联社稽核监察部2016年上半年工作总结

1/21联社稽核监察部2016年上半年工作总结根据自治区联社2016年稽核工作安排意见，结合我联社年初工作的总体部署，稽核监察部紧紧围绕规范操作行为、防控经营风险和案件风险、提升员工合规操作行为、促进农村信用社持续健康发展、组建农村商业银行等情况开展一系列的稽核审计工作，促进各项业务持续健康发展。现将2016年上半年稽核工作开展情况总结如下一、2016年上半年稽核工作开展总体情况为了确保提高稽核检查质量、定性准确、重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用设社（部）、分社情况，确定必查项、重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。我们在进行常规稽核的同时，根据自治区联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专项稽核。上半年共进行各项稽核17次，稽核面达100，通过半年稽核检查，共下发稽核通报8次，共发现违规问题6类24个，签发签证单86份，处理违规、违纪人员97人次，罚款26,元，及时堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为,规范了各营业机构的业务操作，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为宁城联社业务发展奠定了良好的基础。二、认真组织开展各项稽核检查工作（一）积极开展2016年度会计决算真实性审计2/21根据自治区联社关于开展全区农村信用社2016年度会计决算稽核工作的通知（内农信函2016316号）精神和XX农村信用合作联社2016年度会计决算真实性稽核实施方案的要求，联社于2016年1至4月份，对全辖2016年11月至12月期间的资产及负债业务、财务收入和支出类业务的真实性、合法性和合规性进行了审计，确保各项经营成果真实、可靠，检查发现部分机构存在一些费用发票不合规、科目使用错误、缓收息未按要求进行账务处理、多提收贷手续费等问题。（二）进行了对主任、副主任、委派会计的离岗、离任审计根据XX信发201614号、15号、16号、18号文件要求，依据内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（试行）的相关规定,稽核监察部成立3各审计小组，与2016年1月21至1月31日历时10天、70各工作日，对12名主任、副主任、7名拟提拔人员和3名委派会计进行了离岗审计。通过审计，发现部分机构存在业务办理不合规、贷款合同和费用发票要素不全、内控制度执行不到位等问题。（三）开展持续性突击检查为进一步强化操作风险防控，规范现金业务操作，防范金库风险，确保临柜业务安全运行，持续保持和放大3/21突击检查的震慑作用，创造合法合规经营操作的良好氛围。稽核监察部在上半年开展了6次对金库管理、营业网点钱箱、重要空白凭证、自助设备现金突击检查，检查网点31个。通过检查，进一步有效防范操作风险，保障现金业务安全。（四）扎实开展存款滚动检查抽查按照上级监管部门和自治区联社的要求，按照XXX农村信用合作联社存款风险滚动检查抽查实施方案要求，为加强存款风险管理，防范欺诈、盗窃和挪用客户存款，防范财政账户因管理出现漏洞形成风险，联社决定对全辖各XX开展一次财政账户风险排查和存款风险滚动检查抽查工作。上半年共开展滚动检查工作2次，对21各信用社的单位结算账户的开立、变更和销户、印鉴卡管理、大额业务办理、单位对公账户、存放款项、内部往来对账情况进行了检查。