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九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权评估报告书信达评报字2009第002号江西信达矿业咨询服务有限公司JIANGXIXINDAKUANGYEZIXUNFUWUYOUXIANGONGSI地址南昌市青云谱区迎宾大道938号邮编330003电话07915230580传真07915230580EMAILPFY1991163COM九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权评估报告书摘要信达评报字2009第002号评估机构江西信达矿业咨询服务有限公司评估委托人江西省矿业权交易中心评估对象九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权评估目的九江矿冶总公司九江铜硫矿向江西省国土资源厅申请采矿权延续，根据国家有关矿业权有偿取得制度的规定，需对该采矿权价值进行评估，为该采矿权延续及补交价款提供价值参考依据。为此，江西省矿业权交易中心委托江西信达矿业咨询服务有限公司对该采矿权进行评估。本项目评估即是为实现上述目的，对“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”提供公平、公正、合理的价值咨询意见。评估基准日2009年3月31日评估日期2009年3月20日至2009年4月15日评估方法收入权益法评估结果本项目评估人员经实地勘查、市场调查与询证，本着客观、独立、公正、科学的评估原则，按照公认的采矿权评估方法，选取适当的评估参数，对“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”进行了评定和估算，确定该采矿权于评估基准日2009年3月31日的评估价值为35067万元，大写人民币叁佰伍拾万陆仟柒佰元整。评估有关事项声明按现行法规规定，本评估报告书的评估结果有效期为一年，即自评估结果确认或备案之日起一年内有效。超过一年此评估结果无效，需重新进行评估。本评估报告仅供委托方为本报告所列明的评估目的以及报送有关主管机关备案而作。评估报告的使用权归委托方所有，未经委托方同意，不得向其他部门或他人提供或公开。除依据法律公开的情形外，报告的全部或部分内容不得发表于任何公开的媒体上。重要提示以上内容摘自九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权评估报告书，欲了解本评估项目的全面情况，请认真阅读该采矿权评估报告书全文。法定代表人（签名）项目负责人（签名）注册矿业权评估师（签名）江西信达矿业咨询服务有限公司二00九年四月十五日目录第一部分报告正文1评估机构12评估委托方及采矿权受让人23评估对象及范围24采矿权变更历史及评估史35评估目的46评估基准日47评估依据48评估原则69评估过程710采矿权概况811矿山生产建设概况1512评估方法1613、评估所依据资料评述1714主要技术参数的选取和计算2015主要经济参数的选取和计算2616采矿权权益系数2817折现率2918评估结果2919有关问题的说明2920评估报告提出日期3121评估责任人3222评估人员3223报告复核人32第二部分附表附表1九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权评估价值估算表3335附表2九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权评估销售收入估算表3638第三部分报告附件（见附件目录）附件目录附件一江西信达矿业咨询服务有限公司探矿权采矿权评估资格证书1附件二江西信达矿业咨询服务有限公司企业法人营业执照2附件三注册矿业权评估师资格证书3附件四采矿权评估委托书5附件五矿业权评估机构及注册矿业权评估师承诺函7附件六江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告（摘要）（江西省地质矿产勘查开发局赣西北大队，2008年8月）844附件七赣国土资储备字2008070号“关于江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告矿产资源储量评审备案证明”45附件八赣金林储审字2008070号“江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告”矿产资源储量评审意见书（江西省金林矿产资源储量评审有限公司，2008年10月28日）4654附件九江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案（摘要）（九江市矿业开发咨询服务中心，2009年3月）5587附件十江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案审查意见（2009年4月2日）8890附件十一采矿许可证副本（证号3600000730176）91附件十二矿业权评估师及评估工作人员自述材料和声明9295九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权评估报告书信达评报字2009第002号江西信达矿业咨询服务有限公司接受江西省矿业权交易中心的委托，根据国家有关采矿权评估的规定，本着客观、独立、公正、科学的原则，按照公认的采矿权评估方法，选取适当的评估参数，对江西省矿业权交易中心委托评估的“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”进行了评估。