精品资料-企业管理制度大全

企业管理制度大全组织管理制度第一节组织综合管理制度一、组织基本政策二、公司章程三、股东会议规章四、组织规程五、组织分工管理制度第二节组织权限管理一、职务规章二、事业部工作条例行政办公管理制度第一节行政办公综合管理制度一、办公室员工岗位工作职责二、员工守则三、行政办公规范管理制度四、员工保密纪律规定五、办公室布置规定六、职员着装管理办法七、行政事务管理办法八、办公室主任工作责任九、电话管理规定十、总机管理制度十一、员工打卡管理规定十二、员工上下班遵守细则十三、识别证使用细则十四、员工出差实施办法十五、网络使用管理办法十六、计算机使用管理办法十七、计算机安全管理办法第二节会议管理办法一、会议管理办法二、会议程序三、会议规范四、部门会议规程五、会议综合管理制度第三节员工提案管理制度一、员工提案管理办法二、公司提案制度实施办法三、员工提案奖励管理办法四、会议提案改善办法第四节文书管理办法一、文件管理办法二、文书管理制度三、文书制作制度四、文书处理管理办法五、文件收发管理办法六、报纸、杂志、邮件、函电收发管理办法七、文书保管管理办法第五节档案管理制度一、文书档案立卷归档管理办法二、档案管理实施办法三、档案管理条例四、档案借阅管理办法第六节安全卫生管理制度一、安全综合管理办法二、值班管理条例三、警卫人员值勤管理办法四、安全保卫管理制度五、安全保卫防范工作规定六、保安工作管理制度七、值班室管理办法八、出入厂管理办法九、防盗管理办法十、财务失窃处理办法十一、消防管理办法十二、防火安全管理办法十三、突发事件处理办法十四、卫生管理办法第七节车辆管理办法一、车辆管理办法二、车辆管理办法范例三、司机管理规定四、车辆肇事处理办法人力资源管理制度第一节人力资源管理制度与办法一、人力资源综合管理办法二、人力资源作业细则三、人事管理规章第二节员工招聘与录用管理制度一、人员招聘管理制度二、员工聘用规定三、聘约人员管理办法四、管理人员录用办法五、公关人员录用办法六、新进人员任用办法第三节人力资源开发管理制度一、员工培训实施办法二、员工岗前培训规定三、新录用人员教育训练实施纲要四、培训中心管理办法五、教育培训委员会组织规程六、管理人员培训制度七、职工礼仪守则第四节绩效考核管理制度一、人事考核规定二、人事考核制度三、员工考核管理办法四、员工考勤管理制度五、员工休假管理办法第五节薪资管理制度一、薪资管理规定二、薪资管理办法三、工资保密制度四、兼职人员工资制度五、津贴管理制度六、职能工资管理办法第六节福利管理制度一、福利委员会组织章程二、员工抚恤管理规定三、员工抚恤办法四、员工工伤补偿办法五、员工健康安全福利制度六、职工退休金支付细则七、职工退休福利基金管理办法第七节员工激励管理制度一、奖金管理办法二、年终奖金制度三、绩效奖金制度四、员工晋升管理办法营销管理制度第一节市场营销管理制度一、综合销售管理制度二、销售事务管理制度三、销售事务管理办法第二节市场营销调查计划管理制度一、销售计划书二、年度销售计划管理办法三、销售计划管理办法四、市场调查管理制度五、市场调查管理办法六、竞争对手调查管理办法七、销售动态调查管理办法八、个人调查操作规程第三节市场营销价格管理制度一、营销价格管理制度二、调价管理办法三、营销定价管理办法四、降价销售管理办法第四节市场营销渠道管理制度一、营销渠道管理规定二、经销商年终奖励办法三、批发商管理办法四、特约店管理办法五、代理店管理办法六、连锁店管理办法七、经销商付款奖励办法八、营销渠道管理制度第五节市场营销促销管理制度一、营销促销管理制度二、产品宣传管理办法第六节市场销售人员管理制度一、销售经理管理手册二、销售人员标准作业手册三、销售人员奖惩办法四、销售人员考核办法五、销售人员教育训练办法六、销售人员管理制度第七节市场营销客户管理制度一、客户关系管理制度二、客户开发管理制度三、客户档案管理办法四、客户名册管理办法五、售后服务管理办法六、客户投诉管理办法七、客户信息管理办法八、客户需求信息处理办法第八节市场营销情报管理制度一、情报管理制度二、客户名簿处理制度三、订单情报处理制度四、个人调查实施方法五、竞争对手调查实施要点六、市场调查及预测工作管理制度七、企业部业务接洽追踪办法财务管理制度第一节财务管理制度一、财务管理制度二、财务管理办法三、出纳作业管理办法四、现金收支管理办法五、传票审核职权划分管理办法第二节资金管理制度一、经营计划与预算资金管理制度二、零基准预算制度三、资金预算制度四、资金管理办法五、借款和各项费用开支审批程序六、财务分析撰写办法七、资金控制制度八、资金运筹管理办法九、资金预算管理办法第三节固定资产管理办法一、财产管理办法二、固定资产火灾保险事务处理准则三、固定资产管理制度四、财务盘点制度第四节财务控制与稽核审计制度一、资产控制制度二、零用金管理办法三、费用开支管理办法四、内部稽核制度第五节利润中心管理办法一、利润中心综合管理办法二、销售利润中心管理办法第六节会计出纳管理制度一、会计日常工作管理办法二、会计管理制度三、会计日常工作细则四、会计岗位责任制五、会计档案管理制度六、出纳日常工作管理办法七、统计管理办法第七节账款票据管理制度一、账款管理办法二、收款管理办法三、应收账款票据管理办法四、呆坏账处理办法五、呆账处理办法企划管理制度第一节战略企划管理制度一、战略企划委托管理办法二、战略企划管理制