通过查看业务凭证、登记簿、对公账户开户资料、印鉴卡、对账单等，发现主要存在账户资料未及时更新、印鉴卡更换不合规、账户使用未执行3个工作日制度、账户账务处理不及时和账户对账不符合规定等问题。（五）认真开展严肃工作纪律整顿工作作风专项抽查为全面贯彻落实中央和自治区党委、政府关于改进4/21工作作风、密切联系群众的有关规定和自治区联社党委开展严肃工作纪律整顿工作作风专项活动的贯彻意见，着力整顿党员干部队伍和员工中存在的庸懒散奢、吃拿卡要等突出问题，稽核监察部及时制定了严肃工作纪律整顿工作作风专项活动实施方案，认真开展了专项检查。通过对6个信用社的检查，针对存在的管理和思想认识不到位、迟到、早退、工作纪律涣散等问题及时下发了2份通报，为使党员干部和员工的纪律观念有明显增强，工作作风有明显改进，精神面貌有明显改观，服务效能有明显提升。（六）组织开展高管及关系人贷款专项检查为进一步巩固和扩大“三自一承诺”工作成果，规范履职行为，加强高管人员行为监督，促进自我约束、提高合规经营意识，有效进行专项整治防范案件发生，根据内蒙古农村合作金融机构高级管理人员及关系人贷款专项整治工作方案的通知（内银监办发201633号）和内蒙古农村信用社高级管理人员及关系人贷款专项整治工作实施意见（内农信发201685号）要求，稽核监察部在5至6月份对209名高管及关系人的332笔、万元贷款进行了检查，通过此次“专项整治”活动的开展，进一步强化了贷款风险管理，全员的内控制度执行意识、合规经营意识和制度执行力得到明显增强，切实将“专项整治”活动成果转化为现实的风险防控能力。5/21继续进行风险排查工作为进一步加强信贷风险管控，增强风险意识、忧患意识和责任意识，强化内控制度执行力，有效防范违规操作和各类案件的发生，根据XX稽查办事处关于组织开展风险排查工作的通知（赤稽查办发201624号）要求，在今年上半年，对全辖25个信用社和营业部存量贷款的违约风险、集中度风险、限控行业以及景气下行行业风险、大额贷款风险、票据业务风险、融资性担保业务风险、参与高利贷和非法集资风险、安全保卫、案件多发高发环节和高发岗位等领域的操作风险与合规风险进行了检查。通过全面检查，强化了风险防控意识，提高了管理工作的主动性、前瞻性，有效措施防控各类风险的发生。（八）开展反洗钱检查根据监管部门和自治区联社反洗钱检查要求，履行反洗钱法赋予的反洗钱工作职能，防范和化解金融风险，按照“合法审慎，防范风险，不走过场，注重实效”的原则，对辖内各机构的反洗钱组织建设、反洗钱宣传、培训学习、客户身份识别、大额和可疑交易报告等工作情况进行检查。通过检查，及时发现在反洗钱工作中存在的问题，通过采取更加有效的措施，提高了员工反洗钱工作操控水平，从根本上推动反洗钱工作合规发展。（九）及时开展首季开门红竞赛活动检查6/21根据联社年初制定的“首季业务经营开门红竞赛活动”要求，为确保“开门红竞赛活动”各项任务完成的真实性，稽核监察部在二季度对首季存款、不良贷款双降等任务完成情况真实性进了稽核检查，防止弄虚作假搞数字游戏、虚增存款、随意转贷、倒换借据、骗取奖励等情况的发生。（十）加强后续稽核为了强化稽核工作的有效性，确保稽核查处问题整改的真实性，对稽核检查发现的违规问题的整改情况，采取对照台账进行逐项逐笔核实、整改报告与台账相互核对的方法，进行了后续稽核。通过后续稽核，充分发挥检查辅导和再监督的作用，使各类违规问题真正做到有效整改，增强员工合规意识、风险意识，提高制度执行力，有效防范道德风险和操作风险，促进了稳健、审慎经营。（十一）及时开展监管部门和自治区联社临时安排的相关检查工作1积极开展五项稽核“回头看”检查。