绿化带，充分利用植物自然净化作用，美化和改善厂区环境。84环境影响评价该项目为农产品加工企业，加工工艺流程简单，“三废”经处理后对环境影响较小。第九章节能措施91概述节能是本工程的重要环节之一，是降低生产成本的重要途径。能源是人类的宝贵财富，企业必须十分重视节能措施的落实，根据国家计委、建设部（1992）1959号文关于基本建设和技术改造工程项目可行性研究报告增列节能篇（章）的暂行规定，企业在进行建设的同时，要同步做好项目的节能工作。因此本项目要从多层次、多渠道、多方面做好节能工作。92编制依据（1）中华人民共和国节约能源法199811（2）国务院发布的节约能源暂行条例（3）国家技术监督局发布的评价企业合理用电技术导则（4）国家技术监督局发布的评价企业合理用热技术导则（5）国家技术监督局发布的综合能耗计算原则93能耗分析该项目在生产过种中消耗的能源主要是生产和照明用电、采暖用蒸汽、生活及生产过程用水等，该项目能耗折标准煤量为26366吨，具体见能耗指标表能耗指标表序号项目实际消耗折算系数折算准煤单位数量量T1原煤T35007143263662电万KWH73401229KGCE/KWH9023水T1802571KGCE/T463合计2636694节能措施941工艺节能措施（1）在满足工艺作业的前提下，尽可能以最短的工艺路线完成较多的工艺作业功能；（2）在满足产量的情况下，选用性能稳定、可靠、操作和维修保养简便，耗能低的先进设备；（3）设备的装机容量配备合理，防止“大马拉小车”现象；（4）在设备操作、维修管理中，要求操作人员在各个生产环节上，严格执行操作规程，减少设备故障，并及时排除故障，防止设备空载运行；（5）设备的开启和关闭采用集中控制与人工操作相结合，避免设备空运转；（6）完善计量设施，对生产工艺能耗指标进行监控。942电气节能措施（1）所有电动机采用YX系列等节能电机。（2）变压器选SII系列节能变压器。（3）采用电力电容器补偿无功容量，减少线路损耗和变压器损耗。（4）照明灯具采用高效节能型荧光灯。943建筑节能技术该工程维护结构的保温材料选择和构造方案如下屋面选用150MM厚水泥聚苯保温板做保温层，材料密度280300KG/M3屋面传热系数06W/K。外墙普通内墙抹灰，240厚粉煤灰浇结砖，外贴40厚聚苯板，外饰面系统涂层，外墙传热为K077W/K。门窗选用产品要求其抗风性能属标准GB7106第2级，空气渗透性能属标准GB7108第3级，雨水渗透性能属标准GB7108第4级，外墙窗均为塑钢双玻璃，其传热系数为K256W/K，采用保温分户门，其传热系数为K170W/K944暖通节能（1）集中采暖系统采用热水作为热媒，暖通设备均选用国家有关部门推荐使用的节能产品。（2）对采暖供热管道进行保温处理，减少其在工作过程中的散热损失以节约能源。（3）使用温控器，根据不同房间的环境温度要求，进行分室温控。945节水措施项目用水主要是生活用水和绿化用水，为控制用水，达到节约用水的目的，拟采取以下措施；（1）大力推广使用节水型器具，不断提高用水效益。不使用耗水9升和9升以上座便器。（2）采用瓷芯水阀和铝塑复合管材。（3）控制绿化用水，根据土壤墒情合理确定用水量，浇水时间不宜选择在中午等温度较高的时间进行，避免水份较快蒸发。95结论综上所述，由于在工程设计中合理采用了先进可靠技术、设备采用国家推行的节能设备等措施，在保证产品质量的同时，全方位地贯彻了节能、节水的思想，使产品的单位能耗达到相当先进的水平，符合国家最新产业政策，因此本工程在节能方面是可行的。第十章劳动安全卫生与消防101危害因素和危害程度分析生产过程中不使用有毒害物品，也不产生有毒害物质，项目产品为食醋类制品，无燃烧爆炸危险。102工程建设安全卫生要求（1）关于生产性建设工程项目职业安全卫生监察的暂行规定（劳动部劳字（1998）48号）。（2）内蒙古自治区工业建设项目职业安全卫生监督暂行规定。（3）建筑设计防火规范，GBJ1987（修订本）。（4）内蒙古自治区工业企业劳动安全条例。（5）工业企业噪声标准GB1234890。（6）工业设计卫生标准TT3679。（7）其它有关的规范、规程和标准。103职业安全措施（1）设计按防火防爆规范进行，设置安全出入口。（2）管道和设备严格按规定进行静电接地，电器设备外壳均接零，建筑物设避雷装置。（3）噪声控制在85分贝以下，机械厂房采用防振措施。（4）厂区道路人物分流，合理布置，满足消防需要，室内外设置消防栓，重要岗位配备灭火器。