某某县潜龙黄姜皂素提取项目可行性研究报告

- 第一章 总 论 一、项目提要 1、项目名称： 某某 县黄姜皂素提取项目 2、建设性质： 新建 3、建设单位、法人代表、所有制形式 建设单位： 某某 县黄姜皂素厂 法人代表： 所有制形式： 民营企业 4、建设地点、规模、期限及建设内容 地点：省 某某 县莲花寺镇白石行政村 规模：年产黄姜皂素 240 吨 期限： 8个月 内容：设备购置及安装工程、土建工程及示范基地建设。 5、项目申报单位及法人代表 单位： 某某 县扶贫开发领导小组办公室 法人代表：袁开农 6、投资规模及资金构成 项 目总投资 800万元人民币，其中固定资产投资 280万 元，流动资金 520万元。 7、资金筹措 固定资产投资 280 万 元，全部为企业自筹。 - 流动资 金 520万元，全部申请国家扶贫贷款资金。 8、主要技术经济指标 序号 项 目 单位 指标 备注 1 项目规模 小时处理 2吨新鲜黄姜的生产线 条 1 菜示范基地 亩 100 2 项目建设期 年 1 3 总投资 万元 800 定资产投资 万元 280 底流动资金 万元 520 4 资金筹措 万元 800 家扶贫贷款资金 万元 520 筹资金 万元 280 5 项目主要产品 黄姜皂素产量 吨 240 年产250天 6 财务估算 品销售收入 万元 4000 按 200吨计算 产品销售单价 万元 /吨 20 成本费用 万元 营成本 万元 售税金 万元 润总额 万元 得税 万元 后利润 万元 7 财务评价 资利润率（所得税前） % 资利税率 % 务内部收益率 % 务净现值（ 0%） 万元 态投资回收期 年 8 盈亏平衡点 % - 9、项目辐射范围及带动能力 某某 县地处秦岭北麓，史称“秦地无闲草”， 某某 县总面积 1100 多平方公里， 60%属秦岭山区， 某某 山药志记载中草药品种达 3000 余种， 某某 县中草药人工栽植历史悠久，品种繁多，其中黄姜人工栽植面积最大，全县超过 亩，中草药人工栽植作为 某某 县农 业生产的新兴产业，年产量可达 吨，总产值超过 3900 万 元，是 某某 县农村经济的重要组成部分。 项目实施后可进一步带动 某某 县南部山、塬地区人工栽植黄姜产业的发展，培育 100 亩黄姜基地进行示范带动，可促使种植面积不断扩大，使农民人均纯收入增加 300元以上。随着项目的建成，可以带动相关产业的发展，企业又可创造 88 人的就业岗位。 二、可行性研究报告编制原则及依据 1、编制原则 a、执行国家环境保护、劳动保护、消防等有关标准及规范。 b、 在保证生产工艺及产品质量的前提下，努力节省建设投资。 c、采用合理的工艺生产 线，实现技术创新，选用低能耗、高效率的生产设备。 d、加强环保设计，必须贯彻环保“三同时”原则。 e、技术经济指标必须准确、真实、可靠。 - 2、编制依据 a、国家关于加快发展高产、优质高效农业的决定。 b、国家农业产业化项目投资指南。 c、省关于加快农业产业化建设的决定。 d、渭南市国民经济及社会发展“十五”计划和 2010年远景规划。 e、 某某 县国民经济及社会发展“十五”计划及 2010年远景规划。 f、 某某 县黄姜皂素厂 某某 县黄姜皂素提取项目建议书。 三、综合评价和论证结论 1、综合评价 a、 项目建 设的必要性和可行性 某某 县地处秦岭北麓地区，属关中平原渭河夹槽地段，北部土地平整，土壤肥沃，蔬菜种植面积大、产量高，近年来，蔬菜大量积压，销售困难，且价格低廉的现象时常发生，出现增产不增收的局面；南部属秦岭山地，交通条件一般，土质较差，灌溉设施滞后，果蔬类及粮食作物产量低下，当地农民基本以畜禽养殖为生，养殖业受市场调节波动较大，农民分散养殖，没有规模优势，抵御市场风险能力较差，相对效益一般，全县没有一家较好的龙头企业能够带领农业产业的发展，导致全县人均纯收入增长缓慢，极大的挫伤了农民的积极性，严重阻碍了农村 经济的发展。 该项目实施后，引进名优黄姜品种，进一步示范推广，采取保- 护价大量回收，可解决农民销售的后顾之忧，就可相对稳定农民的收入，对农业产业实现可持续性发展也可起到一定推进作用。 b、技术先进性 该项目计划选用国内先进的成套设备，运用现代化工艺技术进行生产，以杨凌农科院为技术顾问，以号称“中国黄姜之乡”的湖北省 郧西县 黄姜办为技术依托， 技术上是可行的。采用的 新工艺通过多次试生产，均为定型成熟工艺，发酵时间由原来的 15 天缩短到 2 3 天，水解物收率从 50左右提高到6070，皂素含量可在传统工艺的基础上提高 10 50，可大幅度地降低成本，明显地增加利润，该工艺目前已是该类工艺中最成熟稳定的新工艺，具有很强的竞争力。 