度三、经营目标企划管理制度四、经营计划企划管理制度五、经营方针企划管理制度六、综合信息中心负责人工作责任制度七、计划管理部门负责人工作责任制度第二节公关广告企划管理制度一、公关企划管理制度二、公关企划制作规程第三节品牌企划管理制度一、品牌企划操作规程二、品牌企划委托制作管理办法第四节,企划管理制度一、企划操作规程二、企划管理办法三、企划委托制作管理办法四、企划作业计划制度第五节广告企划管理制度一、广告企划操作规程二、广告宣传管理办法三、广告策划的原则四、广告宣传业务管理办法五、产品宣传管理办法六、广告作业流程质量管理制度第一节质量管理组织工作职责一、质量管理部工作细则二、进料科工作细则三、加工品科工作细则四、制程科工作细则五、成品科工作细则六、品质管理准则第二节质量管理制度一、质量管理办法二、质量管理检查制度三、质量管理培训办法第三节质量管理标准一、质量管理基本术语二、设计、开发、生产、安装和服务质量保证模式第四节质量控制管理办法一、质量管理日常检查规定二、质量检验标准制订办法三、过程控制四、产品验证标准五、不合格产品监审与制程处理办法行政办公管理制度第一节行政办公综合管理制度一、办公室员工岗位工作职责第一条办公室主任职责“全面领导办公室工作并具体主持行政事务工作；“召集公司办公室每周例会，制订每周工作计划；“审核批准公司元以下行政费用开支报告；日前，编妥上月份实际与预计比较的资金来源运用比较表一式三份，呈总经理核阅后，一份自存，一份留存总经理室，一份送财务部。第四条内销收入营业部门依据各种销售条件及收款期限，预计可收（兑）现数编列。第五条劳务收入营业部门收受同业产品代为加工，依公司收款条件及合同规定预计收（兑）现数编列。888第六条退税收入（一）退税部门依据申请退税进度，预计可退现数编列。（二）预计核退营业税虽非实际退现，但因能抵缴现金支出，得视同退现。第七条其他收入凡无法直接归属于上项收入皆属之，包括财务收入、增资收入、下脚收入等。其数额在新台币“万元以上者，均应加说明。第八条资本支出（一）土地依据购地支付计划提供的支付预算数编列。（二）房屋依据兴建工程进度，预计所需支付资金编列。（三）设备分期付款、分期缴纳关税等会计部依据分期付款偿付日期予以编列。（四）机械设备、什项设备、预付工程定金等工务部依据工程合同及进度，预定支付预算及资材部依据外购开立计划，预计支付资金编列。第九条材料支出资材部依请购、采购、结汇作业，分别预计内外购原物料支付资金编列。第十条薪资会计部依据产销计划等资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。第十一条经常费用（一）外协工缴外协经办部门应参照外协厂商别约定付款条件等资料，斟酌预计支付数编列。（二）制造费用会计部依据生产计划，参考制造费用有关资料及最近实际发生数，斟酌预计支付数编列。（三）推销费用营业部依据营业计划，参照以往月份推销费用占营业额的比例推算编列。（四）管理费用会计部参照以往实际数及管理工作计划编列。（五）财务费用会计部依据财务部资金调度情况，核算利息支付编列。第十二条其他支出凡不属于上列各项的支出都属于“其他支出”，包括偿还长期（分期）借款、股息、红利等的支付。其数额在“万元以上者，均应加以说明。第十三条异常说明各单位应按月编制“资金来源运用比较表”，以了解资金实际运用情况，其因实际数与预计比较每项差异在“363）。第五栏3130（所收票据兑付机关名称地点）。37“1（2支票上的银行账号）。注如因附单号码及客户号码缺填或误填，以至冲不到账，无法找出应有的销货日期以计算成绩时，不予计算收款成绩。收款票期的规定第九条依产品种类及客户的区别规定如下A7专卖店自销货日期起B个月内的票期。超市自销货日期起C个月内的票期。DA直接客户以货到收款为条件者，由送货员收取现金，签收的客户则为销货日期一个月内的支票或现金。EE直销点自销货日期起个月内的票期。一般商店自销货日期起个月内的票期。“直销点自销货日期起个月内的票期。一般商店自销货日期起“个月内的票期。第十条收款票期超过公司的规定时，依下列方式计算收款成绩。超过“天时，扣该票金额的成绩。超过“,天时，扣该票金额的成绩。超过,天时，扣该票金额,的成绩。超过天时，扣该票金额/的成绩。超过天以上时，扣该票金额的成绩。01超过“天时，扣该票金额的成绩。超过“,天时，扣该票金额的成绩。超过,天时，扣该票金额2的成绩。超过天以上时，扣该票金额的成绩。“超过“天时，扣该票金额的成绩。超过“,天时，扣该票金额的成绩。超过,天时，扣该票金额,的成绩。超过天时，扣该票金额/的成绩。超过天以上时，扣该票金额的成绩。收取票据须知第十一条法定支票记载金额、发票人图章、发票年月日、付款地，均应齐全，大写金额绝对不可更改，否则盖章仍属无效，其他有更改之处，务必加盖负责人印章。第十二条支票的抬头请写“3333股份有限公司”全称。第十三条跨年度时，日期易生笔误，应特别注意。第十四条字迹模糊不清时，应予退回重新开立。第十五条收取客票时，应请客户背书，并且写上“背书人3333股份有限公司”，千万不可代客户签名背书。第十六条“禁止背书转让”字样的客票，一律不予收取。第十七条收取客户客票大于应收账款时，不应以现金或其他客户的款项找钱，应依下列方式处理。支票到期后，由公司以456（支付现金方式）找还。