（5）设置企业安全管理机构。104工业卫生措施（1）生产车间设置除尘排风系统。（2）对噪声较大的房间采用隔音、消音、消除或减少噪声对人体、环境的危害达到国家规定标准。（3）工艺设计采用机械化、半机械化设备，物料输送采用升降机械，减轻工人劳动强度，改善劳动条件。（4）生产车间设置更鞋、更衣、无菌更衣室、卫生间。（5）按规定发放劳保用品，对职工定期检查身体，建立个人健康档案。（6）车间布置人，物分流留足安全，消防通道。105消防措施（1）总图布置上规范，各建筑物防火间距和留有足够的安全疏散空间和通道。（2）消防给水，采用生产、生活、消防合一的给水系统。室外消防水量20I/S，室内消防给水量的5I/S。室外给水管网绕生产车间环状布置，管径DN100，进入管压力035MPA，水柱长度不小于室内消防栓充实水柱长度10M。水位可到达任一点消防栓。（3）消防设施。在室内选用SN50室内消防栓并装有报警装置，水龙长度25M，水枪喷嘴直径16MM，在室外设置地下式消火栓，保护半径小于10M，地面设标志。第十一章项目实施计划与工程管理111实施进度计划该项目的建设期计划为1年，自该项目报告批复后立即着手施工前的准备工作。设计单位立即组织施工图设计，通过招标，选定施工队伍和材料供应厂家，在工程监理公司的监理下，保证工程进度，力求高速、优质地完成该项目的建设。项目计划于2011年6月开工建设，建设期1年，期间完成项目的土建、设备安装调试及室内装修等项工程，预计2012年5月工程全部竣工，详见实施进度表项目进度计划表2011年2012年项目名称678910111212345项目立项施工准备施工图设计工程施工设备安装调试竣工验收112工程管理根据中华人民共和国招标投标法和国家有关项目建设规划实施意见等规定，要加强项目建设的管理。（1）项目法人制和责任追究制，由项目法人代表人对建设的全过程和工程质量负总责。（2）实行项目招投标制，对建设项目勘察设计和施工实行公开招标。（3）实行项目合同制，建设单位应按照中标结果和建设内容与施工单位、设备安装单位、装饰装修队伍签订相关合同，认真会审施工图，明确质量要求和合理工期、总造价，明确双方的责、权、利及约束措施。（4）实行工程监理和竣工验收制，确保工程质量、防止资源浪费，切实杜绝“胡子”工程和“豆腐渣”工程。（5）实行工程项目开工、竣工审计制，工程竣工决算应经项目单位内部审核后，委托有相应资质的审计机构复审。（6）实行项目投资包干制，按批准的预算投资额包干使用，规划设计的建设内容与各项投资必须到位，建设任务必须如期保质保量完成，超支部分及时解决。（7）实行工程竣工验收备案制度。工程竣工后建设单位必须及时组织工程勘察、设计、施工、监理等单位进行竣工验收，验收合格后，按规定报有关部门备案。未办理竣工验收的工程，不准交付使用。113项目招标方案根据中华人民共和国招标法和国家发展计划委员会第9号令建设项目可行性研究报告增加招标内容以及核准招标事项暂行规定的要求，确保该项目建设的质量，缩短工期，节省投资，防范和化解工程建设中的违规，违法行为，保护国家利益，该项目的各主要实施环节应通过招标方式进行。结合工程具体内容，对招标工作的初步计划安排如下1131招标投标依据（1）中华人民共和国招标投标法；（2）中华人民共和国合同法；（3）中华人民共和国建筑法；（4）建设部关于进一步加强工程招标投标管理的规定；（5）建设部工程建设施工招标投标管理办法；（6）建设部建设工程施工招标工程标底（7）建设部工程建设施工招标文件范本。1132招投标内容该工程实施各个阶段的招标内容，包括以下方面工程监理招标；土建施工招标；设备招标；安装工程招标。1133招标组织形式招标的组织形式有自行招标和委托招标两种形式。具备编制相应招标文件和标底，组织开标、评标的能力的业主可以自行招标；凡不具备条件的业主应当委托具有相应资质证书的建设工程招标代理机构代理招标。在工程项目各个招标阶段，建设单位应组织专门机构（招标人）。整体把握，依法办事，严格控制和调整招标工作，从而保证招标工作的公平、公正、公开、透明和有序的原则下进行，必要时，可委托专业招标机构进行具体操作。在资格预审阶段，由专门机构组建“资格预审评审委员会”进行资格预审工作。参加人员应具有执法监督部门的专业技术人员，经济专家，评审委员会委员不少于5人。在评标阶段，由专门机构组织“评标委员会”负责评标，评标委员会由招标人代表和有关技术、经济等方面专家组成，成员人数应在5人以上。