本公司评估人员按照必要的评估程序对委托评估的“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”进行了实地勘查、市场调查与询证，对委托评估的“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”以2009年3月31日为评估基准日进行评估。现将采矿权评估情况及该时点的评估结果报告如下1评估机构机构名称江西信达矿业咨询服务有限公司注册地址南昌市青云谱区迎宾大道754号法定代表人周雪桂“探矿权采矿权评估资格证书”编号矿权评资2003009号“企业法人营业执照”号码3601002010131江西信达矿业咨询服务有限公司成立于2002年11月，系根据国发办【2000】51号文件规定由具有资格的出资人发起设立的有限责任公司形式的中介咨询服务机构，经营范围包括探矿权和采矿权评估，矿业开发技术咨询，地质勘查咨询，矿业开发（预）可研编写，矿山环境地质调查及地质灾害危险性评估等。2评估委托方及采矿权受让人评估委托方本评估项目为采矿权价值评估项目，评估委托方为江西省矿业权交易中心。采矿权受让人采矿许可证（证号3600000730176）证载采矿权人为九江矿冶总公司九江铜硫矿，则采矿权受让人为九江矿冶总公司九江铜硫矿。九江矿冶总公司九江铜硫矿拥有矿山为九江铜硫矿，经济类型为国有企业，注册地址为江西省九江市九江县港口镇。3评估对象及范围根据采矿权评估委托书（具体见附件四）、采矿许可证副本（具体见附件十一），本项目评估对象为“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”。根据采矿许可证，本矿区范围面积08379平方公里；由12个拐点圈定，开采标高为25米至200米；开采矿种铜矿；开采方式地下开采。生产规模23万吨/年；有效期限自2007年6月至2009年6月；发证机关江西省国土资源厅。根据评估委托书，本项目评估范围为采矿许可证范围，具体矿区范围拐点坐标如下所示。截止评估基准日，采矿许可证在有效期内，评估范围内未设置其他矿业权，无矿业权权属争议。经评估人员核实，本次的评估范围与储量估算范围一致。拐点编号XY1，32906500039375860002，32909350039376111003，32908980039376660004，32913910039377139005，32913350039377335006，32908700039377855007，32907200039377550008，32908100039377260009，329076800393769100010，329068000393768750011，329051500393763430012，32901450039376005004采矿权变更历史及评估史九江矿冶总公司九江铜硫矿（矿山名称为九江铜硫矿）证载有限期限为2007年6月至2009年6月，开采对象为丁家山矿区列石山矿段铜硫矿，目前采矿权人向江西省国土资源厅申请采矿权延续。该矿在2005年经江西省国土资源厅批准评估出让，评估机构为江西信达矿业咨询服务有限公司，评估结果经江西省国土资源厅确认【赣国土资矿认字（2005）第062号】，评估价款未处置。5评估目的九江矿冶总公司九江铜硫矿向江西省国土资源厅申请采矿权延续，根据国家有关矿业权有偿取得制度的规定，需对该采矿权价值进行评估，为该采矿权延续及补交价款提供价值参考依据。为此，江西省矿业权交易中心委托江西信达矿业咨询服务有限公司对该采矿权进行评估。本项目评估即是为实现上述目的，对“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”提供公平、公正、合理的价值咨询意见。6评估基准日按矿业权评估指南（2004年修订版）和确定评估基准日指导意见（CMVS302002008）有关确定评估基准日要求，本项目评估基准日确定为2009年3月31日，评估报告中所采用的计量计价标准，均为该评估基准日客观有效标准。7评估依据71法律、法规及规章制度依据1中华人民共和国矿产资源法（1996年8月29日）；2矿产资源开采登记管理办法（国务院1998年第241号令）；3探矿权采矿权转让管理办法（国务院1998年第242号令）；4探矿权采矿权评估管理暂行办法（国土资源部国土资199975号文）；5矿业权评估指南（2004年修订版）；6矿业权出让转让管理暂行规定（国土资源部国土资2000309号文）；7固体矿产资源/储量分类（GB/T177661999）（国家质量技术监督局，1999年）；8矿产资源储量评审认定办法（国土资发1999205号文）；9矿业权评估管理办法（试行）（国土资源部国土资发2008174号文）；10国土资源部关于规范矿业权评估评估报告备案有关事项的通知（国土资源部国土资发2008182号文）；11国土资源部关于实施矿业权评估准则的公告（国土资源部公告2008年第6号）；12国土资源部关于矿业权评估参数确定的指导意见的公告（国土资源部公告2008年第7号）；13矿业权评估技术基本准则（CMVS000012008）、矿业权评估业务约定书规范（CMVS111002008）、矿业权评估报告编制规范（CMVS114002008）、收益途径评估方法规范（CMVS121002008）、矿业权价款评估应用指南（CMVS201002008）、确定评估基准日指导意见（CMVS302002008）（中国矿业权评估师协会公告2008年第5号文）；14矿业权评估参数确定指导意见（CMVS308002008）（中国矿业权评估师协会公告2008年第6号文）。