另行订购抵账或抵交未付的账款中的一部分。第十八条本公司无销货折让的办法，如因发票金额误开或转交机关的商店佣金未扣时，需将原开统一发票收回，寄交公司更改或重新开立发票。如无法收回而不得已需抵扣时，则于下次向公司订货时，以备忘录（789）说明，经业务经理核准后扣除，不得于收款时，扣除货款或以销货折让的方式办理，否则尾数由业务人员负责。“/退票的处理第十九条“退票通知书”由信用科填发，业务人员收到后应先行核对并于日内将回执联填妥撕寄信用科。第二十条业务人员收到退票通知书后应于“日内（客票应即时）前往洽收，并将结果填写“退票洽收报告”寄回信用科，否则若发生问题，概由业务人员负责，如因未能如期洽收，应先函告信用科并说明拟往洽收的日期，以确保时效，维护公司的权益。第二十一条退票洽收若系换票，新开的票期不得超过退票通知书填发日期天，否则计算收款成绩时，扣减该票金额的，超过天则扣减“。问题客户的处理第二十二条业务人员于访问客户或退票洽收时，如发现客户有异常现象时，应填写“问题客户报告单”，并建议应采取的措施，或视情况填写“坏账申请书”呈请批准，由征信科追踪处理。第二十三条业务人员因疏于访问，未能明了客户的情况变化，并填写“问题客户报告单”通知公司，致公司蒙受损失时，业务人员应负责赔偿该损失以上的金额。（注疏于访问意味着未依公司规定的次数，按期访问客户者。）第二十四条为掌握公司全体客户的信用状况及来往情况，业务人员对于所有的逾期应收账款，均应将未收款的理由，详细陈述于账款分析表的备注栏上，以供公司参考，否则此类账款将来因故无法收回形成呆账时，业务人员应负责赔偿以上的金额。坏账的处理第二十五条“坏账申请书”填写一式三份，有关客户的名称、号码、负责人姓名、营业地址、电话号码等，均应一一填写清楚，并将申请理由的事实，收回的可能性等，做简明扼要的叙述，经业务部门及经理批准后，连同账单或票据转交征信科处理。第二十六条坏账发生的金额，于当月份计算业务人员销售成绩时，应先予扣减坏账金额的。账单的移交及对账第二十七条账单移交时，应填写“账款移交清表”一式四份，移交人、接收人及核对人均应签名以示负责，其中两份寄交征信科及账款组，接收人接交时，除核对账单金额外，并应注意是否经过客户签认，账单千万不可私下移交。第二十八条财务部应随时对客户办理通讯或实地对账，以确定业务人员手中账单的真实性。第二十九条财务部应定期个月一次核对业务人员手中的账单，或于特殊目的下不定期抽查业务人员手中账单。第三十条业务部主管及主任应随时核对业务人员手中的账单，并负督促收款工作及催收的责任。禁止事项对账的结果，如发现有下列情况者，除限令业务人员于“周内予以补正外，并依公司的规定处分。第三十一条收款不报或积压收款。第三十二条退货不报或积压退货。第三十三条转售不依规定或转售图利。三、应收账款票据管理办法第一条为确保公司权益，减少坏账损失，依照国家相关法律法规，结合本公司实际情况，特制订本办法。第二条各营业部门应依国内营业处理办法第四条的规定为妥客户征信调查，并随时侦察客户信用的变化（可利用机会通过客户调查“客户的信用情形），签注于征信调查表相关栏内；但政府机关、公营事业，信用良好的民营大企业及机会性的小金额或现金交易客户应不受此限。第三条营业部门最迟应于出货日起日内收款，当然，不锈钢及特殊钢因限于同业习惯，应于天内收款。如超过上列期限者，总管理处即依查得资料，就其未收款项详细列表通告各营业部门主管核阅以督促加强催收。如超过天尚未收回其金额在万元以上者，营业部门应即填列应收账款未收报告表送总管理处参考办理。但政府机关、公营事业及民营大企业等定有其内部付款程序者，应依其规定。第四条赊销货品收受支票时，应注意下列事项注意发票人有无权限签发支票。非该商号或本人签发的支票，应要求交付支票人背书。注意查明支票有效的绝对必要记载事项，如文字、金额、到期日、发票人盖章等是否齐全。注意所收支票账号号码越少表示与该银行往来时间越长，信用较为可靠（可直接向付款银行查明或请财务部协办）。注意所收支票账户与银行往来的时间、金额、退票记录情况（可直接向付款银行查明或请财务部协办）。支票上文字有否涂改、涂销或变造。注意支票记载何处不能修改（如大写金额），可更改者是否于更改处加盖原印鉴章，如有背书人时应同时盖章。,注意支票上的文字记载（如禁止背书转让字样）。注意支票是否已逾到期日年（逾期年失效）；如有背书人，应注意支票提示期限是否超过第六条的规定。尽量利用机会通过客户注意“客户支票（或客票）的信用。第五条本公司收受的支票提示付款期限，至迟应于到期日后日内办理。第六条本公司收受的支票“到期日”与“兑现日”的计算本埠支票到期日当日兑现；近郊到期日日内兑现。第七条所收支票已缴者，如退票或因客户存款不足，或其他因素，要求退回兑现或换票时，营业单位应填具票据撤回申请书经部门主管签准后，送总管理处办理；营业部门取回原支票后，送总管理处办理，营业部门取回原支票后，必须先向客户取得相当于原支票金额的现金或担保品，或新开支票，始将原支票交付，但仍须依上列规定办理。第八条应收账款发生折让时，应填具折让证明单，并呈主管批准后方可办理（如急需时可先行以电话取得主管的同意，而后补办）；或遇有销货退回时，应于出货日起“天内将交寄货运收据及原始统一发票取回，送交会计人办理（如不能取回时，应向客户取得销货退回证明），其折让或退回部分，应设销货折让及销货退回科目表示，不得直接从销货收入项下减除。