其中技术、经济等方面专家不得少于成员总数的2/3。上述专家应当从事相关领域工作满8年并具有高级职称或具有同等专业水平。其中的评审专家应从当地专家库，利用电脑随机抽取，不能以任何形式预先指定。1134招标方式招标方式可分为公开招标、邀请招标和议标（直接委托）三大类型。本工程招标方式采用公开招标方式。工程招标的基本情况列表如下招标范围招标组织形式招标方式项目全部招标部分招标自行招标委托招标公开招标邀清招标不采用招标形式备注工程勘察工程设计建筑工程安装工程工程监理主要设备主要材料其他说明第十二章项目组织管理121机构设置按现代企业管理模式设置机构，贯彻简而精、高效能的原则。公司设正厂长1人、副厂长2人，公司设立总务人事部、财务部、生产管理部、质量管理部、经营部等职能部门。组织机构如下图厂长122劳动定员根据生产规模和工艺技术要求，本项目实施需定员60名，其中生产技术服务45名，管理人员15名。人员分配如下本项目工作制度，全年生产300天，每天二班，岗位和部门按周40小时工作制度工作。厂部经营管理、销售人员15人赔子车间12人淋醋车间6人化验室2人包装车间10人副厂长副厂长生产技术部质量管理部总务人事部财务部经营部产成品车间2人成品库3人库房2人原料库3人送货司机5人123人员来源本项目定员主要通过企业调剂解决，利用原企业人员16人，向社会招聘44人，对原企业人员和招聘人员按项目要求进行培训，择优上岗，加强技能、安全、卫生教育，保证工程顺利进行。第十三章投资估算及资金筹措131投资估算依据（1）轻工业工程设计概算编制办法CQBJS102005。（2）建设项目经济评价方法与参数（第三版）。（3）企业情况及有关基础资料。（4）费用及费率设备运杂费按厂家提供实际计入，建设单位管理费按工程费用比例计取，基本预备费按工程费用比例计取。132投资估算根据技术设计拟订的建设方案估算，该项目建设总投资为153687万元，其中固定资产131203万元，流动资金22484万元。固定资产投资中，按费用性质划分建筑工程6586万元设备购置及安装费用4005万元工程其他费用17866万元其中土地使用权费用120万元预备费7427万元合计131203万元该项目在正常经营期间，年需流动资金额为22484万元。详见附表一总投资估算表、附表二流动资金估算表133资金来源及筹措项目总投资153687万元，全部由项目业主自筹解决。第十四章效益分析141编制依据及基础数据说明1411编制依据根据国家现行财税制度及建设项目经济评价方法及参数国家发改委（第三版）编制。1412基础数据说明（1）计算期项目计算期为16年，其中建设期1年，经营期15年。项目预计投入营运后的第一年达设计能力的80，从第二年起达设计能力的100。（2）基准收益率参考本行业的平均收益水平并考虑项目的风险因素，确定本项目的基准收益率为12。（3）价格该项目产品均按含税价计算。142主要财务数据预测1421成本分析（1）原材料经估算，原材料年需费用9325万元。详见下表序号名称单耗（KG/T）消耗量（T）单价（元/T）金额（万元）1玉米1256252300143752小米12562556003503麸皮2501250130016254谷糠65032508002605食盐325162510001625合计9325（2（经估算，项目年包装物费用380万元。详见下表序号名称单位数量单价金额元备注1380LML软塑包装万个500800402460ML塑料瓶万个2504000100325KG桶万个3020000604散装桶万只4083000012245外包装纸箱万只48120000576合计380（3）燃料、动力消耗费按当地实际价格计算,共计4231万元。电项目年耗电734万度，电费单价按065元/度，年需电费477万元燃料项目年耗煤350吨，单价800元/吨，年需费用28万元。水项目年耗水18万吨，单价53元/吨，年费用954万元。（4）工资及职工福利费项目定员60人，按人均年工资2万元估算，职工年工资福利费120万元。（5）维修费根据调查同类企业生产消耗，修理费用约为折旧费用的30，正常年修理费约为2303万元。（6）折旧费本项目计入固定资产原值的费用包括建设投资中的工程费用、预备费，折旧采用分类折旧的方法，按国家有关规定，房屋建筑物的折旧年限为20年，净残值率5；机器设备的折旧年限为10年，净残值率为5；其他资产的折旧年限为10年，到期无残值。