72行为、产权和取价依据（1）“关于江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告矿产资源储量评审备案证明”（赣国土资储备字2008070号）；（2）江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告矿产资源储量评审意见书（赣金林储审字2008070号）；（3）江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告（江西省地质矿产勘查开发局赣西北大队，2008年8月）；（4）江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案（九江市矿业开发咨询服务中心，2009年3月）；（5）江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案审查意见（2009年4月2日）；（6）采矿许可证副本（证号3600000730176）；（7）九江市人民政府办公厅抄告单（九府厅抄字【2008】209号）；（8）九江市国有资产监督管理委员会关于同意将矿业权、土地使用权进行合资转让的批复（九国资字【2008】76号）；（9）江西省矿业权交易中心的采矿权评估委托书；（10）评估项目组收集的有关评估资料。8评估原则（1）遵循独立性原则、客观性原则和公正性原则的工作原则；（2）遵循矿业权与矿产资源相互依托的原则；（3）尊重地质规律及资源经济规律的原则；（4）遵循预期收益原则、替代原则、效用原则和贡献原则等经济（技术处理）原则；（5）遵守地质勘探规范与采、选设计规范的原则和会计准则原则。9评估过程根据矿业权评估程序规范CMVS110002008，按照评估委托人的要求，我公司组织评估人员，对委托评估的采矿权实施了如下评估程序接受委托阶段2009年3月20日3月28日，项目接洽，与评估委托人明确此次评估业务基本事项，签订业务约定书（接受评估委托书），拟定评估计划（评估方案和方法等），收集与评估有关的资料，向采矿权人提供评估资料准备的清单。尽职调查阶段2009年3月29日3月30日，根据评估的有关原则和规定，我公司评估人员周雪桂（注册矿业权评估师、地矿高级工程师）、彭发芽（注册矿业权评估师、地矿高级工程师）、张银华（注册矿业权评估师、高级经济师）、曾荣（采矿工程师）、王庆民（选矿高级工程师）对矿山进行了实地调查，进行了与本次评估有关材料的收集，对纳入评估范围内的采矿权进行了现场查勘和产权核查，了解、核实矿山地质勘查、实地考察矿山的开采和选矿工艺流程，现场收集、核实与评估有关的地质资料、设计资料等。评定估算阶段2009年3月31日4月12日，依据收集的评估资料进行整理分析，选择适当的评估方法，合理选取评估参数，完成评定估算，具体步骤如下根据所收集的资料进行归纳、整理，查阅有关法律、法规，调查有关矿产开发及销售市场，按照既定的评估程序和方法，选取评估参数，对委托评估的采矿权价值进行评定估算，对估算结果进行必要的分析，形成评估结论，完成评估报告初稿，复核评估结论，并对评估结论进行修改和完善。出具报告阶段2009年4月13日4月15日，根据评估工作情况，出具评估报告，并向评估委托人提交评估报告。10采矿权概况101交通位置与自然地理概况1011位置与交通九江矿冶总公司丁家山矿区列石山矿段（矿山名称为九江铜硫矿）位于丁家山矿区西南部，距九江县北西310约22公里，属江西省九江县港口街镇丁家山村管辖。地理座标为东经11543011154415，北纬294323294403，矿区范围面积08379平方公里。矿区有15公里的简易公路与南西的九瑞公路相连，沿九瑞公路向东27公里至九江市，可与南浔铁路衔接，向西10公里至瑞昌市，可与九（江）武（汉）铁路相通，交通尚方便。1012自然地理与经济概况矿区属丘陵湖滨地形，矿区最高点海拔标高为1544米，总的地势为中间高，两侧低，西高东低。山脉延伸近东西方向，矿区内地势较平坦，无大的地表水体。本区处亚热带气候区，气候温暖潮湿，四季分明，雨量充沛。当地农业以粮棉为主，主要经济作物为水稻、兼产油料、芝麻、茶叶等，牧副渔业也较发达。区内矿业发达，矿区附近矿山较多，主要有武山铜矿、洋鸡山金矿、城门山铜矿、丁家山铜硫矿、高丰金矿等，配套基础设施完善。102地质工作简况矿区自1958年以来，先后有赣西北大队506、501、505、507、502分队及省地矿局物化探大队704分队进行过地质、物探及深部的普查找矿工作。列石山铜硫矿是1965年赣西北大队501分队进行深部普查找矿时发现的，随后开展地质详查和初步勘探，提交了江西省九江县丁家山铜矿区列石山矿段储量报告。19711973年502分队继续进行列石山铜矿勘探地质工作，于1974年4月提交了江西省九江县丁家山铜矿区列石山矿段勘探报告，该报告通过了原地矿部江西省地质局审查【（78）赣地地字第146号】。2008年6月2日8月16日，江西省地勘局赣西北大队受九江矿冶总公司九江铜硫矿的委托，在对赣西北大队1974年提交的江西省九江县丁家山铜矿区列石山矿段勘探报告和九江矿冶总公司九江铜硫矿提供的矿山生产情况有关资料的综合分析整理基础上，按照中华人民共和国地质矿产行业标准（DZ/T00332002）固体矿产勘查地质报告编写规范，对矿界范围内保有资源储量进行了核实和计算，编制并提交了江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告。