第九条财务部门接到银行通知客户退票时，应即转告营业部门，营业部门对于退票无法换回现金或新票时，应即寄发存证信函通知发票人及背书人，并迅速拟订善策处理，并由营业部门填送呆账（退票）处理报告表，随附支票正本（副本留营业部门供备忘催办）及退票理由单，直接送总管理处依法办理。第十条营业部门对退票声诉事件送请总管理处办理时应即提供下列资料发票人及背书人户籍所在地（先以电话告知财务部）。发票人及背书人财产（土地应注明所有权人、地段、地号、面积、设定抵押）；应注意所有权人、建号、建坪持分、设定抵押；其他财产应注明名称、存放地点、现值等。其他投资事业。第十一条总管理处接到呆账（退票）处理报告表，经呈准后日内应依法申诉，并随时将处理情形通知各有关单位。第十二条上列债权确认无法收回时，应专案列表送总管理处，并附原呆账（退票）处理报告表存根联及税务机关认可的合法凭证（如法院裁定书，或当地检察机关证明文件，或邮政信函等）呈总管理处总经理核准后，方可冲销应收账款。第十三条依法申诉而无法收回债权部分，应取得法院债权凭证，交财务部列册保管；倘事后发现债务人（利益偿还请求权时效为年内）有偿还能力时，应依上列有关规定申请法院执行。第十四条本公司营业人员不依本准则的各项规定办理或有勾结行为，致使本公司权益蒙受损失者，依人事管理规则论处，情节重大者移交法办。第十五条本细则经呈准后公布实施，修订时亦同。四、呆坏账处理办法第一条为妥善处理“问题账款”，争取时效，以维护本公司与销货经办人的权益，特制订本细则。第二条本办法所称的“问题账款”系指本公司营业人员于销货过程中（含表演与试用）所发生被骗、被倒账、收回票据无法如期兑现或部分货款未能如期收回等情形的案件。第三条因销货而发生的应收账款自发票开立之日起逾个月尚未收回，亦未按公司规定办理销货退回者，视同“问题账款”。但情形特殊经呈报副总经理特准者不在此限。第四条“问题账款”发生后，该单位应于日内据实填妥“问题账款报告书”（以下简称报告书），并检附有关证据、资料等，依序呈请单位主管查证并签注意见后，转请人事部协助处理。第五条前条报告书上的基本资料栏由单位会计员填写，经过情形、处理意见及附件明细等栏由销货经办人填写。第六条人事部应于收到报告书后日内与经办人及单位主管协商，了解情况后拟订处理办法，呈请直属副总经理批示，并协助经办人处理之。第七条经批示后的报告书，人事部应即复印一份通知财务部备案，如为尚未开立发票的“问题账款”，则应另复印一份通知财务部备案。第八条仓库部接到人事部转来的报告书后，应将“问题账款”的商品，专案列账，免受试用日数的限制。第九条经办人填写报告书时，应注意“务必亲自据实填写，不得遗漏；“发生原因栏如勾填“其他”时，应在括弧内简略注明原因；“经过情形栏应从与客户接洽时起，依时间的先后，逐一载明至填报日期止的所有经过情形。本栏空白若不敷填写，可另加粘白纸填写；“处理意见栏乃供经办人自己拟具赔偿意见之用，如有需公司协助者，亦请在本栏内填明。第十条报告书未依前条规定填写者，人事部可退回经办人，请其于收到原报告书天内重新填写提出。第十一条“问题账款”发生后，经办人未依规定期限提出报告书，请求协助处理者，人事部应不予受理。逾天仍未提出者，该“问题账款”应由经办人负全额赔偿责任。第十二条会计员未主动填写报告书的基本资料或单位主管疏于督促经办人于规定期限内填妥并提出报告书，致使经办人应负全额赔偿责任者，该单位主管或会计员应连带受行政处分。第十三条“问题账款”处理期间，经办人及其单位主管应与人事部充分合作，必要时，人事部可借阅有关单位的账册、资料，并请有关单位主管或人员配合查证，该单位主管或人员不得拒绝或借故推脱。第十四条人事部协助直线单位处理的“问题账款”，自该“问题账款”发生之日起天内，尚未能处理完毕，除情形特殊经报请副总经理核准延期赔偿者外，财务部应依外务人员、营业主任待遇办法中有关倒账赔偿的规定，签拟经办人应赔偿的金额及其偿付方式，呈请执行副总经理核定。第十五条本办法各条文中所称“问题账款”发生之日如为票据未能兑现，系指第一次收回票据的到期日。如为被骗，则为被骗的当日。此外的原因，则为该笔交易发票开立之日起算第天。第十六条经核定由经办人先行赔偿的“问题账款”，人事部仍应寻求一切可能的途径继续处理。若事后追回商品或货款时，应通知财务部于追回之日起天内依比率一次退还原经办人。第十七条人事部对“问题账款”的受理，以报告书的收受为依据，如情况紧急时，可由经办人先以口头提请人事部处理，但经办人应于次日初具报告书。第十八条经办人未据实填写报告书，以致妨碍“问题账款”的处理者，除应负全额赔偿责任外，人事部还应视情节轻重签请惩处。第十九条本细则经总经理核准后公布实施，修正时相同。五、呆账管理办法第一条本公司为处理呆账，确保公司在法律上的各项权益，特制订本规则。第二条各分公司应对所有客户建立“客户信用卡”，并由业务代表依照过去半年内的销售实绩及信用的判断，拟定其信用限额（若有设立抵押的客户，以其抵押标的担保值为信用限额），经主管核准后，应转交会计人员善加保管，并填记于该客户的应收账款明细账中。第三条信用限额系指公司可赊销某客户的最高限额，即指客户的未到期票据及应收账款总和的最高极限。任何客户的未到期票款，不得超过信用限额，否则应由业务代表及业务主管、会计人员负责，并负所发生呆账的赔偿责任。