为充分发挥稽核监督作用，根据自治区联社五项稽核“回头看”活动要求，稽核监察部及时开展了担保公司担保贷款、票据业务、贷款占用形态真实性、新增不良贷款和置换、核销不良贷款五项专项稽核工作。通过开展五项稽核“回头看”活动，巩固了2016年五项稽核成果，深7/21入分析和梳理贷管理中存在的制度、流程、系统和操作性问题，强化不良资产、呆账核销的真实性、合法性、合规性，规范不良贷款处理、呆账核销操作及表外账务管理；增强信贷管理的审慎、合规和风险意识，严控操作风险和道德风险，促进我联社改善内部管理环境，提高信贷资产质量，确保健康稳定发展。2做好非法集资宣传工作。为进一步规范非法集资监测预警工作，加强民间借贷和非法集资风险“防火墙”建设，积极履行涉嫌非法集资监测预警责任。根据XX银监分局2016年防范打击非法集资宣传教育加强风险防范工作的要求，稽核监察部组织全辖各机构，通过开展灵活、形象、特色的防范打击非法集资宣传教育活动，使我联社从业人员和社会公众，充分认识到非法集资是典型涉众型经济违法犯罪活动，形成从思想上自觉抵制非法集资，采取正确的投资、融资渠道防范投资风险；充分发挥“一线把关”的作用，做到“提前发现、尽早介入、有效处置”，有效防止民间融资引发非法集资向信用社转移。维护了宁城经济金融秩序稳定，也使我联社各项业务稳健运营，拥有良好地社会声誉。3积极配合稽核办事处检查、督导工作。在2016年3月份，稽核监察部全面配合XX稽查办事处对我联社稽核档案的检查督导工作。检查组认为我联8/21社稽核档案资料整理比较规范、内容齐全。同时检查组在稽核档案方面提出了合理化建议，有助于提高我联社稽核档案管理水平。三、推行“日查周报”制度，开展重点稽核（一）继续推行“日查周报”制度为及时防范和化解操作风险，真正落实内审对日常工作的监督和管理作用，切实强化制度执行力，促进合规经营，在全辖各网点实行“日查周报”以来，全辖各营业网点都能够认真贯彻落实并认真开展此项工作，对防范操作风险、提高案防水平起到了积极的作用。为进一步推动“日查周报”工作深入开展，稽核监察部对“日查周报”工作将以简报的方式进行通报，截止6月末已编写了5期日查周报通报。（二）开展重点检查根据自治区联社和XX稽查办事处稽核工作工作安排，结合稽核监察部2016年工作计划。为进一步加强我联社案件防控治理工作，强化基层网点人员制度执行力和日常行为监督，有效防范和控制各项工作操作风险，遏制违规违法案件发生。在于3月1日至4月26日期间，通过内外账务核对、抽查业务传票和相关登记簿、调阅监控录像、入户核对、调阅贷款合同等方式，对石佛信用社2016年10月1日至2016年2月28日之间的存款、财务、安全保卫9/21和内控制度执行情况及2016年2月末存量贷款进行了全面检查。通过重点检查，发现了一些存款及对公业务、财务费用、内控制度执行、安全保卫、贷款业务、经营管理等方面存在的一些问题，并针对检查出的问题提出了稽核意见，对石佛信用社进行了综合分析和评价。完善员工违规行为积分和稽核处罚管理办法为有效维护宁城县农村信用社正常经营秩序，加强内部审计，进一步规范各岗位操作程序，遏制违规违纪行为，确保各项法规制度全面贯彻执行，促进信用社各项业务依法合规经营，有力推动全县农村信用社各项业务又好、又快发展。3月至4月份稽核监察部对原有XX农村信用合作联社员工违规、违纪行为积分处罚办法和XX农村信用合作联社稽核处罚暂行规定（修订稿）重新进行了修订，使之更加完善、适应各项业务的快速发展。五、加强案件防控培训为切实推进案件防控治理工作，增强全员风险防范意识，继续保持案防高压态势，进一步加强案件防控制度执行力，促进各岗位人员掌握风险控制要点，提高案件防控水平。