2008年10月28日江西省金林矿产资源储量评审有限公司以赣金林储审字2008070号文“江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告矿产资源储量评审意见书”对该地质报告进行了储量评审见附件八，江西省国土资源厅以赣国土资储备字2008070号文予以备案见附件七。该储量地质报告及储量评审意见书是本次评估确定资源储量的主要依据。103矿区地质概况九江矿冶总公司九江铜硫矿即为丁家山矿区列石山矿段，位于丁家山矿区南西部，大地构造位置处于扬子准地台下扬子钱塘江台坳西段、九江台陷瑞昌九江凹褶断束北缘。矿床隶属九江瑞昌铜金矿田，为长江中下游铁铜金成矿带、大冶九江成矿亚带的组成部分。区域上褶皱、断裂构造十分发育，北北东向平行排列的同等发育的褶皱及不同断裂交切的结点是控矿控岩的有利部位；区内岩浆活动以燕山和喜山两个旋回的岩浆岩为特征；区域变质作用有接触变质形成的大理岩化、角岩化，接触交代形成的矽卡岩化，岩浆期后碱质交代及热液交代充填形成的钾化、硅化、黄铁矿化、绢云母化、绿泥石化、碳酸盐化等。1031地层矿段内出露地层主要为志留系、下第三系及第四系。地层走向北东6070，倾向南东，倾角2545，与区域构造线方向基本一致。10311志留系为一套浅海相碎屑岩建造，分布于矿段F1断层以北，主要出露有中统罗惹坪组、上统纱帽组。中统罗惹坪组分布于矿区的西北部，按岩性特征分为上下两段下段为黄绿色、土黄色、浅紫红色薄中厚层状粉砂岩与石英砂岩互层，间夹页岩或薄层石英砂岩；底部以浅紫红色泥质粉砂岩渐变为粉砂质泥岩、页岩为特征；顶部为黄绿色粉砂岩向粉砂质泥岩过渡；上段为黄绿色、黄褐色、浅紫红色、青灰色薄层泥岩、页岩，局部夹粉砂质泥岩。上统纱帽组分布于矿区的中部及东端，局部地段为近矿围岩，分上、下两段下段的下部为浅肉红色、黄褐色薄中层状粘土质粉砂岩夹细砂岩；上部为灰色、灰绿色、肉红色薄中厚层状细砂岩夹泥质粉砂岩。上段为紫红色、猪肝色中厚层状含铁质石英细砂岩，局部夹有绢云母粉砂岩。由于区域岩浆活动，致使本矿区内志留系地层的岩石发生强烈的硅化蚀变，形成了含铁硅质岩等蚀变岩。10312下第三系为新余群，分布于矿区南部，被第四系掩盖，属山间断陷盆地沉积，为一套紫红色碎屑岩建造。下部为灰白、浅灰绿色厚巨厚层状钙质砾岩；上部为紫红色含砾细砂岩夹泥质粉砂岩。10313第四系广泛分布于山坡、山间凹地及低洼地带。主要为腐植土、碎石、亚粘土等。1032构造10321褶皱矿段位于瑞昌九江凹褶断束的大冲丁家山背斜南翼东端，矿区背斜部分轴向北东，轴面倾向南东，为一北翼倒转、南翼正常，以3040向北东倾伏的倒转背斜。10322断裂矿区内断裂构造发育，有北东东向压扭性断裂（F1、F7）、北西西向压扭性断裂（F2）、北北西向张扭性断裂（F3、F4、F5、F6）及北北东向张扭性断裂（F9）四组。10323裂隙矿区内裂隙广泛发育于各种岩层中，尤其在花岗闪长斑岩中以走向北北西向含矿裂隙最为发育，裂隙中一般均见有黄铁矿呈脉状及薄膜状充填，志留系砂岩中矿化甚微。1033岩浆岩矿区内岩浆岩主要分布于矿段的中北部，侵入于志留系中，呈北东向展布，走向长度大于400米，宽300米，呈岩墙、岩脉状产出。属燕山早期第三阶段形成的花岗闪长斑岩及花岗闪长岩，为中酸性浅成超浅成杂岩体，侵入时代为侏罗纪。1034围岩蚀变及矿化矿区围岩蚀变较为齐全，蚀变种类有硅化、高岭土化、绢云母化、水云母化、矽卡岩化、碳酸盐化及粘土化，其中以硅化、矽卡岩化为主。金属矿化主要为褐铁矿化、赤铁矿化、黄铁矿化。总体上，矿区内与成矿关系较为密切的有硅化、矽卡岩化，部分矽卡岩体已达到工业矿体。104矿产资源概况1041矿床特征九江矿冶总公司九江铜硫矿属中温热液型铜硫矿床。区内共圈定铜硫矿体17个，均赋存于花岗闪长斑岩体北部北北西向张裂带中。花岗闪长斑岩既是成矿围岩也是成矿母岩，岩体内部的张性裂隙控制着矿体的规模形态和产状，岩体北部与地层的侵入接触构造控制着主要矿体的分布位置及展布方向。1042矿体特征10421矿体产出部位及形态特征矿区范围内的17个矿体主要产于岩体北部的北北西向张裂带中，矿体上部覆盖强硅化碎裂岩顶盖，、矿体相平行排列，在723线附近两矿体相连，其它各矿体与矿体呈雁行排列，其间距1030米不等，矿体侧现总方向与地表强硅化碎裂岩顶盖走向一致。矿体走向自西向东由330350变为310320，厚度自上而下由厚变薄。矿段主要为号铜硫铁矿体，其次为及号铜硫矿体，矿体均为单硫矿体。矿体在水平方向上由西向东由铜硫铁铜硫单硫，沿垂直方向由铜硫硫铁单硫。号矿体走向330350，倾向6080，倾角7080，延长180200米，厚度1070米不等，倾斜延深150270米。矿体呈透镜状、脉状，往下延深呈根须状，矿体形态变化大，收缩膨胀，分枝复合频繁，矿体与围岩接触界面不平整，多呈锯齿状，犬牙交错状。由于号矿体埋藏较浅，矿体中分带现象较明显，自上而下为氧化带；次生硫化富集带（混合带），此带为矿段中含铜矿体；原生带。1043矿石自然类型及工业类型根据矿石的氧化程度和产出部位将铜硫矿体分为氧化矿石、混合矿石、原生矿石。其中氧化矿石主要产于近地表及部分地段的原生硫化矿体的上部，分布在40米标高以上，常见矿物有水针铁矿、针铁矿、土状褐铁矿及孔雀石；混合矿石主要分布于矿体的中上部，分布在040米标高之间，常见标志矿物有粉末状黄铁矿、烟灰状辉铜矿、斑铜矿、黄铜矿、黝铜矿、菱铁矿等；原生矿石一般分布在0米标高以下，以原生硫化物黄铁矿、黄铜矿为主。