c、经济合理性 项目选址于原料的主产地，原料集中可以大大减少中转环节包装运输，使原料的成本有所下降，同时该地水电充足，劳动力价格低廉，又可最大限度的降低生产成本，从经济上讲是合理的。 d、环境评价 项目实施后，随着黄姜人工栽植面积的扩大，粮食作物面积减少，可避免焚烧秸杆造成的环境影响。同时大量叶蔓又可促进畜牧业的发展，通过“过腹还田”还可以增加土壤有机质的含量。 项目实施后，生活锅炉排放符合有关 规定，主要污染应为噪音，可通过消声器达到排放标准，在整个工艺流程中产生的- 废水经过沉淀池净化处理达标后，可向东排入潭峪河，故该项目几乎无“三废”污染。 2、论证结论 该项目属符合国家及地方产业政策的“三农”项目，项目区资源优势明显，生产基础好，工艺技术先进可靠，产品市场广阔、投资少、见效快、回报高、风险小，具有明显的社会、经济效益，对于加快农业产业结构调整，增加农民收入，促进农业可持续发展，拉长农业产业链条有着积极的带动作用。 四、存在的问题及建议 1、存在的问题 项目区农业属分户实施、独立经营的生产模式，黄 姜人工栽植亩均需投资 800元左右，规模种植有一定难度，虽属粗放型作物，但技术上难以统一管理，基础设施配备也难以统一实施。 该项目存在的主要问题是受资金限制，生产加工规模小、规模效益不明显、占据市场优势弱。 2、建议 项目区的当地政府，通过有效组织，依靠集体力量，完善农业生产基础设施建设，不断扩大黄姜种植面积，统一技术指导，确保农民增产增效。 在有可能的情况下，可通过借用其他财力进行合作或融资等方式，增加生产线，扩大规模，提高规模优势。 - 第二章 项目建设背景及必要性 一、项目建设背景 1、国家及行业发展规划 黄姜 皂素提取项目属“三农”项目，实施该项目，不但可以解决当地农民栽植黄姜的后顾之忧，同时可以形成产、加、销一条龙，进一步延长农业产业链条，增加农产品附加值。既增加农业效益，提高农民收入，活跃地方经济，符合国家产业政策，又充分发挥了 某某 县的资源优势，符合 某某 县围绕农业产业结构调整，因地制宜，培育发展特色产业的发展思路。 2、项目提出的背景 项目区中草药栽植历史悠久，品种繁多，经专家检测，受气候、土质的影响，有效成分的含量基本与野生药材相当；项目区内剩余劳动力多，水电供应充裕，且价格低，同时又可享受到当地政府在税收 、土地等政策方面的诸多优惠，所以说，在 某某 县进行黄姜皂素提取，具有得天独厚的优势。 二、项目建设的必要性及目的意义 1、有利于加快农业结构调整 某某 县是一个典型的半山区农业县，山塬区占到总- 面积 60%以上，结合我县的实际，利用南部旱地发展黄姜产业，能够有效促进农业产业结构调整，增加南部贫困地区农民的收入，研发和进行黄将皂素提取，能够有效带动广大农民扩大种植规模，加快基地建设，同时还能够加速优质新品种的引进，实现品种更新换代增加产量和效益，有利于壮大黄姜产业，促进农村新经济的加速发展。 2、有利于实现农业产业化 经营 龙头企业是农业产业化发展的关键， 某某 县年产黄姜 大部分被运往外地加工，其经济效益并不高，实施黄姜业开发和加工，不仅能够增加农业收入，而且通过辐射带动，能够实现龙头带基地、基地连农户的产业化经营，提高黄姜产业的整体综合效益。 3、有利于增加农民收入 近年来，随着我国加入世贸组织，传统种植业受到冲击，群众一家一户的零星分散种植难以适应社会化大生产的需要。项目建设采取“公司 +农户”的运行模式，通过引进新优良品种进行扩良和良种统供开展技术指导和服务，实施订单收购，能够有效地缓解农民后顾之忧，促 使农产品转化优势，能够带动农民的种植规模，实现规模效益，达到企业和农民的双赢目标。 - 第三章 建设条件 一、项目区概况 1、地理位置及区域范围 项目区地处秦岭北麓，关中平原东部，县城距省会西安90 公里，距渭南市 25 公里，辖区面积约为 1139 平方公里，山塬地区占总面积的 60%以上，辖 10镇 4乡， 242 个行政村，人口约为 2、自然资源状况 某某 县南跨秦岭、北临渭河，依山傍水，县区六条南山支流穿境而过汇入渭河，气候温和湿润，属典型的暖温、半湿润季风性气候，四季分明，年日照时数 时，有效 积温 4559 度，年平均气温 降水量 霜期 207 天。 由于地理位置的复杂性和气候资源的特殊性，造就了我 县 丰富多样的中草药生物资源，素有 “天然药库 ”之美称，是乃至全国重要的中草药基地。 