按照自治区联社案件风险防控知识培训学习要求，在三、四月份分两期，对全辖各岗位员工进行了案件风险防控知识培训，同时还认真学习监管部门和自治区联社编撰的案件防控警示教育读本，并进行了案件风险防控知识，10/21确保培训学习的质量和效果。通过高两次培训，把案防文化落到实处，进一步加强我联社案防文化建设力度，形成我联社特色案防文化体系，使长期的案防高压态势转化为常规态势，保证各项工作的顺利开展。六、存在的不足半年来，稽核监察工作在联社领导正确领导和大力支持下，分管领导的亲自指挥督战，稽核监察部全体人员积极配合团结协作，使工作稳步有序推进，克服种种困难，放弃节假日的休息时间，加班加点工作在一线，实现了既定的工作目标，既规范了业务经营，又防范了案件风险，为宁城县农村信用合作联社的经营发展起到保驾护航作用。但是工作中也存在不足之处一是由于稽核人员大多数时间都在各基层信用社稽核检查，组织统一学习时间不足；二是稽核人员能力和素质不一，在稽核检查过程中存在稽核检查尺度差异，影响稽核权威性；三是稽核人员的稽核观念急需转变，应从单纯的查找问题、暴露问题，进行处罚，转变成变查问题、找问题为预防问题、解决问题，变合规性稽核与风险防范性稽核并重，变单纯地惩处为教育与惩处并重，拓宽稽核服务领域，拓宽稽核检查网。二一三年六月三十日XX联县农村信用合作联社11/21稽核监察部2016年上半年工作总结根据自治区联社2016年稽核工作安排意见，结合我联社年初工作的总体部署，稽核监察部紧紧围绕规范操作行为、防控经营风险和案件风险、提升员工合规操作行为、促进农村信用社持续健康发展、组建农村商业银行等情况开展一系列的稽核审计工作，促进各项业务持续健康发展。现将2016年上半年稽核工作开展情况总结如下一、2016年上半年稽核工作开展总体情况为了确保提高稽核检查质量、定性准确、重点突出，在每次稽核工作进行前都要结合各信用设社（部）、分社情况，确定必查项、重点项，明确责任，合理分工，从而确保每次稽核检查工作高效、及时、准确地进行。我们在进行常规稽核的同时，根据自治区联社要求以及业务发展普遍存在的问题及时组织开展专项稽核。上半年共进行各项稽核17次，稽核面达100，通过半年稽核检查，共下发稽核通报8次，共发现违规问题6类24个，签发签证单86份，处理违规、违纪人员97人次，罚款26,元，及时堵塞了漏洞，纠正了各种违规、违纪和不良行为,规范了各营业机构的业务操作，提高了依法经营意识，增强了管理制约机制，从而为宁城联社业务发展奠定了良好的基础。二、认真组织开展各项稽核检查工作（一）积极开展2016年度会计决算真实性审计12/21根据自治区联社关于开展全区农村信用社2016年度会计决算稽核工作的通知（内农信函2016316号）精神和XX农村信用合作联社2016年度会计决算真实性稽核实施方案的要求，联社于2016年1至4月份，对全辖2016年11月至12月期间的资产及负债业务、财务收入和支出类业务的真实性、合法性和合规性进行了审计，确保各项经营成果真实、可靠，检查发现部分机构存在一些费用发票不合规、科目使用错误、缓收息未按要求进行账务处理、多提收贷手续费等问题。（二）进行了对主任、副主任、委派会计的离岗、离任审计根据XX信发201614号、15号、16号、18号文件要求，依据内蒙古自治区农村信用社离任、离岗稽核办法（试行）的相关规定,稽核监察部成立3各审计小组，与2016年1月21至1月31日历时10天、70各工作日，对12名主任、副主任、7名拟提拔人员和3名委派会计进行了离岗审计。