1044矿石质量特征10441矿石矿物成份矿石中金属矿物主要为黄铁矿、黄铜矿、兰辉铜矿、斑铜矿、黝铜矿、闪锌矿、水针铁矿、针铁矿、土状褐铁矿、孔雀石等；非金属矿物主要为石英、长石、高岭土、菱铁矿、方解石、石榴子石、云母及硅质、泥质等。10442矿石化学成分矿石中主要有益组分为CU、S，其次为FE。伴生有益组分为AU、AG、GA、TL、IN，主要有害杂质为AS。10443矿石结构构造矿石中的矿石主要结构为粒状结构、交代残余结构、残余花岗变晶结构、泥状结构、压碎结构、花岗变晶结构。矿石构造主要有块状构造、条带状构造、脉状构造、细脉浸染状构造、网脉状浸染状构造、胶状构造、角砾状构造、块状构造、松散状粉末状构造。1045矿石加工技术条件九江铜硫矿即为原来的列石山矿段铜硫矿，其选矿厂采用的选矿方法是浮选法，初步可选性试验的选矿流程主要是将采出的原矿经过二段闭路破碎后，再细磨、筛分，螺旋分级，搅拌机搅拌后浮选。浮选时分一次粗选，二次精选，三次扫选，最后就是尾矿（硫精矿）。105矿区开采技术条件1051水文地质条件矿区位于丘陵湖滨地区，矿床处于地表分水岭上，地形地貌有利于地表水和地下水的径流排泄，不利其积集。矿带赋存于透水性差的花岗闪长斑岩中，阻隔了区域地表水和地下水的渗透补给。矿区构造裂隙虽然发育，但绝大部分被矿脉和泥质充填，含水性差。经了解，矿区历史上共发生四次突水，造成98米平巷和35米斜井淹没。因此，矿山未来开采过程中应对矿体与近矿围岩的构造裂隙带和接触带水的充水威胁应予以注意。评估认为矿区水文地质条件属复杂类型。1052工程地质条件矿区工程地质岩组分为松软岩组、松散岩组、次坚固岩组和坚固岩组。根据工程揭露，矿段工程地质条件较为复杂，矿体之直接顶底板岩体多为松散、松软岩组，到50米标高以下，工程地质条件逐渐好转。总体上，矿区工程地质条件较复杂。1053环境地质条件矿区周围为广大农村和厂矿企业单位，矿山采出矿石含硫化物及其它有害物质，主要污染物为具腐蚀性的酸性采场污水、选厂排出的高硫矿化强腐蚀性酸性水、含氰化物的选厂污水、有毒气体及选矿残渣中的有害元素。矿山开发建设对周边环境会造成一定程度的污染，需采取综合有效的治理措施。综上所述，分析认为矿区开采技术条件属复杂类型。11矿山生产建设概况九江矿冶总公司九江铜硫矿（原名江西丁家山铜矿列石山矿段）组建于1970年，1973年建成投产，矿山经过三十多年的生产实践及不断的技术改革，在上世纪八十年代已形成日采矿能力150吨，日处理能力200吨。至1998年，因原矿品位下降，采矿成本不断上升，铜价下跌，企业出现严重亏损，矿山被迫停产。2003年底，九江矿冶总公司对矿山实行租赁承包经营，恢复了开采。现已形成年出矿能力5万吨、年选矿处理量4万吨的采选规模，矿山目前开采方式为地下斜井和平硐相结合开拓方式和无底柱分段崩落采矿法，截止2008年6月底，已开拓至55米水平，43米标高以上矿体已采空，历年采出铜硫矿石量153万吨、损失矿石量6322万吨，矿山采矿回收率7080，开采贫化率36。选矿采用浮选工艺，产品为铜精矿和硫精矿，选矿总回收率65左右。从2008年下半年起，由于矿山涉及到九江矿冶总公司改制重组和招商引资、及矿产品价格暴跌等因素，矿山处于停产状态。12评估方法九江矿冶总公司九江铜硫矿属生产矿山，储量规模及生产规模均属小型，矿山提交的矿产资源储量已通过江西省金林矿产资源储量评审有限公司的评审并经江西省国土资源厅备案；矿区还由有资质单位编写了经审查的开发利用方案。根据现场调查，由于矿山采用租赁承包经营方式，矿山历年的投资、生产成本、产量及销量等财务资料难以收集。经本评估人员对开发利用方案分析认为，该方案虽然为2009年3月最新编制，且设计的经济评价部分较完整，但方案仅设计了矿区范围内45米至95米中段间的部分矿体储量，并不能代表开发全矿区范围内资源所对应的投资和成本，评估认为方案中的经济评价实际上无法满足现金流量法评估所需参数指标条件，若采用现金流量法极可能导致评估结果失真。根据矿业权评估指南（2004年修订版）和中国矿业权评估准则（2008年8月第1版）中收益途径评估方法规范（CMVS121002008）的有关规定，本评估项目确定采用收入权益法。计算公式为PKNISIT1IT）（式中P采矿权评估价值；SIT年销售收入；K采矿权权益系数；I折现率；T年序号（T1，2，3，N）；N评估计算年限。13、评估所依据资料评述131资源储量资料可靠性评述江西省地质矿产勘查开发局赣西北大队2008年8月提交了江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告，该报告于2008年10月28日经过江西省金林矿产资源储量评审有限公司评审通过，2008年11月10日由江西省国土资源厅下发了关于江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告矿产资源储量评审备案证明。评估人员对照铜、铅、锌、银、镍、钼矿地质勘查规范（DZ/T02142002）进行复核分析，该报告是在“江西省九江县丁家山铜矿区列石山矿段勘探报告”和九江矿冶总公司九江铜硫矿提供的矿山生产情况有关资料的基础上，按已有的矿权范围重新进行了保有资源量估算，编制了储量地质报告，储量计算范围与矿权范围吻合。报告编制的基础资料详实可靠；依据矿床的矿体规模、矿体形态复杂程度、矿石品位均匀程度等特征将该矿床勘探程度划归详查阶段基本合理，以10080米工程间距探求“控制的（122B类）及推断的（333类）”资源储量基本符合地质勘查规范中的条件和要求；工业指标的选取沿用了原报告且符合现行规范一般工业指标的要求，工业指标的选取合理有据。