集团公司专项资金及工程管理办法解读

集团公司专项资金及工程管理办法解读,培训班讲稿,一、为什么要重新制定专项资金及工程管理办法,为了适应集团公司发展和管理转型需要，提高专项资金使用效率和效益，有效控制专项资金工程的工期、质量和投资，集团公司重新制定淮南矿业集团专项资金及工程管理办法印发各单位贯彻执行。,（一）新制定淮南矿业集团专项资金及工程管理办法的重要意义,本办法是在集团公司管理转型的大背景下制定、出台的。管理转型，要求通过回归、下移、提升，从大的体制机制上重新界定集团公司机关与基层单位的事权事责及运作模式；要求机关按照“衔接市场、组织创新、制定制度、服务监管”的定位，重新确定部门职责；,要求基层单位作为准利润中心自主管理。淮南矿业集团专项资金及工程管理办法是在这样的精神指导下出台的第一个重大制度；是集团公司提出工程管理事权下放、各建设单位工程自主管理之后出台的第一个工程管理制度。同时它又是集团公司新的制度建设程序运行后出台的第一个重大制度。这个暂行办法不仅对专项资金和工程管理工作进行了重新规范，同时也对集团公司工程管理转型、矿长自主管理以及集团公司的工程建设，起到重要作用。,（二）原工程管理办法存在的问题,1、工程建设周期长。一个工程项目从立项申请开始，到工程开工直至竣工验收、结算，要经过项目批准，工程设计，施工图审查，预算审核，工程招标，工程实施，验收结算等多个程序。这些程序往往需要集团公司多个部门和建设单位共同完成。每个环节牵涉到的部门和单位如果都能及时办理，进度能够快一点，如果有一个环节耽误，将影响工程进度。,2、工程投资难以控制。因为原专项资金工程管理办法是集团公司和建设单位分级分权管理，各建设单位都想从集团公司管理的资金中多上一些工程，工程的规模、标准也是追求大而全。仅靠有关职能部门把关也是力不从心，难以达到预期目的。3、原工程管理办法不利于调动建设单位的积极性，不能最大程度的发挥各单位自主管理的潜能。,4、原工程管理办法在工程管理的事权、事责上面不明晰，工程出现了问题找不到终端责任单位和责任人。为了解决工程管理中的诸多问题，适应集团公司发展和管理转型需要，建设安全、优质、高效工程，集团公司印发的淮南矿业集团专项资金及工程管理办法非常及时，非常必要。,二、淮南矿业集团专项资金及工程管理办法章节构成,办法共有十章共三十九条。第一章 总则第二章 专项资金及工程管理的事权划分第三章 专项资金提取和使用范围 第四章 专项资金的配置第五章 专项资金工程项目核准第六章 专项资金工程实施第七章 专项资金的财务核算及统计第八章 专项资金工程监管服务第九章 责任追究第十章 附则,三、制定淮南矿业集团专项资金及工程管理办法主要目的和专项资金工程的范围,（一）主要目的：为了适应集团公司发展和管理转型需要，提高专项资金使用效率和效益，有效控制专项资金工程的工期、质量和投资。（二）范围：指集团公司维持简单再生产资金、安全费用、国补（国债）专项资金、统筹大修理费用等专项资金及其构成的工程。,四、专项资金及工程管理的事权划分,（一）事权划分原则：集团公司专项资金工程实行自主管理，做到层级清晰，权责明确、分级负责。,（二）集团公司事权：1、专项资金及工程管理制度和政策的制定。2、集团公司及基层单位年度专项资金预算总额的确定。3、专项资金工程核准。4、工程审计和跨年度工程年底全面验收。5、涉及多个建设单位的工程设计委托和图纸审查。6、工程监管服务。7、专项资金及工程管理中违规违纪、失职行为的查处。,（三）集团公司机关事权：1、生产部对各单位专项资金工程展期规划和年度计划进行汇总，对开拓延深、技术改造、建筑物重建、井上下防治水、防汛等工程及装备提出专业审核意见，对工程管理制度执行情况进行监管，牵头跨年度工程年底全面验收。