通过审计，发现部分机构存在业务办理不合规、贷款合同和费用发票要素不全、内控制度执行不到位等问题。（三）开展持续性突击检查为进一步强化操作风险防控，规范现金业务操作，防范金库风险，确保临柜业务安全运行，持续保持和13/21放大突击检查的震慑作用，创造合法合规经营操作的良好氛围。稽核监察部在上半年开展了6次对金库管理、营业网点钱箱、重要空白凭证、自助设备现金突击检查，检查网点31个。通过检查，进一步有效防范操作风险，保障现金业务安全。（四）扎实开展存款滚动检查抽查按照上级监管部门和自治区联社的要求，按照XXX农村信用合作联社存款风险滚动检查抽查实施方案要求，为加强存款风险管理，防范欺诈、盗窃和挪用客户存款，防范财政账户因管理出现漏洞形成风险，联社决定对全辖各XX开展一次财政账户风险排查和存款风险滚动检查抽查工作。上半年共开展滚动检查工作2次，对21各信用社的单位结算账户的开立、变更和销户、印鉴卡管理、大额业务办理、单位对公账户、存放款项、内部往来对账情况进行了检查。通过查看业务凭证、登记簿、对公账户开户资料、印鉴卡、对账单等，发现主要存在账户资料未及时更新、印鉴卡更换不合规、账户使用未执行3个工作日制度、账户账务处理不及时和账户对账不符合规定等问题。（五）认真开展严肃工作纪律整顿工作作风专项抽查为全面贯彻落实中央和自治区党委、政府关于14/21改进工作作风、密切联系群众的有关规定和自治区联社党委开展严肃工作纪律整顿工作作风专项活动的贯彻意见，着力整顿党员干部队伍和员工中存在的庸懒散奢、吃拿卡要等突出问题，稽核监察部及时制定了严肃工作纪律整顿工作作风专项活动实施方案，认真开展了专项检查。通过对6个信用社的检查，针对存在的管理和思想认识不到位、迟到、早退、工作纪律涣散等问题及时下发了2份通报，为使党员干部和员工的纪律观念有明显增强，工作作风有明显改进，精神面貌有明显改观，服务效能有明显提升。（六）组织开展高管及关系人贷款专项检查为进一步巩固和扩大“三自一承诺”工作成果，规范履职行为，加强高管人员行为监督，促进自我约束、提高合规经营意识，有效进行专项整治防范案件发生，根据内蒙古农村合作金融机构高级管理人员及关系人贷款专项整治工作方案的通知（内银监办发201633号）和内蒙古农村信用社高级管理人员及关系人贷款专项整治工作实施意见（内农信发201685号）要求，稽核监察部在5至6月份对209名高管及关系人的332笔、万元贷款进行了检查，通过此次“专项整治”活动的开展，进一步强化了贷款风险管理，全员的内控制度执行意识、合规经营意识和制度执行力得到明显增强，切实将“专项整治”活动成果转化为现实的风险防控能力。15/21继续进行风险排查工作为进一步加强信贷风险管控，增强风险意识、忧患意识和责任意识，强化内控制度执行力，有效防范违规操作和各类案件的发生，根据XX稽查办事处关于组织开展风险排查工作的通知（赤稽查办发201624号）要求，在今年上半年，对全辖25个信用社和营业部存量贷款的违约风险、集中度风险、限控行业以及景气下行行业风险、大额贷款风险、票据业务风险、融资性担保业务风险、参与高利贷和非法集资风险、安全保卫、案件多发高发环节和高发岗位等领域的操作风险与合规风险进行了检查。通过全面检查，强化了风险防控意识，提高了管理工作的主动性、前瞻性，有效措施防控各类风险的发生。（八）开展反洗钱检查根据监管部门和自治区联社反洗钱检查要求，履行反洗钱法赋予的反洗钱工作职能，防范和化解金融风险，按照“合法审慎，防范风险，不走过场，注重实效”的原则，对辖内各机构的反洗钱组织建设、反洗钱宣传、培训学习、客户身份识别、大额和可疑交易报告等工作情况进行检查。