3、社会经济条件以及服务配套系统 某某 县 36 万人口，其中农业人口 29 万，劳动力15 万，富余劳动力 8 万，劳动力充足，绝大多数农民主要靠种植业和养殖业来发展经济，农民人均纯收入 1490元，国内生产总值 102407 万元，增长速度为 8%，其中- 农业生产总值 17717 万元，增长速度 随着西部大开发的纵深化发 展，为了尽快脱贫致富，在 某某 县十五规划中已明确将工业富县作为经济发展战略，加大了特种作物种植力度，并改良了县、乡、村三级服务网，为农民提供产前、产中及产后服务。 某某 县政府制定了税收、土地等相关优惠政策，为投资者提供宽松的发展环境，提出了以科技为依托，以市场为导向，以效益为中心，实施名牌和“龙头”带动战略，增加农业产业的附加值，延长产业链条，提高农业综合效益，推动地方经济腾飞，增加当地农民收入，搞活区域经济 。 4、项目建设地点选择 某某 县黄姜皂素提取项目，选址 某某 县县城东的莲花寺镇白石行政村，老 310 国道 ，紧靠老 310 国道，距西潼高速公路 某某 县入口 3 公里，距陇海铁路 某某 县站 通便利。 场地东西宽 60m，南北长 110m，占地面积近 10 亩。地下水埋深 50m 左右，地表 5m 左右为黄 土 善 土， 5m 下为土石层，地质结构完整性好。 场地处于渭河二级阶地，比县成中心位置高出 25m 左右，抵御洪涝等自然灾害能力强。 - 二、项目实施有利条件 1、政策环境 依照国家相关政策落实省“十五”计划，充分发挥 某某 县资源优势，调整产业结构。根据中共 某某 县县委、县政府有关政策，投产后前两年免税，第 3、 4、 5年征收全税 的 20%，第 6年后征收全税等优惠政策，开放经济环境，吸引经济投资。 2、资源优势 某某 县南依秦岭、北跨渭河、东靠西岳 某某 山，西临秦兵马俑，南向西北，辐射中原，区位优势较明显。 本项目拟定建于 某某 县莲花寺白石行政村，该地区位于秦岭北麓渭河流域，地下水资源丰富。根据 某某 县水文地质分区图，该地区为地下水渗入径流区，含水层岩性以粗砾沙为主，含水层厚 3，单井出量 80方米 /小时，并可连续开机 24小时，水位无明显变化，满足该项目用水需求。 3、市场优势 皂素是甾体激素类药物的起始原料。过 去，由于黄姜原料紧缺，很多激素类药物都采用代用品。一九九二年，联合国卫生组织宣布，禁止使用代用品，只能以黄姜原料为主生产的皂素合成甾体激素类药物，黄姜原料成为国际市场的紧销产品，供求矛盾十分突出。 近几年来，皂素的需要量每年- 以 67的速度递增。八十年代末，皂素价格 18 万元吨，九十年代末，皂素吨价达 4045 万元。 4、基础设施条件 a、电力供应 某某 县电力由秦岭热电厂提供，秦岭热电厂是最大的发电厂，距 某某 县不足 20 公里， 某某 县每年可供电量 含市级直管部分），电力供应完全可以满足本项目需求 。 b、 热料供应 某某 县紧靠渭河，而渭河以北地区属的煤炭基地，交通便利，该项目所需燃料运输快捷方便，成本低廉。 c、其他公用设施 某某 县交通便利，陇海铁路、 310国道、西潼高速公路横穿东西， 某某 金、 某某 洛公路纵贯南北，地方公路 131条，公路里程 760公里。县城距省会西安 92公里，距渭南市 25公里。 某某 县通讯设施发展迅猛，全县已拥有程控电话 2 万门。 三、主要障碍因素及解决方案 1、该项目实施后存在的主要问题 黄姜皂素的提取在我县尚处于初级发展阶段，项目建成投产后，做为一种新产品投入市场，占据市场优势弱；加之 企业在国内外市场没有一定的知名度；产品质量问题- 在短时期也不一定能被消费者认可。以上三种因素是阻碍企业正常发展的主要问题。 2、解决方案 为了使企业能够得到正常化发展，不断扩大企业规模，产品投放市场后，在邻近各大、中城市及食品加工企业分设代销点，进行定量销售，占有和巩固一定市场，然后逐步扩大营销网络，辐射西北五省乃至全国市场；企业投产运营后两年，拿出可分配利率的 20%进行广告策划，以提高企业的知名度，为创造名牌产品夯实基础。 第四章 建设单位基本情况 一、建设单位概况 某某 县黄姜皂素厂，是 2003 年由 某 某 县集团公司出资创建的下属经济实体，实行总经理领导下的部门经理负责制的管理模式，总经理受董事会领导。目前，公司下辖 某某 县中学、某某 县电熔镁砂厂及 某某 县黄姜皂素厂等三个子公司。公司现有员工 88名，其中中级以上职称 48人，占员工总数的 50%。公司始终格守“质量第一、信誉第一”的企业宗旨，以市场为导向，依靠科技推动农业产业化发展，使企业效益逐年增长，规模不断扩大。 - 企业财务：企业注册资金 100万元，总资产 300万元，其中固定资产 200万元。 二、开发能力 黄姜的人工栽植主要通过当地政府引导、市场调节，通过引进良种 、示范种植的方式不断扩大种植面积，并积极与农业科研及推广部门联系，应用最新的科研成果。 黄姜皂素的提取技术，主要依托的省农科院和西北农林科技大学等单位，均为国家及省级重点科研单位，有雄厚的科研与技术转化能力。 三、企业财务状况 企业通过一年来的滚动发展，不断加强企业内部管理，使企业经济实力不断增强，资金运转趋于合理。 第五章 企业组织和劳动定员 一、企业组织 1、企业组织形式 该项目的实施以股份制民营企业的形式组建企业。 2、企业工作制度 该企业运营实行总经理领导下的部门经理负责制 ,总经理直接受董事会 领导。 - 3、企业组织机构 董事会 总经理 部门经 理 部门经 理 部门经 理 部门经 理 后勤部 销 售 部 生产部 财 务 部 采 购部 培训部 生活部 安全部 国内市场 国外市场 清洗车间 粉碎提取车间 脱水干燥车间 包装车间 库管 化验室 会计 出 纳 二、劳动定员和人员培训 1、劳动定员 企业正式运营后劳动定员 88 人，其中：董事长 1 人，设总经理 1 人，部门经理 4 人，分管 4 个部门。后勤部 24 人，其中：采购科 10人、培训科 2人、生活科 5人、安全科 5 人，维修科 2 人；销售部 9人，其中：国际市场部 3人，国内市场部 6 人；生产部 45 人，其中：清洗车间 15 人 ，粉碎提取车- 间 5 人，干燥车间 5 人，包装车间 12 人，库管 4 人，化验室4 人；财务部 4人，其 中：会计 3 人，出纳 1人。 2、人员培训 由企业培训科组织，由设备提供厂家对所有操作人员进行免费培训，保证操作工人对设备能够熟练操作，化验人员能快速准确提供化验结果。培训合格后，发给上岗证，生产过程中保证操作人员持证上岗。 3、年总工资和职工年平均工资估算 年总工资 97万元，其中：职工工资 70万元，定员 70人，年人均工资 10000 元；管理人员工资 27万元，定员 18人，年人均工资 15000元。 第六章 市场分析与销售方案 一、市场分析 1、产品用途 黄姜：学名盾叶薯蓣，俗名火藤根、粉黄姜， 为我国特有种， 属 薯蓣料，为多年生草质缠绕藤本植物。其有效成份是根状茎内含丰富的皂甙配基（即皂素）， 可以合成蛋白同化激素、皮质激素、性激素等三大类数千种甾体激素药物，医药界称其为 “药用黄金 ”。 过去，由于黄姜- 原料紧缺，很多激素类药物都采用代用品。一九九二年，联合国卫生组织宣布，禁止使用代用品，只能以黄姜原料为主生产的皂素合成甾体激素类药物，以黄姜为原料制取的上述特用药，在国际卫生组织禁用化学合成甾体激素的情况下，目前尚无其它原料可替代。 通常用的强的松、可的松、避孕药物和一些抗癌药物均是皂素的最终产品，皂甙元研究还表明，黄姜活性 物质用于治疗冠心病、心血管病 、 多糖症效果好，副作用小；它还是灭杀钉螺、防治血吸虫的理想生物药，且不污染环境，有利于保持生态平衡 ， 同时皂素还在化工 、 食品 、 美容 、保健等方面均有十分广泛的作用。 历经半个多世纪的生长长盛不衰， 从中药材黄姜中经科学提炼而成的皂素，被 生物界称其为 “生命的钥匙 ”，医药界称其为 “药物黄金 ”， 全世界由皂素研制生产的激素类药物品种已达 400 余种， 目前， 国内 可生产性激素、皮质激素、蛋白激素三大类激素药物，可直接生产 180 多种激素药，可衍生 292 种生物制药，广泛用于治疗、保健领域 ，产品免检出口， 畅销 40 多个国家和地区 ，其中用 黄姜皂素合成 的 肾上腺皮质激素、性激素、蛋白同化激素 3 大类 6级甾体激素类药物 60 余种，是生产计生用药和激素类药物的主要原料。 这些深加工产品具有技术含量高、附加值高- 等特点，在国际市场上具有强大的竞争实力。 随着科学技术的不断发展，激素类药物理学越来越多的应用于人们的现实生活当中，而且需求量在日益增加。 2、产品市场前景分析 a、 据初步调查，我国现有加工生产皂素产品的企业达 300 多家，每年皂素实际生产量仅在 1800 吨左右，而每年国内的需求量就在 4000 吨以上，每年国内皂素的实际生产量仅 占需求量的 45%左右 ； 世界年用量约 28000 吨，供需 能力只有 40%左右， 近几年来，皂素的需要量每年以67的速度递增 ，黄姜皂素已成为国际市场的紧销产品，供求矛盾十分突出。 专家预测， 10 15 年内，皂素生产不会出现过剩。