第四条为适应市场，并配合客户的营业消长，每年分两次，可由业务代表呈请调整客户的信用限额，第一次为月“日，第二次为月“日，核定方式如第二条。分公司主管视客户的临时变化，应要求业务代表随时调整各客户的信用限额，但若因主管要求业务代表提高某客户信用限额所遭致的呆账，其较原来核定为高的部分全数由主管负责赔偿。第五条业务代表所收受支票的发票人非客户本人时，应交客户以店章及签名背书，经分公司主管核阅后缴交出纳。若因疏忽所遭致的损失，则应由业务代表及分公司主管各负二分之一的赔偿责任。第六条各种票据应按记载日期提示，不得因客户的要求不为或迟延提示，但经分公司主管核准者不在此限。催讨换延票时，原票尽可能留待新票兑现后再返还票主。第七条业务代表不得以其本人的支票或代换其他支票认缴货款，如经发现，除应负责该支票兑现的责任外，以侵占货款依法追究其责任。第八条分公司收到退票资料后，倘所退支票为客户本人所属发票人时，则分公司主管应即督促业务代表于周内收回票款。倘所退支票有背书人时，应即填写支票退票通知单，一联送背书人，一联存查，并进行催讨工作，若因延误所造成的损失，概由分公司主管及业务代表共同负责。第九条各分公司对催收票款的处理，在个月内经催告仍无法达到催收目的，其金额在万元以上者，应即将该案移送保卫科依法追诉。第十条催收或经诉讼案件，有部分或全部票款未能收回者，应取具检察机关证明、邮局存证信函及债权凭证、法院和解笔录、申请调解的裁决凭证、破产宣告裁定等，其中的任何一种证件，送财务部作冲账准备。第十一条没有核定信用限额或超过信用限额的销售而遭致呆账，其无信用限额的交易金额，由业务代表负全数赔偿责任。而超过信用限额部分，若经会计或主管阻止者，全数由业务代表负责赔偿。若会计或主管未加阻止者，则业务代表赔偿，会计及主管各赔偿。若超过信用限额达以上的呆账，除由业务代表负责赔偿外，分公司主管则视情节轻重予以惩处。第十二条业务代表应防止而未防止或有勾结行为者，以及没有合法营业场所或虚设行号的客户，不论信用限额为多少，全数由业务代表负赔偿责任。送货签单因归罪于业务代表的疏忽而遗失，以致货款无法回收者亦同。第十三条设立未满半年的客户，其信用限额不得超过人民币万元，如违反规定而发生呆账，由业务代表负责赔偿全额。第十四条各分公司业务主管，业务代表于其所负责的销售区域内，容许呆账率（即实际发生呆账金额除以全年销售净额的比率）设定为全年的。第十五条各分公司业务主管，业务代表其每年发生的呆账率超过容许呆账率的惩处如下超过，未满，警告一次，减发年终奖金；“,“超过，未满，申诫一次，减发年终奖金；“超过，未满，小过一次，减发年终奖金；“超过，未满，小过二次，减发年终奖金；“超过，未满，大过一次，减发年终奖金；“超过以上，即行调职，不发年终奖金。若中途离职，于是任期内的呆账率达到上述的各项程度时，减发奖金的比例，以离职金计算。第十六条各分公司业务主管，业务代表其每年发生的呆账率低于时的奖励如下“低于（不包括），高于（包括），嘉奖一次，加发年终奖金；“低于，高于，嘉奖二次，加发年终奖金；“低于，高于，小功一次，加发年终奖金；“低于，高于，小功二次，加发年终奖金；“低于，大功一次，加发年终奖金。若中途离职，不予计算奖金。第十七条各分公司业务主管，业务代表以外人员的奖励，以该分公司每年所发生的呆账率，低于容许呆账率时实行。内容如下“低于（不包括），高于（包括），每人加发年终奖金；“低于，高于，每人加发年终奖金；“低于，高于，每人加发年终奖金；“低于，高于，每人加发年终奖金；“低于，每人加发年终奖金。第十八条分公司因呆账催讨回收的票款，可作为其发生呆账金额的减项。第十九条保卫科依第九条接受办理的呆账，依法催讨收回的票款减除诉讼过程的一切费用的余额，其承办人员可获得如下的奖金“在受理后个月内催讨收回者，获得的奖金；“在受理后年内催讨收回者，获得的奖金。第二十条依第十一条已提列坏账损失或已从呆账准备冲转的呆账，业务人员及稽核人员仍应视其必要性继续催收，其收回的票款，由催收回者获得奖金。第二十一条本规则的呆账赔偿款项，均在该负责人员的薪金中，自确定月份开始，逐月扣税，每月的扣税金额，由其主管签呈核准的金额为准。,“企划管理制度第一节战略企划管理制度一、战略企划委托管理办法总则第一条为确保本公司战略企划项目委托制作的规范性，使本公司战略企划部进行正常的企划制作方式选择，保障本公司的合法权益，特制定本办法。委托制作的选择第二条必须选择内部战略企划有以下的情况“公司有专业化的专家队伍资源和充足的资讯补给；“国际战略企划涉及的项目简单，所需人员、资金较少；“为有计划地完成公司的战略企划课题或基于积累企划经验考虑；“本公司在市场战略企划过程中已积累了丰富的企划经验；“本公司与专业战略企划公司在信息沟通上有困难或企划公司不能胜任该项目；“所在地国际市场不存在专门的战略企划公司。第三条本公司选择战略企划外委制作的情况“本公司无力承担的战略企划业务；“本公司在目标国进行战略企划，不能克服信息交流方面的障碍；“战略企划项目利用委托方式能提供更专业化的服务；“本公司在目标国的市场规模大，必须采用委托战略企划；“本公司的战略企划项目需要定量调研资料，需要在外进行实地调研。