第二种简化型既有法人项目可行性研究报告

1 第二种简化型既有法人项目 可行性研究报告 2 3 第一章 概述 目申报单位与项目概况 报单位概况 单位名称： 注册地址： 法人代表： 国籍： 联系方式： 经营范围： 主营业务： 现有生产能力： 与项目主营业务相关业务已经营年限： 主要投资项目简介： 资产负债 : 总资产： 万元，总负债 万元。 股东构 成： 建项目投资各方概况 甲方单位： 注册地址： 法人代表： 国籍： 联系方式： 经营范围： 主营业务： 现有生产能力： 与项目主营业务相关业务已经营年限： 主要投资项目简介： 资产总额 万元，负债总额 万元。 股东构成： 乙方单位： 注册地址： 法人代表： 国籍： 联系方式： 经营范围： 主营业务： 现有生产能力： 与项目主营业务相关业务已经营年限： 主要投资项目简介： 资产总额 万元，负债总额 万元。 股东构成： 丙方单位： 注册地址： 法人代表： 国籍： 联系方式： 经营范围： 主营业务： 现有生产能力： 4 与项目主营业务相关业务已经营年限： 主要投资项目简介： 【软件说明：本报告由软件可研专家自动生成，符合可行性研究最新方法参数规范、准确体现最新财税法规、适应各类项 目各层次编制人员使用。】 【软件说明：本报告的 此，把环境影响、区域经济影响等归集编排在这里。】 【软件说明：对本报告中大量的说明性文字，可以在软件绿色格里选择删除，以减少篇幅。】 资产总额 万元，负债总额 万元。 股东构成： 建项目概况 (1) 项目名称 : 第二种简化型既有法人项目 (2) 投资性质：企业投资 (3) 项目类型 : 简化分析型既有法人内资项目 (4) 申报类型 : 备案制 (5) 建设背景 【从国际、国家、区域，产业、企业的发展趋势和市场需要，说明项目建设的合理性和必要性。】 【从企业自身和合作伙伴的资金、技术、管理的实力，说明项目的可行性。】 (6) 建设地点 :黑 (7) 经营范围： (8) 主营业务： (9) 经营期限 : (10) 主付产品 : 主产品： (11) 产品目标市场 出口国家外销比例 国内销售地区对象 (12) 产品质量标准 执行国际或国家或部门或行业或企业标准，标准文号： 发文机构： 要点描述： (13) 建设内容规模 主要生产线或设备或设施名称生产能力： 主要构筑物面积、体积、长度： 厂（场）内外公共设施外配套工程： 反映节能降耗减排增效的建设内容： (14) 工程技术方案 生产方法： 。先进性： 。反映节能降耗减排增效的技术内容： 工艺流程 :用 术来源于 先进性 靠性 用 术来源于 先进性 靠性 用 术来源于 先进性 靠性 用 术来源于 先进性 靠性 (15) 主要设备选型 按照生产、技术方案和节能降耗、经济合理的要求，通过咨询调查比较，设备选型如下： 主要设备或生产线名称 号 设备来源： /国内定购 /自制 /进口 /利用原有 /作价出资。 主要设备或生产线 名称 号 设备来源： /国内定购 /自制 /进口 /利用原有 /作价出资。 5 主要设备或生产线名称 号 设备来源： /国内定购 /自制 /进口 /利用原有 /作价出资。 其他设备： (16) 项目总投资 项目总投资 元。 其中： 建设投资 元，建设期利息 元，流动资金 元。 进口设备需用外汇 美元。 其他需用外汇 美元。 外汇来源： (17) 项目新增资本金 项目新增资本金 元。 由股东以货币资金 元出资。 项目资本金计算基数 元，资本金占资本金计算基数的比例 符合规定。 其中，用于自有流动资金 元，占流动资金的比例 不低于一般 30% 规定。 (18) 项目债务资金 项目债务资金 元。占总投资比例 其中：建设借款 元。建期利息 元。流动借款 元。 (19) 人力资源需求 项目对各种专业人才和劳动力的素质与数量的要求： 要求专业人才数量： 人。其中， 人，人，人；要求劳动力的素质： ；劳动力数量： 人。 项目对各种专业人才和劳动力招聘与培养： 所需各种专业人才已有数量： 人，招聘数量： 人，培训办法： 。 所需劳动力已有数量： ，招聘数量： ，培训办法： 。 (20) 项目建设工期与进度安排 预计开工日期： 年 月，竣工 日期： 年 月，建设工期共计 个月。 进度安排：土建施工 个月，设备采购与安装 个月（不包括与土建和生产准备并用时间），生产准备 个月，设备调试与联合试运转 个月。 (21) 公共产品或服务价格确定 本项目产品不属于公共产品或服务，价格由市场确定。 本项目产品属于公共产品或服务，价格确定依据是： 展规划、产业政策和行业准入分析 展规划分析 阐述国民经济和社会发展总体规划、区域规划、城市总体规划、城镇体系规划、行业发展规 划等各类规划中与拟建项目密切相关的内容： 业政策分析 项目产业、产品和技术属于当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术。 