依据矿体特征与勘查工作部署的实际情况采用平行断面法进行资源量估算方法选择恰当，计算结果基本可靠。总体上，该地质报告基本符合“铜、铅、锌、银、镍、钼矿地质勘查规范”和报告编写规范要求，可以作为本次评估用储量计算的依据。132开发利用方案的技术经济参数资料及合理性评述1321方案设计利用的资源储量及采选技术指标九江市矿业开发咨询服务中心2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案设计采用分期开采，本期仅设计矿权范围内45米至95米中段间的部分铜硫矿石和单硫矿石资源储量，设计建设规模10万吨原矿/年。设计采用竖井开拓方式，采矿方法选择无底柱分段崩落采矿法，采矿损失率20，矿石贫化率10。1322方案设计的最终产品方案中根据矿石质量特征，设计对采出的铜硫矿石进行选矿，选出的最终产品为铜精矿、硫精矿，铜精矿品位（CU12），硫精矿品位（S2797），铜选矿回收率74、硫选矿回收率965。采出的单硫原矿石不进行选矿，直接对外销售。即设计最终产品为铜精矿、硫精矿、单硫原矿石。1323采选指标的合理性及最终产品的合理性评述本评估综合分析上述方案的设计，认为开发利用方案中的选矿指标和部分采矿指标设计比较合理，但采矿指标中的采矿损失率为20，考虑到开发方案仅进行了部分设计、矿山深部333类资源量的比重增大和勘查程度偏低、开采技术条件复杂、矿山以往开采损失的历史情况等综合影响因素，本次评估认为采矿损失率为25更能反映全矿区范围内资源开采的一般技术指标。因此，评估人员综合开发利用方案设计指标和评估调整指标，确定采选指标如下采矿损失率25，矿石贫化率10，铜选矿回收率74，硫选矿回收率965。最终产品方案考虑铜硫矿体及单硫矿体的开发利用，最终产品为铜精矿（CU12）、硫精矿（S2797）、单硫原矿石。1324最终产品价格的合理性评述九江矿冶总公司九江铜硫矿为生产矿山，但一直采用租赁经营，生产经营的技术经济指标和财务报表欠缺。2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案中最终产品价格确定以前五年铜金属平均价32000元/吨金属为计价基础，折合为铜精矿（CU12）的矿山销售价为2419元/吨（含税）；以前五年硫精矿（标硫）平均价200元/吨为计价基础，折合为硫精矿（S2797）的矿山销售价为9783元/吨（含税）、单硫原矿石（S2038）的矿山销售价为7133元/吨（含税）（具体见附件九）。评估人员据调查到的0409年铜金属和标硫精矿市场销售行情，近几年来铜金属和硫精矿价格市场波动大，评估人员认为开发利用方案中对本项目最终产品价格以评估基准日前五年的市场平均价格为取值依据较为合适。经对评估基准日前五年的铜金属市场价统计分析，认为开发利用方案设计的产品价格较为合理可行。综上所述，本次评估认为，以2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案中的相应采选技术参数及确定的产品价格为基础的经济评价结果基本可反映当地社会的有色金属矿山采选项目的中等偏上的技术水平，可作为本次评估的技术经济参数取值依据。14主要技术参数的选取和计算141资源储量、评估利用资源储量1411资源储量根据赣金林储审字2008070号“江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿资源储量地质报告矿产资源储量评审意见书”，截止2008年6月底，矿区范围内25米至200米标高间铜硫矿体保有储量铜矿控制的经济基础储量（122B）矿石量395万吨，铜金属量4038吨，平均品位102；推断的内蕴经济资源量（333）矿石量554万吨，铜金属量5076吨，平均品位092；共生硫矿控制的经济基础储量（122B）矿石量395万吨，平均品位2993；推断的内蕴经济资源量（333）矿石量554万吨，平均品位2538。矿区范围内25米至200米标高间单硫矿体保有储量单硫矿体控制的经济基础储量（122B）矿石量1468万吨，平均品位2074；推断的内蕴经济资源量（333）矿石量987万吨，平均品位1984。伴生铜矿控制的经济基础储量（122B）金属量2767吨，平均品位019；推断的内蕴经济资源量（333）金属量1227吨，平均品位012。上述储量评审意见书及评审结果经江西省国土资源厅以赣国土资储备字2008070号文予以备案。1412评估利用资源储量根据矿业权价款评估应用指南（CMVS201002008）有关规定，采矿权评估时，经济基础储量和边际经济基础储量全部参与评估计算；推断的内蕴经济资源量视方案设计或矿山实际生产确定取值参与评估计算。2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案中，对设计范围内的122B和333类资源储量全部设计利用，故本次评估确定对122B和333类资源储量全部参与评估计算。此外，经现场调查，九江铜硫矿矿区范围内截止储量核实基准日的保有资源储量至评估基准日尚未开采利用。即储量核实基准日至评估基准日之间动用的资源储量为零。据此，本评估项目根据矿业权评估指南（2004年修订版）和矿业权价款评估应用指南（CMVS201002008）有关规定，由公式评估利用资源储量储量核实基准日保有储量储量核实基准日至评估基准日之间动用的资源储量（基础储量各级别资源量该级别资源量的可信度系数）。本次评估利用的资源储量计算如下铜硫矿石量395554949（万吨）。其中铜金属量403850769114吨，铜平均地质品位096；共生硫矿石量395554949（万吨），硫平均地质品位2727。