2、安全监察局对安全费用提取、使用情况进行监察，对安全工程、安全设施提出专业审核意见。3、安全开采总院对“一通三防”、矿井地质勘探、测绘等工程提出专业审核意见。4、总工程师办公室牵头组织集团公司对外技术创新项目、有关重大或跨专业的安全生产技术创新项目攻关研究。,5、煤矿瓦斯治理国家工程研究中心综合办公室对矿井深部巷道支护、热害治理、瓦斯综合利用等工程提出专业审核意见。6、资源环境部对沉陷治理、塌陷赔偿、村庄搬迁、“三废”治理和综合利用、水资源开发利用等环境整治工程提出专业审核意见。7、选煤管理部对选煤厂改扩建、技术改造等工程提出初步方案。8、财务部对专项资金的总量控制和使用投向提出综合性意见，负责对资金渠道、列支规范等实施会计监管。9、纪委（审计）负责组织对专项资金及工程进行审计，对专项资金及工程管理中的违规违纪、失职行为进行查处。,（四）建设单位事权：1、专项资金预算安排和工程计划。2、工程设计委托、设计方案及施工图纸审查。3、组织工程招（议）标。4、选择施工队伍、委托监理和签订经济合同。5、工程工期、质量、投资和安全管理。6、年度内竣工决算工程的验收。7、工程结（决）算。,五、专项资金提取和使用范围,（一）维持简单再生产资金：按上级规定从成本中提取，基本构成为吨煤维简费、吨煤井巷费用、固定资产折旧，专项用于各生产矿（含地面单位）维持简单再生产。如：,1、技术改造：针对全矿井（或一个水平）、矿井一翼服务的主要生产系统（提升、运输、排水、压风、供电）及选煤厂采用新技术、新工艺、新装备进行的全面系统性改造，提高系统运行可靠性或扩大系统能力的改造和新建；矿区配套公用设施的改造或新建，以及生产厂增建或完善工艺的工程。,2、开拓延深：为生产矿井向下一水平延深所需开凿的主体工程及相应的设备安装和管线工程，其范围包括：主（副）井筒、井底车场、峒室，水平总运输道和总进（回）风道，以及延深后需开凿的为全矿井或一翼服务的风井、交通井；近水平分煤层开拓的向上、下部煤层延深的主要石门（上、下山）、峒室、车场，至两翼第一个采区尾止的主要运输道、进（回）风大巷，以及相应的设备安装和管线工程。,3、采掘机械化：为提高采掘机械化水平购置的综采、综掘装备，立井施工设备。具体按集团公司采掘设备租赁范围执行。4、技术组织措施：用于对井上下主要生产系统进行局部更新，辅助生产系统更新、改造，为单一采区服务及采区内部所有系统装备的新增、改造工程；用于地面厂提高产品质量，增加产品品种，提高劳动生产率，降低成本所需的工程和设备。,5、生产地质勘探：用于矿井向下一水平延深和扩大井田范围，增加储量，探明矿井大的地质构造所进行的地质钻和水文钻、构造钻，或物探工程、技术工作费用。6、建筑物重建：用于工业广场范围内旧建筑物的改造或新建，工业广场以外所必须的生活、后勤公用设施的改造、新建。,7、塌陷赔偿：用于采煤影响公路、铁路、桥涵、区域性大的泵站等建（构）筑物所需要的沉陷治理费用或赔偿，以及一次性搬迁民房50户以上的费用。8、“三废”治理和综合利用：用于环境保护、消除污染，对工业生产中的废气、废渣、废水和噪声进行综合治理及利用所做的工程及所需设备（污染赔偿费用由成本支出）。,9、科研、新产品试制及新技术推广：用于科研新产品、新工艺、新技术或解决生产中重大疑难问题，构成资本性支出的工程和30万元以上的仪器、设备（科研费用和30万元以下的仪器、设备由集团公司成本列支，解决安全问题的在安全费用中列支）。10、零星设备购置：主要用于购置和更新生产性设备。以及必须的生活、办公用设备。,（二）安全费用：按集团公司向上级备案的提取标准，从成本中提取，专项用于煤矿安全投入。如：1、矿井主要通风系统设备、设施的更新改造。