第四条战略企划委托方的选择本公司在选择战略企划的外委企划公司时，应考虑下列因素“被委托公司的历史；“被委托公司的经营范围；“被委托公司的声誉；“被委托公司能否按期完成项目；“被委托公司与以前项目的合作状况；“被委托公司已完成项目的质量；“被委托公司的相应人员配置状况和专业水平；“被委托公司能否与本公司进行有效的沟通。委托制作合同的签订第五条战略企划委托制作合同的内容“战略企划项目的名称；“战略企划方法选择条款；“战略企划人员要求条款；“战略企划方案实施条款；“战略企划完成筹限条款；“战略企划预算条款；“战略企划支付条款。第六条签订战略企划委托合同应注意事项“保守公司机密事项；“诚信事项；“准时事项；“灵活事项；“战略企划方案的质量控制标准事项；“与委托企划公司合作过程中坚持客户导向事项；“及时了解委托企划公司的项目进展状况事项；“按项目的详细规定检验报告事项。合作与监督第七条本公司与被委托方坚持平等互惠、相互信任的原则，共同制订国际战略企划方案。第八条监督被委托方及时汇报详实情况。第九条在合作进程中必须对被委托方进行必要的监督，定期向代理机构索取工作进度报告和有关企划成果资料，及时调整与企划委托项目目的的差距。附则第十条本办法由公司战略企划部负责解释说明。二、战略企划管理制度总则第一条目的设计和制订合理的国际战略企划操作规程，运用公司现有的资源，选定可行的方案，以实现目标或解决问题，其最终目的是为了有效地促进公司国际市场战略目标的达成。第一条国际战略企划操作规程的基本要求“设计与应变相统一。（）从公司长远利益出发，合理规划整体企划的每项工作；（）适时调整国际战略企划方案；（）操作流程符合公司要求与需要。“职责明确。“操作规范。“控制与自主相统一。基本原则第三条前瞻性原则善于创造机会和把握战略机会，分析机会存在的依据、特征，确定把握机会的方针和行为规范，寻找新的经营机会和经营领域。第四条创新性原则有效配置公司现有资源，不断完善战略企划方案。第五条应变性原则国际战略企划要突出人的主观能动性和自觉适应性，根据国际市场环境和公司现有状况，灵活地调整战略企划活动。第六条含糊性原则跟踪公司有限且有价值的目标，组合相关的国际战略企划资源，确定相应的解决方法，充分发挥员工的创造性和能动性。操作流程第七条国际战略企划主题的界定“国际战略企划问题列举；“明确国际战略企划目标；“界定国际战略企划主题。第八条国际战略企划资料的搜集与分析“现有资料搜集；“市场状况调查；“资料审核；“资料分析。第九条国际战略创意的产生“创意方法的选择；“国际战略创意方案的制订。第十条可行性国际战略企划方案的选择“选择衡量标准；“国际战略企划方案的对比评估；“最终企划方案的确定。第十一条国际战略企划的模拟与评估“国际战略企划的预算评估；“国际战略企划的进度控制；“国际战略企划的效果评估。三、经营目标企划管理制度总则为实现企业的经营目标，企业必须明确制订经营决策、纲领和企业发展方向计划。企业目标的实现离不开规范而高效的管理制度。因此，企业要明确奋斗目标，并制订相应措施。只有这样，才有利于提高企业现代管理水平，增强企业素质，提高经济效益。制订方针目标的依据第一条国家的方针政策，国家的政治经济形势，上级主管部门下达的产品品种、质量产量、利润等技术经济指标和其他要求。第二条本厂的中长期企业发展规划、现代化管理规划、新产品开发规划、产品质量级及全面质量管理发展规划、技术改造规划、生产发展规划、安全环保综合治理规划及其他规划等。第三条国内外市场的调查、分析、预测、情报信息资料（包括国内外同行业先进技术水平、管理水平等）。第四条工厂的实际能力和现有水平，上年度工厂方针目标实施的遗留问题。方针目标编制的程序第五条在每年初，由工厂各分管厂长、工程师提出下年度工厂目标设想，厂务会集中讨论，形成工厂方针目标指导思想，并由厂长下达指令。第六条由专人组织，并根据厂长指令，分生产行政部、技术部、组织各职能科室提出下年度方针目标设想，并收集准备依据资料。第七条部门分头组织可行性分析论证，形成各部方针目标计划。第八条发至各部门征求意见，根据反馈意见再讨论修订。第九条经厂务会、工厂管理委员会、职代会讨论审议通过，由专人负责按系统图法执行，在一月份编制出工厂方针目标执行图。方针目标的执行第十条方针目标展开一定要坚持以数据说话的原则，目标值尽可能定量化。其内容一般包括品种、质量、生产能力、科研技改、企业管理、技术经济指标、安全环保、文明生产思想交流工作、职工福利等。第十一条工厂方针要按系统图法执行，纵向到底，横向到边，纵横连锁，层层确保原则进行。四、经营计划企划管理制度总则第一条计划管理工作的任务（一）在科学预测的基础上，为企业的发展方向、发展规模和发展速度提供依据，制定企业的长远规划，并通过近期计划组织实施。（二）根据市场需要和企业能力，签订各项经济合同，编制企业的年度、季度计划，使企业各项生产经营活动和各项工作在企业统一的计划下协调进行。（三）充分挖掘及合理利用企业的一切人力、物力、财力，不断改善企业的各项技术经济指标，以取得最佳的经济效果。第二条企业各级部门的主要精力，应放在各种计划的编制、执行、检查和考核上。第三条企业的计划管理根据“统一领导、归口管理”的原则，全厂分厂部、车间、组三级进行管理。厂计划管理部是全厂计划工作的综合管理部门，各个职能科（室），都分别是各种专业计划的归口部门。第四条为保证全厂计划工作的正常开展，应加强综合计划机构，提高它在企业中应有地位和作用。各级有计划部门和归口部门也必须根据计划工作的要求配备专职（或兼职）的计划人员。