全文预览已结束
下载本文档
版权说明:本文档由用户提供并上传,收益归属内容提供方,若内容存在侵权,请进行举报或认领
文档简介
1/3银行结算制度1为了加强公司的资金管理,规范公司银行存款的使用,根据中国人民银行颁布的银行结算办法和银行账户管理办法,结合本公司的实际情况,制定本制度。2本制度适用于公司本部及所属子公司、分公司。第二章银行存款开户的有关规定1公司及所属独立核算单位可根据经营管理的需要,按规定的审批手续开设银行账户,非独立核算单位原则上不准开设银行账号,异地设立的分公司经公司财务部批准,可在当地设立银行结算账户。2公司财务部统一管理各银行账户,下属分、子公司经批准独立开设的银行账户,必须报公司财务部备案管理。3银行账户只能用于规定业务范围内的银行结算,不得出租、出借,不得用于个人结算。4公司只能选择一家银行的一个营业机构开立一个基本存款账户,不得在多家银行机构开立基本存款账户不得在同一家银行的几个分支机构开立一般存款账户。5在银行开立基本存款账户时,必须填制开户申请书,提供当地工商行政管理机关核发的企业法人执照或营业执照正本等有关文件,送交盖有企业印章的印鉴卡片,经银行审核同意,并凭中国人民银行当地分支机2/3构核发的开户许可证开立账户。6申请开立一般存款、临时存款、专用存款账户,应填制开户申请书,提供基本存款账户的企业同意其附属的非独立核算单位开户的证明等证件,送交盖有企业印章的卡片,银行审核同意后开立账户。7基本存款账户是企业办理日常结算和现金收付的账户企业的工资和资金等现金的支取,只能通过基本存款账户办理。8一般存款账户是企业在基本存款账户以外的银行存款转存、与基本存款账户的企业不在同一地点的附属非独立核算单位的账户,企业可以通过本账户办理转账结算和现金缴存,但不能办理现金支取。9临时存款账户是企业因临时经营活动需要开立的账户,企业可以通过本账户办理转账结算和根据国家现金管理的规定办理现金收付。10专用存款账是企业因特定用途需要开设的账户。第三章银行结算方式1银行汇票结算方式。银行汇票是汇款人将款项交存当地银行,由银行签发给汇款人持往异地办理转账结算或支取现金的票据。2商业汇票结算方式。商业汇票是收款人或付款人或承兑申请人签发,3/3由承兑人承兑,并于到期日向收款人或被背书人支付款项的票据。按其承兑人的不同,分为商业承兑汇票和银行承兑汇票。商业汇票的付款期限由交易双方商定,但最长不得超过6个月。商业汇票的提示付款期限自汇票到期日起10日内。3银行本票结算方式。银行本票是申请人将款项交存银行,由银行签发给其凭以办理转账结算或支取现金的票据。4支票。支票是银行的存款人签发给收款人办理结算或委托开户银行将款项支付给收款人的票据。支票分为现金支票和转账支票。现金支票不可以转账,转账支票不能支取现金。5汇兑。汇兑是汇款人委托银行将款项汇给外地收款
温馨提示
- 1. 本站所有资源如无特殊说明,都需要本地电脑安装OFFICE2007和PDF阅读器。图纸软件为CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.压缩文件请下载最新的WinRAR软件解压。
- 2. 本站的文档不包含任何第三方提供的附件图纸等,如果需要附件,请联系上传者。文件的所有权益归上传用户所有。
- 3. 本站RAR压缩包中若带图纸,网页内容里面会有图纸预览,若没有图纸预览就没有图纸。
- 4. 未经权益所有人同意不得将文件中的内容挪作商业或盈利用途。
- 5. 人人文库网仅提供信息存储空间,仅对用户上传内容的表现方式做保护处理,对用户上传分享的文档内容本身不做任何修改或编辑,并不能对任何下载内容负责。
- 6. 下载文件中如有侵权或不适当内容,请与我们联系,我们立即纠正。
- 7. 本站不保证下载资源的准确性、安全性和完整性, 同时也不承担用户因使用这些下载资源对自己和他人造成任何形式的伤害或损失。
最新文档
- 单片机课程设计仿真与实践指导 第2版 课件第21章 光伏寻日控制系统设计
- 2024年人力资源管理师四级考前终极模拟题解析
- 成都成华荆竹西路政府保障性住房工程-应急预案专项方案
- 园林艺术原理
- 角色识别我是医生姐姐
- 古代文学作品欣赏复习
- 分式方程与根式方程的建模与解法
- 2019-2020学年人教A版广西贵港市桂平市高二第一学期期末数学试卷(理科) 含解析
- 浅议体检中心护理质量管理
- 全国乒乓球初级教练员培训班讲课内容
- 高等工程数学Ⅲ智慧树知到期末考试答案2024年
- 国开《Windows网络操作系统管理》形考任务4-配置故障转移群集服务实训
- 基于s7200PLC的游泳池水处理系统的设计
- 2021年关于积极实施“以港强市”战略加快港口发展的思考
- 世界各国语言一览表(经典实用)
- 门窗工程专项施工方案(完整版)
- 广西河池市2015年中考数学试题含答案
- PPT放映状态下任意拖动图片模板
- 技术服务方案.doc
- 人员进出级洁净区标准操作规程
- 中风 PPT课件.ppt
评论
0/150
提交评论