2、完善和改造矿井瓦斯监测系统与抽采系统。3、完善和改造矿井综合防治煤与瓦斯突出。4、完善和改造矿井防灭火系统。5、完善和改造矿井水害防治。6、完善和改造矿井机电设备的安全防护设备、设施。7、完善和改造矿井供配电系统的安全防护设备、设施。8、完善和改造矿井运输（提升）系统的安全防护设备、设施。9、完善和改造矿井综合防尘系统。10其它与煤矿安全生产直接相关的支出。,（三）国补专项资金：国家对企业特定的工程项目进行补贴的专项资金。（四）国债专项资金：国家对经其核准的工程项目提供的补贴或国债专项贷款。（五）统筹大修理费用：由年度生产成本计划确定，专项用于集团公司统筹范围内的设备及建（构）筑物大修。如：1、集团公司租赁设备大修。2、各经费单位建（构）筑物和设备大修。3、矿区公用配套工程大修。,六、专项资金的配置原则和程序,（一）按照精排一年、细排二年、规划五年的要求，各单位根据煤炭主业发展规划编制本单位专项资金工程展期规划，由生产部汇总形成集团公司专项资金工程展期规划初步方案，报集团公司董事会研究确定。（二）集团公司由财务部根据各类专项资金提取标准，测定年度专项资金预提取总额，并提出集团公司年度专项资金预算初步方案，提请董事会研究确定年度专项资金额。,（三）按照董事会确定的年度专项资金预算总额，由生产部根据煤炭主业五年发展规划、专项资金工程展期规划、前三年专项资金使用情况，以及当年采场安排、安全生产实际需要，拟订各单位专项资金预算总额，报集团公司总经理办公会审批后下达各单位专项资金预算指标。（四）各单位按照集团公司下达的年度专项资金预算指标，分轻重缓急排出本单位的年度工程安排计划。（五）年度专项资金支出，原则上不得突破预算总额，如遇特殊情况确需调整，必须经集团公司董事会研究追加投资。,七、专项资金工程项目核准的办法及范围,专项资金工程实行核准制和备案制（一）核准的专项资金工程范围1、维简资金：生产矿维简工程中的技术改造、开拓延深、生产地质勘探、单体建筑面积在2000平方米以上的建（构）筑物重建工程、项目投资在200万元以上的“三废”治理和综合利用工程、塌陷赔偿；装备中心管理的采掘、施工租赁设备；经费单位及集团公司本部的维简工程和设备；地面生产单位的重大系统改造工程。,2、安全费用：矿井通风、瓦斯抽采、防灭火、监测监控、防尘、防治水、井下降温、机电运输等主要安全生产系统进行的系统性改造或新建工程；“一通三防”租赁设备（含井下降温和Y型通风沿空留巷设备）；集团公司统管的解决安全问题的科研费用；矿山救护大队等地面单位为矿井安全开采服务所需的设备及配套设施工程。3、统筹范围内的工程和设备大修。4、淮河、西肥河、泥河等堤防、退堤、维护、加固工程，按立项制进行核准，由各矿成本列支。,（二）备案的专项资金工程范围1、维简资金：生产矿维简工程中的技术组织措施、单体建筑面积在2000平方米以下的零星建（构）筑物重建工程、项目投资在200万元以下的“三废”治理和综合利用工程、科研及新产品试制、零星设备购置；地面生产单位除对主要生产系统进行综合性改造或新建外的所有工程及设备；施工单位各种常规施工机械及其它设备的更新补充，零星地面工程。,2、安全费用：安全检测和瓦斯抽采系统运行费用，机电运输（提升）系统检定、检测、调校等费用，安全奖励、劳动保护、安全技术培训费用；瓦斯抽采巷，抽采管路，防突治理工程（巷道、钻场、钻孔，压风自救装置），专用回风道（含变电所专用回风道），Y型通风沿空留巷，“一通三防”零星设备及仪器仪表购置，无“MA”标志设备的更新。,八、专项资金工程核准的原则和程序,（一）集团公司成立专项资金工程项目核准委员会，负责核准专项资金工程，具体工程核准是年度内的一项日常工作。