通过检查，及时发现在反洗钱工作中存在的问题，通过采取更加有效的措施，提高了员工反洗钱工作操控水平，从根本上推动反洗钱工作合规发展。（九）及时开展首季开门红竞赛活动检查16/21根据联社年初制定的“首季业务经营开门红竞赛活动”要求，为确保“开门红竞赛活动”各项任务完成的真实性，稽核监察部在二季度对首季存款、不良贷款双降等任务完成情况真实性进了稽核检查，防止弄虚作假搞数字游戏、虚增存款、随意转贷、倒换借据、骗取奖励等情况的发生。（十）加强后续稽核为了强化稽核工作的有效性，确保稽核查处问题整改的真实性，对稽核检查发现的违规问题的整改情况，采取对照台账进行逐项逐笔核实、整改报告与台账相互核对的方法，进行了后续稽核。通过后续稽核，充分发挥检查辅导和再监督的作用，使各类违规问题真正做到有效整改，增强员工合规意识、风险意识，提高制度执行力，有效防范道德风险和操作风险，促进了稳健、审慎经营。（十一）及时开展监管部门和自治区联社临时安排的相关检查工作1积极开展五项稽核“回头看”检查。为充分发挥稽核监督作用，根据自治区联社五项稽核“回头看”活动要求，稽核监察部及时开展了担保公司担保贷款、票据业务、贷款占用形态真实性、新增不良贷款和置换、核销不良贷款五项专项稽核工作。通过开展五项稽核“回头看”活动，巩固了2016年五项稽核成果，深17/21入分析和梳理贷管理中存在的制度、流程、系统和操作性问题，强化不良资产、呆账核销的真实性、合法性、合规性，规范不良贷款处理、呆账核销操作及表外账务管理；增强信贷管理的审慎、合规和风险意识，严控操作风险和道德风险，促进我联社改善内部管理环境，提高信贷资产质量，确保健康稳定发展。2做好非法集资宣传工作。为进一步规范非法集资监测预警工作，加强民间借贷和非法集资风险“防火墙”建设，积极履行涉嫌非法集资监测预警责任。根据XX银监分局2016年防范打击非法集资宣传教育加强风险防范工作的要求，稽核监察部组织全辖各机构，通过开展灵活、形象、特色的防范打击非法集资宣传教育活动，使我联社从业人员和社会公众，充分认识到非法集资是典型涉众型经济违法犯罪活动，形成从思想上自觉抵制非法集资，采取正确的投资、融资渠道防范投资风险；充分发挥“一线把关”的作用，做到“提前发现、尽早介入、有效处置”，有效防止民间融资引发非法集资向信用社转移。维护了宁城经济金融秩序稳定，也使我联社各项业务稳健运营，拥有良好地社会声誉。3积极配合稽核办事处检查、督导工作。在2016年3月份，稽核监察部全面配合XX稽查办事处对我联社稽核档案的检查督导工作。检查组认为18/21我联社稽核档案资料整理比较规范、内容齐全。同时检查组在稽核档案方面提出了合理化建议，有助于提高我联社稽核档案管理水平。三、推行“日查周报”制度，开展重点稽核（一）继续推行“日查周报”制度为及时防范和化解操作风险，真正落实内审对日常工作的监督和管理作用，切实强化制度执行力，促进合规经营，在全辖各网点实行“日查周报”以来，全辖各营业网点都能够认真贯彻落实并认真开展此项工作，对防范操作风险、提高案防水平起到了积极的作用。为进一步推动“日查周报”工作深入开展，稽核监察部对“日查周报”工作将以简报的方式进行通报，截止6月末已编写了5期日查周报通报。（二）开展重点检查根据自治区联社和XX稽查办事处稽核工作工作安排，结合稽核监察部2016年工作计划。为进一步加强我联社案件防控治理工作，强化基层网点人员制度执行力和日常行为监督，有效防范和控制各项工作操作风险，遏制违规违法案件发生。在于3月1日至4月26日期间，通过内外账务核对、抽查业务传票和相关登记簿、调阅监控录像、入户核对、调阅贷款合同等方式，对石佛信用社2016年10月1日至2016年2月