项目年折旧费用计算详见表三折旧费计算表。（7）无形及递延资产摊销本项目的第二部分费用列入无形及递延资产，按规定，无形资产从投产之日起按10年的期限平均摊销，年摊销费用10万元；递延资产按5年的期限平均摊销，年摊销费用计算详见表四无形及递延资产摊销表。（8）销售费用包括运输费、广告费、差旅费和其他销售服务费用，按销售收入的2计算为44万元。（9）其他费用包括制造费用和管理费用，制造费用包括车间经费、车间办公费等项费用，管理费用包括办公费、差旅费、劳保费、工会经费、保险费、招待费等项费用，估算每年约为50万元。（10）总成本和经营成本项目正常年份总成本169847万元，其中固定成本35797万元，变动成本13405万元，正常年份经营成本159184万元1422损益分析（1）销售收入分析项目正常年份年实现销售收入2200万元。1423销售税金及附加本项目增值税率为17，城市维护建设税值、教育附加分别为增值税的5和3，经计算项目正常年份年实现销售税金及附加13262万元，其中增值税12281万元，城市维护建设税614万元，教育附加368万元。（2）利润及利润分配该项目正常年份，利润总额为3689万元，按利润总额25计算的项目年所得税9823万元，按税后利润15提取盈余公积金（含公益金）415万元，项目年末未分配利润23517万元。详见表七利润及利润分配表。143财务盈利能力分析1431据销售利润表计算的评价指标如下财务利税指标评价表3689（1）平均投资利润率153687100243689132622平均投资利税率15368710032631432根据现金流量表计算的评价指标见下表序号指标名称单位指标1投资回收期（所得税前）年452财务内部收益率（所得税前）29443财务净现值C12所得税前万元1500354投资回收期（所得税后）年535财务内部收益率（所得税后）23376财务净现值C12所得税后万元93764144不确定性分析1441盈平衡分析以生产能力利用率表示的盈亏平衡点固定成本盈亏平衡点100492销售收入税金及附加可变成本即销售能力达到492可保本不亏。1442敏感性分析本项目按产品销售价格降低10和经营成本上升10，对财务内部收益率影响来进行敏感性分析。详见下表敏感性分析表从敏感性分析可以看出，销售收入及经营成本的变化都不同程度地影响财务内部收益率，其中销售收入变化最为敏感。但由于本项目市场价格呈上升趋势，随着市场需求量的不断增加，预计产品价格将会继续增长。因此，虽然产品价格是较为敏感的，但该项目产品价格风险并不是很大。145综合评价通过上述对财务能力盈利指标进行分析,财务内部收益率高于行业基准收益率,投资回收期低于行业基准投资回收期,项目又有一定的抗风险能力,因此项目从财务上讲是可行的。序号项目基本方案销售收入下降10经营成本上升101财务内部收益率（）2337134116052财务净现值（万元）9376411021321783投资回收期（年）537668第十五章结论与建议151结论本项目产品技术先进、附加值高，是适合我国环保要求和市场需要，符合国家产业政策和当地政府的发展规划。产品适销对路，市场广阔，具有较好的经济效益和社会效益。本项目贯彻技术进步的方针，积极采用具有国内先进水平的工艺和装备，以保证产品的高质量和低成本。本着“三同时”的原则，项目对环境保护和劳动安全卫生予以充分考虑。对各种可能产生的污染和危害均采取了有效的治理措施，逾期均能达到国家规定的有关标准和要求。通过经济分析可以看出，本项目各项评价指标均较好，有一定的抗风险能力。本项目建成后，进一步增强商都白源酿造厂的市场生存和竞争能力，提高企业的集约化生产效率。综上所述，本项目建设是完全可行的。152建议本项目的实施不仅将使企业的生产水平及经济效益上一大的台阶，而且社会效益显著，为此，建议在建设期间做好资金准备工作，保证资金的到位率，保证项目的顺利实施；严格建设项目、施工管理，有效控制工程造价，保证建设工期；在项目投产后加强营销力度，增强整个市场适应能力。（1）建议对我国同类产品市场作更加深入的调研工作，可有效地降低项目风险和指导下一步的工作。（2）做好产品的生产技术、生产管理和销售管理。（3）做好人才培养和产品质量管理工作。精品文档精品文档精品资料精品文档精品资料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