,（二）核准原则1、按照总量控制、量入为出的原则，控制各单位专项资金使用在预算指标之内。2、按照安全生产技术经济一体化、资源环境经济一体化的原则，审核工程实施的必要性和经济性。3、按照轻、重、缓、急程度对项目排队，重点解决制约安全生产的瓶颈，保证矿井可持续发展的长线工程，优先考虑“一通三防”和其它重大安全隐患的整治，对非急需的地面工程严格控制。,（三）专项资金工程核准的程序1、各单位一次性或分批次上报年度的项目建议报告。属于立项制核准的项目，要附分项目的项目建议书，主要内容包括项目实施的必要性、可行性、主要工艺方案、主要工程量和设备、工期安排、投资概算、技术经济对比分析等。属于备案制的项目，由各单位自行安排，上报时附工程和设备安排明细表，集团公司审核其投向。,2、各单位上报的项目建议报告由生产部负责汇总，相关业务部门按照职责范围进行初审并提出书面的专业性意见，参与审核人员和部门负责人签字认可，存档备查。3、部门提出的初审意见由生产部汇总，提请专项资金工程项目核准委员会审核，研究确定核准意见。4、专项资金工程一经核准，由财务部下达专项资金配置计划。5、各单位在本单位配置总额范围内，在保证核准项目工期、质量、投资的前提下，项目资金可以在已经核准的项目之间调剂使用，并可跨年度结转使用。,九、专项资金工程实施过程管理原则和要项工作,（一）各单位是专项资金工程实施责任主体，实行自主管理，全面负责工程实施过程中的工期、质量、投资和安全管理，并建立单位内部相应的授权问责制度。工程管理放下去后，集团公司相关部门不具体管事，要制定相应的管理办法和实施细则，是要把轨道修好，把高速公路修好，建设单位要在这条路上行使，不能跑偏。是否能做到安全、高效运行就看建设单位主要领导的管理能力了。,工程管理有关事权下放后，矿上对工程的设计委托、全过程管理、工程的具体实施、安全等都要能承接住。要自主管理，下功夫抓好工期、质量、投资三大控制。集团公司纪委、审计部门要参与工程监管。集团公司对矿长进行授权问责，矿长在工程管理方面的事权、责任加大后，对矿上分管领导也要进行授权问责。要按工程建设程序办事，制定相关的管理制度和处罚措施，落实相应的管理人员。,（二）除上级明文规定需要集团公司组织审查的重大系统改造、水平设计、大的安技措等工程设计外，其余工程均由各建设单位负责设计委托、签订设计合同、支付设计费用、设计方案确认及施工图纸审查。（三）各单位专项资金工程设计委托、工程招（议）标、监理委托、施工队伍选择、合同签订要严格执行国家有关政策和集团公司相关规定。工程招（议）标等专家库由集团公司统一管理。,1、设计委托的管理：设计管理院正在拟定设计管理办法，待集团公司研究后印发执行。主要精神是工程设计由建设单位委托，原则上委托淮南煤矿勘察设计院，在其资质不够或不能保证按时提交设计时，经上级单位研究后可委托其它有资质的设计单位设计。结构简单的工程也可自行设计。2、工程招（议）标管理：工程造价在50万元以上的矿、土、安三类工程都必须进行招投标。按集团公司工程招投标管理办法执行， 50万元以下的工程由建设单位参照执行。,3、监理委托的管理：集团公司工程监理管理办法已经下发，各单位要认真贯彻执行。4、工程招(议）标专家库的管理：专家库设在生产部，集团公司指定纪委、生产部共同管理，为建设单位提供服务。5、专项资金工程所需设备、材料和配件由集团公司物资供销分公司统一采购。6、集团公司每年年底发布下一年煤矿建设工程各类定额的人工工资单价和取费标准。招（议）标工程以中标价作为工程投资额。,7、工程变更要及时，并办齐合法的变更手续。8、专项资金工程必须及时进行竣工验收和工程结算。跨年度项目，由集团公司统一组织年终进度验收签认，各单位依据签认的进度进行年度工程结算和财务决算，工程结（决）算汇总资料报集团公司备案。