国家科技部已把 “黄姜综合技术开发 ”列为国家 “星火计划 ”。所以说，皂素产品市场竞争力大，利润空前广阔。 b、 从国内外市场看， 八十年代末，皂素价格 18 万元吨，九十年代末，皂素 价格为 4045 万元 ，新世纪初达到 50万元 /吨 ，目前黄姜皂素平均到岸价为 50 万元 /吨，而国产价格仅 /吨。因此，从国产黄姜皂素的市场竞争力分析，国产黄姜皂素，只要保证质量，适销对路，在国内不仅具有较大市场，而且也具有国际竞争力。 c、该项目建成投产后，年产黄姜皂素可达 240 吨，而且- 项目区原料资源丰富，质地较好，科技含量高，所以企业建成投产后，产品有较强的竞争优势，较大的市场份额。 3、项目产品的市场竞争优势 从产品成本上来看，项目区原材料资源丰富，质优价廉，从而大大降低了生产成本，提高了产品的销售利润。 二、产品生产及销售方案 1、产品方案 a、产品名称：黄姜皂素 b、产品规模标准： 50装 （内装 5包装 10 袋） 、 20中 包装、 10包装、 5包装（内装 1包装10 袋）、 1装（内装 100g 小包装 10 袋） 。 建每小时处理鲜黄姜 2吨的生产线 1条，每天工作 24小时，每年工作 250天，年处理黄姜 12000吨，产出黄姜皂素 240吨。 （ 黄姜是我国薯芋皂素含量最高的药源植物，中国黄姜主产区在秦巴山脉，而安康地区是黄姜生产的最佳适生区，尤以旬阳境内的黄姜品位最好，一般生药含量在 上。经化验我地黄姜平均皂素含量在 右，该项目提取率按最低 2%计算 ）。 2、产品销售收入预测 正常年份按最低售价 40万元 /吨，我们按下调 50%的价格，即 20万元 /吨计，年产成品 240吨，我们按 200万吨计，可实- 现年销售收入 4000 万元。 3、市场推销战略 a、 推销方式 该项目计划通外贸部门投放国际市场，与外商组建合作伙伴关系，由外商包销部分外贸产品，随后不断扩大企业规模，提高企业知名度和产品质量信誉度，逐步扩大经营范围，其余产品由企业在国内市场进行自销。 b、推销措施 由于国内外黄姜皂素市场缺口较大，产品一直处于供不应求状态，可实现以产定销，故该产品可降低销售成本，依据科学合理占有市场的原则，在各大 城市及企业分设销售点，进行定量销售，以创立 某某 县黄姜皂素在国内外市场的知名度，为以后扩大生产，占有市场打下基础。 c、促销价格制度 在 某某 县黄姜皂素以陌生的面孔出现在国内外市场上时，可根据实际情况，在 1内进行保本定量促销，在得到社会认可并初步占有市场后，再根据市场行情，随行就市进行正常销售。 d、产品销售费用预测 国外市场销售费用按销售额的 6%计；国内市场销售费用按销售额的 4%计，平均按 5%计，共需销售费用 200 万元。 - 第七章 项目建设方案 一、建设任务和规模 1、建设任务 a、建每小时处理新鲜黄 姜 2吨的生产线 1 条。 b、建示范基地 100 亩，示范带动种植面积 8000亩。 2、建设规模 建设规模将根据当地原料及工厂的实际情况确定为： a、 1条生产线运行，每小时处理新鲜黄姜 2吨。 b、采取 3班轮换制，每天工作 24小时。每天处理鲜果蔬48吨，平均产出成品 c、年生产天数 250 天，处理新鲜黄姜 12000 吨，产出成品 240 吨。 二、项目规划的布局 在厂区建设开工的同时，启动示范基地建设，在高塘镇、莲花寺镇、瓜坡镇、杏林镇各选取示范点 25 亩，进而在这四个乡镇各示范带动黄姜种植面积 2000 亩，建立稳定 可靠的基地 8000 亩。 三、生产技术方案及工艺流程 1、生产技术方案 本着在提高产品率、生产效率和生产质量的前提下，尽量- 减少设备投资和能量消耗的原则，选择生产技术方案（产品质量指标如下表）。 皂皂素 产品质量指标 指标名称 优级品 合格品 外观 白色针状结晶性粉末 熔点（） 198 195 水分（ %） 2 臭味 无油腻气味 无油腻气味 纯度 不超过微浊 不超过微浊 醇不溶物（ %） a、总平面布置原则 按厂地的自然条件、生产要求与功能，根据项目各单项工程，工艺流程物料投入与产出，废弃物排出及原材料贮存，厂内外交通运输等情况进行安排，并要求符合行业专业设计规范等（总平面布置图附后）。 b、厂内外运输方案 县境内原料充足，为降低成本，可自备车辆，自行收购运回厂内，生产过程中，物料主要靠管道及传输带进行，原料进- 车间及成品入库只需 1辆小型农用车即可，产品外销多为长途运输，凭借得天独厚的交通条件，暂时可依靠长途货运公司及铁路托运来完成。 