第五条企业计划必须认真进行综合平衡、坚持“积极平衡，留有余地”的原则，不缺口，不“打埋伏”。第六条企业的各项计划是市场经济计划的基本组成部分，是企业生产经营活动的依据。计划一经下达，各级各部门都必须发动职员，采取切实有效的措施，保证计划的实现。第七条统计工作是企业的一项基础工作，是监督检查计划执行情况的重要工具，应准确、及时、全面反馈计划执行情况，禁止弄虚作假。长远规划第一条长远规划是确定企业未来发展方向和奋斗目标的战略计划，通过年度计划的安排逐步实现，其主要内容包括下列几个方面（一）企业产品的发展方向；（二）企业生产的发展规模；（三）企业技术发展水平，技术改造方向；（四）企业技术经济指标将要达到的水平；（五）企业组织、管理水平的提高和安全环保等生产条件的改造；（六）职工教育培训及文化设施建设；（七）职工生活福利设施的改造和提高；（八）能源及原材料的节约。第二条编制企业长远规划的主要依据（一）经济发展的需要；（二）市场需要；“（三）企业的生产技术条件；（四）国内外科学技术最新成就和发展趋势；（五）技术改进、引进和改善管理、提高职工技术水平以及所能提供的潜力。第三条长远规划的编制工作由分管计划工作的厂长主持。计划管理部负责汇总、综合平衡，提出总体方案和上报。各归口部门按规划要求负责搜集、整理资料提出专业规划（草案）。长远规划经上级主管机关及厂长批准后分年组织实施。年度综合计划第一条年度综合计划是企业全体职工在计划年度内的行动纲领，又是安排季度、月计划的重要依据。因此，企业各个生产环节和各个方面的生产经营活动，都必须严格按计划执行。第二条年度综合计划的制订采取统一领导、分工负责、综合平衡的方法进行编制，由分管计划工作的厂长负责领导，各业务归口科室按“管什么业务，就编什么计划”的原则根据规定的计划表式，负责编制各专业计划，计划管理科负责拟定编制计划的总进度，组织综合平衡于年前一个月上报下达工作。第三条年度综合计划编制的主要依据（一）上级主管部门下达的指令及指导性计划；（二）厂长提出的年度方针目标；（三）产品订货合同和市场预测资料；（四）长远发展规划；（五）前期预计完成数字及本企业历史统计资料；（六）经审定过的各种技术经济定额。第四条编制计划所需资料由各科（室）、车间相互提供，任何单位都不得拒绝。第五条专业计划的编制，各部门负责人要亲自主持，计划草案应认真听取分管厂领导和有关车间、科（室）的意见，并按规定的时间报计划管理科。报送的计划必须附文字说明，经科长和编制人签章后方才有效。指标管理第一条年度综合计划所规定的各项计划任务是通过一定的计划指标来表示的。计划指标就是企业在计划期内在生产经营活动方面应该达到的目标和水平。为全面反映企业的技术经营活动，必须适当设置各种指标，建立健全企业的指标体系，完善和促进计划管理工作。第二条计划指标应按平均先进水平来确定，一般应高于上期实际达到的水平，并经过努力才能实现。第三条计划指标实行分级归口管理。厂级指标（总指标）由厂部计划管理科负责汇总、平衡、上报和下达，各业务科室负责归口管理。车间级指标（分指标）以车间主任为首，组织有关职能人员负责管理。班组级指标以班组长为首组织工作人员管理。第四条为使计划任务层层落实，计划指标必须进行层层分解，坚持谁管什么指标，就分解什么指标。分解指标必须和总指标保持平衡和衔接，分解指标执行情况按规定路线进行反馈。第五条厂级指标的设置，由计划管理科根据上级要求和厂内管理工作的需要，同指标归口部门商定。第六条必须在当年月底正式下达次年的工厂年度经营综合计划。“计划指标的调整第一条为维护计划的严肃性，企业计划一经上级主管机关及厂领导批准下达后，必须严格执行，各归口部门和执行单位均不得随意修改。如确因客观原因影响，经主观努力仍不能完成计划时，在有利于调动广大职工完成计划积极性的前提下，调整计划指标必须办理审批手续。（一）厂级计划指标的调整，由执行单位提出书面申请，送归口科（室）签署意见后，经计划管理科审核报厂领导审批；属总公司下达的计划指标，还要报上级主管机关审批，在未批准前仍按原计划执行。（二）调整年度计划指标应提前一个季度申请，调整季度计划指标应提前一个月申请，整月度计划指标应提前十天申请。（三）调整某一项计划指标，如需同时相应调整其他有关计划指标时，应一并上报，呈请审批，以保证计划的平衡、协调。（四）调整计划指标一律以书面批复为准，在未接书面批复以前，一律按原计划考核。计划的检查和考核第一条各级领导必须随时监督检查计划的执行情况，及时发现执行过程中的问题，采取解决问题的有效措施，以保证计划的顺利完成。第二条检查计划执行情况，应充分利用统计报表，会计报表，业务报表等资料。检查计划的实际完成数，一律以统计报表数为依据。第三条计划的考核必须与经济责任制考核相结合。考核的计划数，一律以上一级部门批准或下达的计划数为依据。五、经营方针企划管理制度经营方针管理基础第一条经营方针与企业活动（一）经营方针是建立企业形象的基础在企业活动中，经营方针的制订非常重要，它对企业的发展具有决定性的影响。制订计划时，将经营者要建立的企业形象适切地融入经营方针中，在公司内明示，使全体员工知晓，以推动整个企业活动。否则，企业活动即成整天处于漫无目的、自由随意的状态。（二）经营方针是企业活动的全部总和经营分析可以说是实施计划和控制结果的实际业绩分析。