年度内竣工的工程，由各单位自行组织验收，竣工验收后一个月内完成工程结算。,十、专项资金的财务核算及统计管理,（一）各单位按有关规定提取吨煤维简费、吨煤井巷费用、固定资产折旧、安全费用等专项资金，集团公司实行收支两条线管理。（二）专项资金拨付，集团公司每月根据各单位行政主要负责人签认的工程进度，由财务部扣除物资供销分公司采购设备、材料和配件款后下拨各单位，委托采购的设备、材料和配件款按月直接拨付物资供销分公司。,（三）专项资金财务核算，按照财务制度规定，分为维简、安全费用，技改借款、专项拨款等资金渠道进行。发生的工程支出计入“在建工程”科目，下设“维简工程”、“安全费用工程”、“技改借款”和“专项拨款”等二级科目进行明细核算，并编制工程成本核算明细表。（四）凡构成专项资金的工程项目，各单位必须严格按照集团公司统计报表制度，向集团公司及时报送专项资金工程统计报表。（五）各单位要依据年度工程计划，按照资金渠道，建立维简、安全费用、技改借款、专项拨款及统筹大修理费用等工程项目明细台帐及相关资料。,十一、专项资金工程的监管和服务,（一）根据核准的年度工程项目，集团公司对重大系统改造、水平设计、安全生产关键工程进行重点监管，其余工程动态抽查监管。监管的主要内容是：工程建设项目从设计、施工管理到竣工验收等环节是否附合国家和集团公司有关规定；重点工程的工期、质量和投资控制。,监管内容有：工程实体与集团公司审核的工程项目是否相符，施工单位的资格是否能满足工程要求，是否有分包或转包现象，安全质量是否存在隐患，三类工程项目进度网络图，三类工程进度台帐，矿、土、安三类关键工程是否按计划完成，资料与工程是否同步，工程完工后是否及时组织竣工验收，工程竣工验收合格后，是否及时办理质量认证和资料归档手续等。,（二）集团公司纪委（审计处）及时对竣工结算工程进行审计，有重点的对在建工程进行动态审计。集团公司设立专项资金工程管理举报电话。（三）集团公司有选择性地对部分专项资金工程进行安全生产技术经济一体化、资源环境经济一体化后评价，并通报评价结果。（四）各单位在工程实施过程中遇到确需集团公司帮助解决的重大问题，可上报集团公司，经集团公司领导批示后，相关业务部门提供专业指导和服务。,十二、对工程管理失职人员的责任追究,淮南矿业集团专项资金及工程管理办法明确了终端责任人，明确了责罚，制定了相应的责罚措施。（一）各单位主要行政负责人是本单位专项资金及工程管理的终端责任人，出现下列情况之一的，给予降职、免职或撤职处理。,1、工程管理不到位，致使安全生产关键工程、长线工程工期延误，造成矿井生产水平、采区接替脱节，瓦斯治理工程严重滞后，影响矿井可持续发展的。2、工程实施中出现重大失误或重大质量事故，经集团公司审计或评估，年度内多项工程经济损失累计超过100万元或单项工程经济损失超过50万元的。3、各单位上报集团公司核准的工程，年度内未实施的。4、专项资金管理严重违规违纪，经集团公司审计或审查，年度内多项工程违规金额累计超过100万元或单项工程超过50万元的,（二）集团公司机关部门在项目核准中提出的专业意见不正确或按照自身职责未提出专业意见的；履行服务监管职责不到位，造成上述列举的四种情况的，视情节追究相关部门负责人责任。（三）有以下行为之一的，给予直接责任人降职、免职、撤职，直至解除劳动合同。,1、截留、挪用、挤占专项资金。2、未经批准，擅自组织专项资金工程施工。3、肢解工程规避招标或插手、干预正常招（议）标活动，让不符合招标文件规定的投标人参与投标。4、泄露标底及评标情况，串通、勾结任一投标方。5、与中标单位以外的单位签订合同。6、对建设工程项目违法分包、转包。