c、占地面积分析 原料储藏库占地 300洗车间占地 50 2 座沉淀池 占地 400 碎提取车间占地 100 燥车间占地 50装车间占地 50品库占地 50办楼占地 200 他公共设施 80路、绿化等其他公共设施占地 5300 2、生产工艺流程 原料 储藏库 清洗除 杂车间 粉碎提 取车间 成品库 包装车间 干燥车间 3、车间平面分布图（附后） 四、项目建设主要内容 1、选址 项目拟建地址位于 某某 县县城东 3 公里处的莲花寺镇白石行政村，老 310 国道 ，紧靠老 310 国 道，东邻潭峪河，东西宽 60m，南北长 110m。项目选址符合城市建设总体- 规划，所处区域土地出让金低，交通便利，无拆迁任务，又无污染类企业，条件环境较为优越。 2、建筑工程 a、主要建筑物的建筑特征及结构设计 原料储藏库 (300清洗车间（ 50用钢架大棚结构，为混凝土地面，共 350 2 座废水沉淀池（ 10m 20m 2m）为混凝土结构 ,共 400 成品库（ 50粉碎提取车间 (100干燥车间 (50包装车间 (50宿办楼 (200地磅房、食堂等其它配套设施 (80砖混结构。共 530m2 b、特殊基础工程的设计：清洗及粉碎提取两大车间的建设要与设备安装同时进行。粉碎提取、干燥、包装三大车间铺设白瓷釉面砖，地面铺设防滑耐腐蚀地面砖。 3、设备购置 购置清洗、粉碎提取、干燥、包装等生产设备 1套。 4、生产辅助工程 a、给排水工程 新钻打 100m 深机井 1 眼并配套，建 100 吨水塔 1 座，供水管网 500m，日供水 600水管网 1600m（向东 1500 米排入潭峪河）。 b、供电工程 - 完成高低压电路配套，供电能力为 500kw/h， 新增变压器1 台，架设高压线路 100m， 低压线路 200m。 c、道路 在场区内铺 25厚， 5 d、生产附助设备 10吨电子地磅 1台，农用车 2台及其他设备。 e、其他公用设施 围墙、大门、道路、绿化、消防等，其他设施。 5、基地辅助工程建设 a、机井工程：在四个点各新钻打机井 1眼，并配套。 b、在四个点共新修拓宽并用沙石硬化机耕路 4公里。 c、抗旱电：在四个点 4眼新井配低压地埋线 800米（平均每眼井配 200m）。 五、项目进度安排 时间 内容 2003 2004 9 10 11 12 1 2 3 4 5 6 7 8 市场调研、项目建议书及可研报告编写 初步设计编制、施工图设计 水电路设施及土建施工 设备订购与安装 生产线调试与试生产 第八章 投资估算及资金筹措 - 一、估算依据 1、省建设厅陕建发 199550号文颁发的省建筑工程综合预算定额； 2、全国安装工程预算定额省价目表； 3、（ 1999）省建筑工程、安装工程、仿古园林工程及装饰 工程费用定额结合浮动管理市场动态差计算材料价。 二、投资估算 项目估算总投资为 800 万元。其中：固定资产投资 280万元，流动资金投资 520 万元。 1、固定资产投资 项目固定资产投资为 280 万元。其中：土建工程 备及安装投资 期费用 元，预备费 元，固定资产调节费 18 万元，建设期利息 它费用 22万元（详见附表 1）。 a、土建工程，共投资 见附表 1其中： 原料储藏库及清洗车间采用钢架大棚结构，为混凝土地面，共 35050 元 /资 元。 2 座废水沉淀池（ 10m 20m 2m 2 座）为混凝土结构 ,共 40080元 /资 成品库（ 50粉碎提取车间 (100干燥车间 (50- 包装车间 (50宿办楼 (200地磅房、食堂等其它配套设施 (80砖混结构，共 530380元 /资 场地建设及其它公共设施，投资 2 万元。 生产供水机井、水塔投资 1万元； 生产供排水管网沟投资 元； 供电房投资 场区道路 1000 资 4 万元； 场区绿化 3000 资 3 万元； 场区围墙、大门等，投资 1万元； 其他场地设施，投资 1万元； 基地机井 4眼，投资 2万元； 基地低压线沟 800 米，投资 基地生产路 4公里，投资 1万元； 基地公共设施，投资 1万元； b、设备购置及安装（含运杂费用），共投资 要生产设备投资 60万元，场地附助设备投资 元，基地辅助设备投资 2 万元，其他辅助设备投资 见附表 1装费共计 c、项目实施费用，即前期费用，共投资 元（详见附表 1 d、其他费用 3万元（无形资产、开办费等） - e、预备费 60万元（含基本预备费和涨价预备费等）。 f、建设期利息 元（主要扶贫贷款资金利息，月息为 ，年息按 算）。 g、场地租用费 元（ 10亩地， 500元 /亩 h、投资方向调节费 8 万元。 