经营方针明确地手册化后，这类分析的结果即出自于事实的评断，对一欲经营成功的企业来说是非常重要的。经营方针是经营方针，经营计划是经营计划，实施活动是实施活动，经营分析是经营分析，每个部分分别独立，清清楚楚，这几个项目巧妙地结合运用。如此一来，企业的各项活动即可紧密地结合在一起，成就一个成功的企业。第二条基本经营方针和年度经营方针（一）基本经营方针“基本经营方针的特点如图简单明了地列示出来，经营方针是企业最基本的思考方向文化，涵盖了基本文化、行业政策、人事政策等基本政策。历经漫长时间亦不改变的事业政策加以明示出来即基本经营方针。（二）年度经营方针年度经营方针必须是非常具体而且容易了解的。举例而言，下面的几个方针均是相当具体化的“下年度经营环境的因应原则（因应方针）；“下年度需达成的利益原则（利益方针）；“下年度需达成的损益原则（损益政策）；“下年度需达成的销售原则（销售方针）；“下年度需达成的生产原则（生产方针）；“下年度需达成的工作原则（工作方针）；“下年度需达成的资金运用（资金方针）；“下年度需达成的人事原则（人事方针）。第三条年度经营方针的分类经营者所负的一项重大责任是确立经营方针并彻底公布通知，然后明确目标，加以计划化、组织化，并付诸实行、检查、评价。那么，经营者所必须明确公布的方针是“经营的基本方针；“制品政策的利益方针；“价格政策；“推销方针；“信用政策；“流通政策；“财政政策；“生产方针；“资本政策；“人事方针；“劳务政策；“教育方针；“成本方针。其中心重点在于总括经营者处理经营的基本方针，以及利益方针与制品政策。从人、物质、资金等因素来看，则为“关于“人”的方针若说“我们要实施尊重人格的经营”，或说“事业决定于人的因素，因此，我们公司要努力培养人才。”这种话，等于是空口说白话。因此，我们必须具体而明确地说“本年度的员工薪资方针，是要提高,（或是,元）”，或说“全体员工数目以,名计算，依照年度计划所达成的业绩，将在年度中，从一般员工中提升,名于管理职位”等。有关人的方面的主要方针事项有（）干部的数目、报酬、任免的方针；（）有关权限与责任的方针；（）有关赏罚标准的方针；（“）明确表示有何求之于员工的方针；（）有关员工的薪资、录用、提升、退休、人事等方针；（）有关各种制度、组织、管理的方针；（）有关福利、保健、教育、训练的方针；（）表明对经营者经营的态度；（）有关全公司的主要例行事项的方针。关于“物”的方针这类方针的最重要事项是，有关自己公司所经营的商品、制品、服务等的政策。秘诀是要简明地推出“甲制品年度销售额必须达至亿元，乙制品决定于年度内废止，丙制品须于边际利益率平均“的前提下制订销售计划”的具体方针。总之，任何企业都须依赖其所经营的商品、制品以及服务，然后才能收获利益，其发展也只有经由制品、商品，而后才有发展。因此，我们可以说，现代的企业只有倾力经营本身的商品、制品与服务之后，才能继续生存下去。若说人是运用物质、金钱，使之产生价值的一种存在，那么，物质就是金钱的变体，金钱就是衡量物质价值的尺度。总之，有关物的主要方针，就是制品的方针。综合言之，有关“物”的方针就是（,）有关销售方针的明确公示制品政策；“制品销售价格的方针；制品的利益方针；销售费用方针；销售方法方针；销售促进方针；销售组织方针；销售量、销售金额方针及收账方针；市场调查以及市场产品占有率的方针；,公共关系政策方针；有关处理退货与纠纷的方针；有关产品的生产方法，或是外制品、采购品的外制方法、采购方法等的方针；/有关销售相关方面事项，以及其调整方针。（）有关制造方针的生产品种方针；“生产方法方针；有关质量的方针；有关成本的方针；有关销售与生产相关事项的方针；材料的调度方针；生产能力（机械、人、外制）与年度生产量；设备的方针（包括保养与投资）；“技术的方针；“研究开发的方针；“库存的方针；“提高生产率的方针；“有关损失的政策方针；“有关损害赔偿处理的方针；“厂外订制（外制）或外购的方针；“作业的方针；“管理的方针。“关于“钱”的方针（）总资本纯益率与销售额纯益率以及总资本周转率等利益率方针；（）利益额及其处理计划目标的方针；（）若是采取利益分配制的，那就是有关其目标的方针；（）若是采取附加价值政策的，就是工资，工资分配率，附加价值额方针；（）综合损益的方针（以利益方针为主体）；（）运用资产的方针（资本政策）；（）金融政策；（）信用的方针；（）特别方针（设备投资、研究开发费、广告宣传费、教育费等的方针）；（）整顿收集情报体制的方针；（）运用资金的方针。六、综合信息中心负责人工作责任制度第一条职务（一）在厂长领导下，贯彻政府关于“开发信息资源，服务社会建设”的精神，有目的地组织收集、整理、分析、传递、研究、处理、贮存厂内外有关改革和经营管理科技进步、群众生活，思想工作等方面的综合信息，为领导决策和各部门应用服务。（二）根据工业企业档案管理暂行规定要求，负责归口管理全厂计划统计、经营销售、生产调度、物资供应、财务管理、劳动人事、教育卫生等各方面工作所形成的档案，并积极组织档案编研，主动为领导和群众提供利用。（三）负责组织开展经济技术情报工作，为工厂制订经营决策和产品开发方案提供依据。（四）组织搞好科技资料图书选购、收藏、介绍工作，为提高工厂科学技术素质服务。（五）归口管理全厂照相器材。（六）负责组织协调全厂信息（通讯）网络的工作。（七）负责组织制（修）订综合信息管理制度。（八）积极组织开展重