,（四）对专项资金工程中出现管理过失的责任人员的经济处罚（赔偿）按集团公司对管理过失人员经济处罚（赔偿）的暂行规定（集审2007145号文）执行，构成犯罪的移交司法机关处理。,十三、淮南矿业集团专项资金及工程管理办法贯彻执行,（一）淮南矿业集团专项资金及工程管理办法自2008年1月1日起执行，原集团公司专项资金管理办法（煤企2006147号文）、专项资金工程管理办法（煤工程2006102号）同时废止，其他与本办法有抵触的，一律执行本办法。淮沪煤电公司所属的丁集煤矿、淮浙煤电公司所属的顾北煤矿分公司可参照本办法执行。,（二）建设单位，各有关部门要立即组织学习、宣传、落实文件精神，尤其是各建设单位的主要领导，分管工程建设的责任人，具体业务人员一定要深刻领会文件精神，掌握工程管理的原则、程序和要项工作，认真履行各自的工作职责，切实把专项资金及工程管理工作做好。,十四、进一步加强工程管理,加强工程管理，是实现技术经济一体化，充分发挥矿井生产能力和投资效益的一项重要工作，是下步结构成本控制的重点内容。,集团公司领导对工程管理非常重视，集团公司常务副总经理、总工程师袁亮在第四次经营调度暨工程管理工作会议上做了强化机关监管职能 强化工程预算管理的报告，集团公司副总经理章立清在集团公司工程和移动设备管理现场会上做了提升标准 规范管理 以创新精神推动工程和移动设备管理上层次的讲话，都对工程管理做了要求和部署。10月25日集团公司以集政【2008】320号下发了淮南矿业集团建设工程造价管理暂行办法，希望各单位能够认真贯彻、严格执行。,（一）严格执行2007322号文，进一步加强工程项目核准和专项资金管理一是，专项资金切块要尽可能合理。财务部负责提出年度专项资金提取总额初步方案，报董事会审定。生产部根据五年发展规划，以及当年采场安排、安全生产实际需要，按总量控制、量入为出的原则，提出各单位专项资金预算总额，提交总经理办公会研究决定。资金下达不与具体工程项目配套。对跨年度工程,只下达年度内节点工程资金计划。,二是，项目前期工作要做充分。各单位要根据自己的切块资金，按轻重缓急，以保安全生产急需、保矿井正常接替为主，自主安排出年度工程计划，一次性或分批报集团公司核准或备案。这里明确，取消立项环节，各单位上报项目必须按照322号文要求，支撑性材料要齐全，否则生产部不受理，集团公司不核准，由此影响安全生产的，责任自负。,三是，严格项目核准。年初只下结转工程计划，其它工程必须通过核准才能下达。项目核准重点要把住两个关键环节，一个是基层所报工程，是否有资金盘子，责任部门财务部；第二个是审查资金投向，按轻重缓急排队，责任部门生产部。每次召开核准委员会前，财务部、生产部就这两个问题要认真沟通。专项资金工程，一经核准，直接下计划，不再下批复。各单位要加强工程核准的前期工作，提前安排工程设计，前期工作发生的费用，如果项目核准了进当年项目，如果没有核准，可挂账一年，第二年仍核准不了的，进建设单位当年成本。,四是，基层单位要切实加强工程施工管理。专项资金工程核准后，要严格落实集团公司工程管理各项规定，加强工期、质量和投资控制，建立授权问责制度，分解任务，明确目标，落实责任。对“三控制”不到位的，造成重大损失和影响的，集团公司将严格按照322号文件处理到位。,（二）加强设计管理，规范工程变更设计是工程管理控制的源头，必须高度重视，落实责任，超前考虑、统筹安排。一是，专项资金工程设计由各单位负责委托。各单位要拿自己的主导意见，与设计院交底，并明确专人负责。,二是，要明确职责。今天会上重申，基建单项工程和大的专项资金工程设计审查由集团公司负责。单位工程的设计审查由建设单位总工程师负责，必须经过矿总工程师办公会审查，限额设计，限定造价。三是，要加强设计审查工作，减少设计变更