单硫矿石吨，硫平均地质品位2038。合计总矿石量94924553404万吨。其中铜硫矿石量占总矿石量的2788，硫铁矿石量占总矿石量的7212。142采矿选矿方案1421采矿方案根据2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案，设计分期开采，首期仅设计开采45米至95米间的矿体，开采方式为地下开采，开拓方式为竖井开拓、罐笼提升、矿用斗车运输方式，通风系统为两翼对角式。采用无底柱分段崩落采矿法开采，全矿区范围内的采矿损失率25，矿石贫化率10，采矿回采率75。1422选矿工艺根据2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案，设计只对采出的铜硫矿石进行选矿，选矿方法采用浮选法，选矿流程主要是将采出的原矿经过二段闭路破碎后，再细磨，螺旋分级，搅拌机搅拌后浮选。浮选时分一次粗选，二次精选，三次扫选，最后就是尾矿（硫精矿）。143最终产品方案根据2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案，确定最终产品为铜精矿（CU12）、硫精矿（S2797）、单硫原矿石。144“三率”指标根据2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案及储量评审意见书，全矿区范围内铜硫矿石资源储量的平均地质品位为CU096，S2727，单硫矿石的平均地质品位为S2038，采矿损失率为25，矿石贫化率为10。铜硫矿石的选矿回收率为CU74，S965。145评估利用可采储量2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案设计分期开采，无设计损失。据此，本次评估确定九江铜硫矿的设计损失量为零，评估利用资源储量铜硫矿石量与单硫矿石量之和为3404万吨，采矿损失率为25，则评估用可采储量评估利用资源储量设计损失量采矿损失量评估利用资源储量设计损失量（1采矿损失率）（34040）（125）2553（万吨）。其中铜硫矿石的评估用可采储量评估利用资源储量设计损失量（1采矿损失率）（9490）（125）7118（万吨）；单硫矿石的评估用可采储量评估利用资源储量设计损失量（1采矿损失率）（24550）（125）18412（吨）。146生产规模本矿山为生产矿山，现已形成年处理原矿4万吨的生产规模。采矿许可证核定的生产规模为23万吨/年。2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案设计矿山生产能力为年采矿石10万吨，年铜硫矿石处理能力约3万吨。根据矿业权评估指南（2004年修订版）及矿业权价款评估应用指南（CMVS201002008）有关规定，考虑到储量规模与生产规模相匹配的原则，本评估项目确定本次评估采用的矿山生产规模为10万吨原矿/年。147矿山服务年限1471矿山服务年限计算公式如下TQ/A（1）式中T矿山服务年限；Q可采储量；A矿山生产能力；矿石贫化率。1472式中参数选取及计算结果各项计算参数为可采储量2553万吨、矿山生产能力10万吨/年、矿石贫化率10，则T2553101102837（年）。经计算得矿山服务年限为2837年。开发利用方案设计建设期1年。则本项目评估确定评估计算年限为29年零4个月，评估计算期自2009年4月1日至2038年7月31日，其中建设期1年。1473铜硫矿石和单硫原矿石年产量2009年3月编制的江西省九江县丁家山矿区列石山矿段铜硫矿深部开采开发利用方案仅对45米至95米间资源储量进行了设计，且大致划分铜硫矿石和单硫矿石的比例，即铜硫矿石选矿处理量约3万吨，评估分析认为该比例与全矿区范围内资源储量中的铜硫矿石和单硫矿石所占比例基本一致。考虑到未来全矿区资源储量的开发利用，本次评估确定根据铜硫矿石和单硫矿石占总矿石量的比例，以生产规模10万吨为基础确定铜硫矿石量和单硫矿石的年产量，即铜硫矿石年产量100000278827880（吨），单硫矿石年产量100000721272120（吨）。15主要经济参数的选取和计算151销售收入1511计算公式本项目评估的最终产品销售方案确定为铜精矿、硫精矿、单硫原矿石，其中铜精矿品位为CU12，硫精矿品位为S2797，单硫原矿石以其平均地质品位S2038为计价基础。年销售收入计算公式为铜精矿年销售收入铜精矿年产量铜精矿销售价格年处理原矿量平均地质品位（1矿石贫化率）选矿回收率铜精矿品位铜精矿销售价格硫精矿年销售收入硫精矿年产量硫精矿销售价格年处理原矿量平均地质品位（1矿石贫化率）选矿回收率硫精矿品位硫精矿销售价格单硫原矿石年销售收入单硫原矿石年产量单硫原矿石销售价格1512最终产品产量本项目评估确定九江铜硫矿的生产规模为10万吨/年，平均地质品位为CU096，S2727，选矿回收率为CU74，S965；矿石贫化率为10，采矿损失率为25。则铜硫矿石中的铜精矿和硫精矿正常生产年产量计算如下铜精矿年产量年处理原矿量平均地质品位（1矿石贫化率）选矿回收率铜精矿品位27880吨096（110）7412148545（吨）硫精矿年产量年处理原矿量平均地质品位（1矿石贫化率）选矿回收率硫精矿品位27880吨2727（110）96527972360779（吨）单硫矿石原矿年产量为72120吨。1513产品价格根据1324节所述，本次评估确定将铜精矿（CU12）销售价格2419元/吨（含税价）、硫精矿（S2797）销售价格9783元/吨（含税价）、单硫原矿石（S2038）销售价格7133元/吨（含税价）作为本次评估计算销售收入的基准价格。