2、流动资金 经测算，项目满负荷运行时，全年原料购置费用为 3120 万元（ 2600元 /吨），周转时间按 2个月计算，需流动资金 520万元，主要用于正常营运后，储备生产期所需原材料。 三、资金筹措 项目估算总投资 800万元，申请扶 贫贷款资金人民币 520万元，主要用于项目流动资金，单位自筹 280万元，主要用于前期费用及设备购置、基地建设等固定资产投资。 四、投资使用计划 1、投资使用计划 2003年 12月前利用自筹资金完成项目实施前期工作。 2003年 10月到 2004年 3月利用自筹资金完成土建工程。 2004年 2用自筹资金完成设备购置及安装工程。 2004年 4月，利用国家扶贫贷款资金开始收购原料。 2004年 4月到 5月，生产线调试与试生产。 2、借款偿还计划 - 第 3 年起（含建设期） 用税后利润归还国家扶贫贷款资金，到第五年全部换 完。 第九章 经济和社会效益评价 一、成本、收入及利润估算 1、 总成本估算 生产总成本由生产成本、管理费用、财务费用、营销费用构成（详见附表 2）。 项目从 第 6年进入 正常营运期。总成本费用 中固定成本 元，可变成本 元。元。 a、 生产成本估算（见附表 2） 直接材料费为收购新鲜黄姜所需费用，按平均 /吨，费用为 3120万元。 直接工资费为直接参与生产的工人的工资，劳动岗位定员 70人，年人均工资 10000元，年共需 70万 元。 其他直接费为电费、燃料费、场地租用费等，共需 中动力电费为 81 万元（设备总动力约为 500天 24小时，每年 250天，年耗电 300 万度，每度电 燃料费为 17万元（每天燃煤 3 吨，每年 210天， 260 元 /吨），场地租用费 10亩地， 500元 /亩 - 制造费用 折旧费每年提取 元，其中设备提取 元（设备按 10 年折旧），土建工程提取 元（土建按 30 年折旧）；修理费每年为 元（按固定资产总额的 1%留用）；摊消费 4 万元（前期费、其他费、投资方 的调节费等 15 年推销）； 其他费用每年为 16 万元。 制造费用 =折旧费 +修理费 +摊销费 +其它 =+16=生产成本 =直接材料费 +直接工资费 +其它直接费 +制造费用 =3120+70+元。 b、管理费用 管理费用年需 94 万元，其中管理人员工资 27 万元（管理人员 18人，年人均工资为 招待费 5万元、培训费 10万元、其他费用 52万元。 c、 财务费用 年需 要为 520万元国家扶贫贷款的年利息。 d、 营销费用 营销费用 按销售额的 5%计算，年需费用 200万元。 总成本费用 =生产成本 +管理费用 +财务费用 +营销费用 =4+00=元 （第 6年 减去财务费用，即变为 元） - 总成本费用 =固定成本 +可变成本 =元 固定成本 =直接材料费 +制造费 +财务费 =3120+元 可变成本 =管理费 +营销费 +其他直接费 +直接工资费 =94+200+0=元 2、经营成本 估算 经营成本 =总成本费用折旧费财务费用 =元 3、单位总成本费用估算 项目从营运期第 2 年开始至正常营运期 的第 6年，单位总生产成本分别为： 元 /吨、 元 /吨、 吨、 吨。以后营运年度为 /吨。 4、销售收入估算 项目按年处理鲜黄姜 吨计算， 经化验我地黄姜平均皂素含量在 右，该项目生产过程中 皂素产品提取率最低也不会低于 2%左右； 九十年代末，皂素 价格为 4045 万元 ，新世纪初达到 50 万元 /吨 ，目前黄姜皂素平均到岸价为50万元 /吨，而国产价格仅 吨，取最低价 40 万元 /吨的基数，再下浮 50%，销售价定为 20万元 /吨，可实现产品销售收入 4000万元。 - 二、利税估算 从 第 6 年进入正常经营期，实现年销售收入 4000 万元，实现利润 元（税前）（见附表 7）。 1、销售利润估算 产品销售利润 =产品销售收入生产成本销售费用税费 4000 200 （按有关政策免缴纳 17%的增值税，城建税及教育费附加，分别 按增值税的 5%和 3%征收，综合起来税率按 。） 2、营业利润 =销售利润管理费用财务费用 =元 （ 第 6年无 财务费用后，营业利润为 元） 3、利润总额 =营业利润 +营业外收入营业外支出 =元 (利润总额即税前利润。本项目不计营业外收入与支出 )。 4、可分配利润 =利润总额所得税 =元 （可分配利润即税后利润） 根据 某某 县县委、县政府有关政策，投产后前两年免税，第 3、 4、 5 三年征收半税的 20%，即 需 元。