2009年1月1日起矿产品增值税率为17。由公式精矿不含税价精矿含税价（1增值税率），得铜精矿不含税价铜精矿含税价1172419元/吨117206752元/吨硫精矿不含税价硫精矿含税价1179783元/吨1178362元/吨单硫原矿石不含税价单硫原矿石含税价1177133元/吨1176097元/吨1514产品销售收入本项目评估人员按以上确定的铜精矿年产量、铜精矿销售价格，硫精矿年产量、硫精矿销售价格，单硫原矿石年产量、单硫原矿石销售价格，估算九江矿冶总公司九江铜硫矿的产品销售收入。正常生产年销售收入为年销售收入（不含税）铜精矿年产量铜精矿销售价格（不含税）硫精矿年产量硫精矿销售价格（不含税）单硫原矿石年产量单硫原矿石销售价格（不含税）148545吨206752元/吨2360779吨8362元/吨72120吨6097元/吨30712（万元）19741（万元）43972（万元）94425（万元）16采矿权权益系数九江矿冶总公司九江铜硫矿最终产品为铜精矿、硫精矿及单硫原矿，根据矿业权评估参数确定指导意见（2008年10月版），有色金属矿产中精矿的采矿权权益系数的取值范围为34；化工矿产中原矿的采矿权权益系数的取值范围为45，精矿的采矿权权益系数的取值范围为2535。本矿区水文地质条件复杂、工程地质条件较复杂，环境地质条件较复杂，总体矿区开采技术条件复杂。采矿方式为地下开采，矿体埋藏较深；缺乏近年来针对本矿区深部矿石的选矿试验和实际生产中的指标。总体看，其采矿权权益系数宜在低值取值。据此，本评估项目根据最终产品的情况，确定九江矿冶总公司九江铜硫矿的采矿权权益系数取值分别如下对应铜精矿的采矿权权益系数为33，对应硫精矿的采矿权权益系数为28，对应单硫原矿的采矿权权益系数为42。17折现率根据中国矿业权评估准则（2008年8月版）和矿业权评估参数确定指导意见（2008年10月版），折现率采用无风险报酬率风险报酬率。现阶段推荐采用区间指标810，其中采矿权评估折现率取8。本次评估为采矿权补交价款评估，折现率取8。18评估结果本项目评估人员在调查、分析评估对象实际情况的基础上，依据科学的评估程序，选用合理的评估方法和适当的评估参数，经过评定估算，确定“九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权”于评估基准日2009年3月31日的评估价值为35067万元，大写人民币叁佰伍拾万陆仟柒佰元整。19有关问题的说明191评估结果有效期本次评估确定的评估基准日为2009年3月31日。按现行法规规定，本评估报告书的评估结果有效期为一年，如果使用本评估结果的时间超过其有效期，本评估公司对应用此评估结果而对有关方面造成的损失不负任何责任。192评估基准日后的调整事项在本评估报告书的有效时间内，如果采矿权所依附的矿产资源发生明显变化，委托方可以商请本评估公司根据原评估方法，对评估价值进行相应的调整；如果本项目评估所采用的采选技术标准、资产价格标准或税费标准发生不可抗逆的变化，并对评估结果产生明显影响时，委托方可及时委托本评估公司重新评估采矿权价值。193特别事项说明评估工作中委托方及采矿权人提供的相关文件材料，包括产权证明、开采方案说明书、储量地质资料等相关文件材料提供方对其真实性、完整性和合法性及可能对评估结论的影响负责并承担相关的法律责任。本评估报告使用者应根据国家法律法规的有关规定，正确理解和并合理使用本矿业权评估报告，否则，评估机构和注册矿业权评估师不承担相应的法律责任。194评估结果有效的其他条件本项目评估结果是以特定的评估目的为前提，根据国家的法律、法规和有关技术经济资料，并在特定的假设条件下确定的采矿权评估价值，评估中没有考虑将采矿权用于其他目的的可能对采矿权价值所带来的影响，也未考虑其他有可抗力可能对其造成的影响。如果上述前提条件发生变化，本评估结果将随之发生变化而失去效力。195采矿权评估报告书使用范围本次对九江矿冶总公司九江铜硫矿采矿权的评估结果仅供评估委托方为该采矿权延续及补交价款这一评估目的和送交评估主管机关确认或备案使用，未经评估委托方许可，我公司不会随意向其他部门或个人提供或公开，本评估报告书的使用权归评估委托方所有。除法律法规规定或相关当事方另有约定外，未征得矿业权评估机构同意，本矿业权评估报告的全部或部分内容不得被摘抄、引用或披露于公开媒体。196评估假设前提1961本采矿权评估以评估范围内的经储量评审认定的保有资源储量为基础；1962假定的未来矿山的生产方式、生产规模、产品结构保持不变，且持续经营；1963国家产业、财税、金融政策在预测期内无重大变化；1964以现有的采选技术水平为基准；1965市场供需水平基本保持不变。20评估报告提出日期评估报告提出日期二00九年四月十五日（本页以下行为空白行）21评估责任人法定代表人（签名）项目负责人（签名）注册矿业权评估师（签名）22评估人员张银华（注册矿业权评估师，高级经济师）彭发芽（注册矿业权评估师、地矿高级工程师）王庆民（助理矿业权评估师、选矿高级工程师）曾荣（助理矿业权评估师、采矿工程师）23报告复核人彭发芽江西信达矿业咨询服务有限公司二00九年四月十五日8JBNEQHTLWOZRUXB2E6H9KCOFRIUMXPSVZ0C3F7IAMDPGSKVNYQTXA1D5G8JBNEQITLWORUYB3E6H9LCOFRJUMYPSWZ0C4F7JAMDPHSKVNZQTXA2D5G8KBNEQITLXORVYB3E6I9LCOGRJUMYPTWZ1C4F7JAMEPHSKWNZQUXA2D5H8KBNFQI