第6 年后征全税，即 33%，需 元。 三、财务评价 - 1、投资回收期（ t）： 指将初始投资全部回收所需的时间。因该项目按计划投产后，前几年净收益都不相等，故不能用公式： t=总投资 /（销售收入经营成本） 进行计算，而要用下面这一公式计算： 投资回收期 =累计净现金流量开始出现正值的年份数 1+上年累计现金流量绝对值 /当年净现金流量 =6 29 （详细计算见附表 6） 2、投资利润率（即投资收益率） 投资利润率 =平均利润总额 /项目总投资 100% 100%=800 投资利税率 =（平均税费 +利润总额） /项目总投资 100% =00=（详细计算见附表 4） 3、财务净现值 a、现值 现值是将来按规定利率、期数来测算现在应投资的额度，项目投资者以预期现金流入和流出的现值做为决策依据。 现值 =终值 /（ 1+i） n b、 财务净现值（ - 是用来反映项目在 计算期内获利能力的动态评价指标。是项目周期内逐年净现值的累计值（ i=10%， n=15） n 财务净现值 = 项目第 n=1 =（ 1+i） n c、财务内部收益率（ 财务内部收益率是一个特殊的贴现率，也就是使项目的净现值等于零的那一个贴现率，是评价项目优劣的重要指标，表明该项目能够承受的最高贷款利率。只有财务内部收益率大于贷款利率，（当资金来源多途径时 ，指财务贴现率），项目才能盈利。 计算法为，先试算出正、负净现值都较接近零的两个贴现率，（我们已试出，按 12%贴现率计算净现值为 10%贴现率计算净现值为 然后用插值法求得： 低贴现率的净现值 财务内部收益率 =偏低贴现率 +两个贴现率之差 两个贴现率净现值绝对值之 和 =10%+（ 12% 10%） =（ （详细计算见附表七） 四、国民经济评价 1、就业效果计算 总就业人数 88人 就业效果 = = =0。 11人 /万元 项目总投资 800万元 2、农民增收效果计算 - （黄姜种植收入种植成本） /采收期 农民增收效果 = 项目总投资 （ 3120万元 1200万元） /2年 = 800万元 = 万元 3、财政贡献效果计算 销售税金 +所得税 财政贡献效果 = 项目总投资 = 800万元 = 万元 五、不确定性分析 在对建设项目进行评价时，所采用的数据多数来自预测和估算。由于资料和信息的有限性，将来的实际情况可能与现有出入，为了避免或尽可能减少，因此而对项目投资决策者带来风险，就要分析，不确定性因素对项目经济评价指标的影响，以确定项目的可靠性。 根据不确定性分析原理和要求，取该项目正常生产年份内的有关数据： 设计生产量（ x）： 240吨 (利润按 200吨核算 ) 固定成本总额（ f）： 元 单位固定成本（ f）： 吨 - 变动成本总额（ v）： 单位变动成本（ v）： 元 /吨 销售单价（ p）： 20 万元 /吨 单位销售税金（ r）： 吨 产品总成本（ q）： 单位产品成本（ q）： 吨 1、盈亏平衡点计算： a、以实物产量表示盈亏平衡点： 固定成本总额（ f） x= 销售单价（ p）单位销售税金（ r）单位变动成本（ v） = 20 =182 吨 计算结果表明只要拟建项目投产后达到 182吨的产量，即可达到不盈不亏的经营水平，即生产能力利用率高于 可盈利。 b、以销售价格表示盈专职平衡点： p =单位产品成本（ q） +单位销售税金（ r） =元 /吨 计算结果表明，只要销售价格达到 吨，即可达到不亏不盈的经营水平，即销售价格高于 吨即可盈利。 2、敏感性分析 敏感性分析是通过销售价格、单位成本、投资额以及产量- 等不确定因素的变化，所引起投资收益率变化幅度的大小，来反映该项 目承受风险能力的大小。 按确定的变化幅度（取 10%），先后分别改变不确定因素中的一个，同时假定其他因素不变，重新确定该不确定因素变化后投资项目经济效益指标的数值，与原方案相应指标求出其变化幅度（差额），然后确定该不确定因素变动一定量（ 1%）对投资项目经济效益指标的影响幅度（变化率）。 从敏感性分析表（详见附表 8）可以看出，该投资项目最敏感因素是销售收入，其次是经营成本，而固定资产投资变化对该投资项目经济效益指标影响较小，是该项目的不敏感性因素。 六、评价结论 经初步估算表明，该项目只要达到设计能力的 企业可以保本。从盈利能力及盈亏平衡点分析结果看，项目具有较强的抗风险能力，能够在较短的时间内回收全部投资，因此本项目可行。 第十章 环境保护与劳动安全 一、建设地区的环境现状 某某 县远离市区，山青水秀，人口密度小，厂区林木覆盖率 空气清新，环境幽雅，附近只有 某