阐述与拟建项目相关的产业结构调整、产业发展方向、产业空间布局、产业技术政策等内容： 项目的工程技术方案、产品方案符合有关产业政策、法律法规的要求。 业准入分析 项目相关的行业准入政策： 项目相关的行业准入标准： 对投资企业的最低要求： 6 产品质量要求： 最低生产规模 ： 生产企业布局： 生产工艺装备： 能源消耗指标： 资源综合利用： 环境保护指标： 安全生产措施： 监督管理办法： 项目 合 行业准入的各项标准条件。 能节水方案评价 能标准和节能规范 项目遵循的国家或地方的合理用能标准及节能设计规范 :文件名文号： 所在地对本类项目的准入条件：万元产值耗水 ，万元产值耗能 标煤。 能节水措施 A 按相关技术政策和设计标准采用先进的技术和设备： 使用最新节能节水型设备和技术，选定技术和设备的节能节水效果 国际或国内先进水平相比， 于 B 在相关装置和系统严格防止各种能量和水的流失： 对炉窑、工艺装置、及热力管网等分别使用 供水用水系统使用 对 -； C 在生产各环节强化能源和水的回收利用： 对生产过程中产生 的余热使用 于 产生的废水，用 能耗水状况和指标 能 源 名 称 计量单位 日耗用量 年用天数 年用总量 折算系数 折算数值 折算单位 水 (购 买 ) 吨 360 36018 水 (自 采 ) 吨 360 36000 水 (合 计 ) 吨 360 72018 19 吨标准煤 电 力 千度 360 4442 546 吨标准煤 原 煤 吨 360 3802 2715 吨标准煤 燃 料 油 吨 360 842 1203 吨标准煤 汽 油 吨 360 360 530 吨标准煤 煤 油 吨 360 720 1059 吨标准煤 柴 油 吨 360 1080 1574 吨标准煤 集中供热年购进金额 元，折算原煤 150 吨，按 算 107 吨标准煤 合 计 7753 吨标准煤 项目年耗能 标煤 , 项目年耗水 。 项目年总产值 元 , 万元产值耗水 ， 万元产值耗 标煤 。 能耗水评价 7 所在地对本类项目的准入条件：万元产值耗水 ，万元产值耗能 标煤。 项目万元产值耗水指标符合行业耗水准入条件，项目万元产值耗能指标不符合行业耗能准入条件。 项目耗水指标与（国际）国内同行业最好指标（ 比，处于（ 平。 项目耗能指标与（国际）国内同行业最好指标（ 比，处于（ 平。 有项目前，年耗能源 标煤 , 年耗水量 ，年产值 元。 有项目前，万元产值耗能 标煤 ，万元产值耗水 。 有项目后，万元产值耗能 标煤 ，万元产值耗水 。 有项目万元产值耗能降低 标煤 ,万元产值耗水降 。 有项目前后，按可比口径，项目年可节能 1550 吨标煤 ，年可节水 14403 吨。 设用地 目用地面积、性质与取得方式 项目建设地址：黑 项目占地面积： 方米。 新增占地面积： 方米。 新增占地用途： 新增占地占前状况： 新增占地获取方式：国有土地使用权转让 / 征地拆迁 / 无偿划拨 / 其他。 境和生态影响分析 项目无任何工业污染因素，不会对环境和生态产生不良影响。 动保护与安全卫生 （ A）适用标准：工业企业设计卫生标准 （ B）执行措施： （ C）投资估算 元。 济影响分析 济分析 本项目，非资源开发、非公共产品、不具垄断性，外部效果不显著，不受行政干预，不涉及国家经济安全。 财务价格能真实反映项目产出的经济价值，财务成本能包含项目对资源的全部消耗，财务效益能包含项目产出的全部经济效果。财务现金流量能全面真实地反映其经济价值。 本项目不需要进行经济分析。 业影响分析 【 阐述行业现状的基本情况以及企业在行业中所处地位，分析拟 建项目对所在行业及关联产业发展的影响，并对是否可能导致垄断等进行论证。】 域经济影响分析 项目不属于特大型建设的项目，不需要做项目对区域经济和宏观经济影响的分析。 观经济影响分析 项目国内生产总值增加值 元（以第 5年为例）。其中： 8 1 劳动者报酬 元， = 资总额 元，含基本工资 津贴 年终加薪 他报酬 元，按工资总额依法提取的比例 。 2 生产税净额 元， = 业税金及附加 元，含营业税、消费税、城维税、教育附加。 值税 元，包括出口抵退税和购置设备抵扣的实际缴纳增值税。 他税费 元，经营成本或管理 费用中列支的各种上缴政府的税费之和。 产补贴 (-) 元，指税后给予的政策性亏损补贴、价格补贴等。 3 固定资产折旧 元，包括土地使用权以及其他无形资产和其他资产的摊销。 4 营业盈余 元， = 业利润 元，营业利润不包括补贴收入和其他收入 产补贴 元，指税后 给予的政策性亏损补贴、价格补贴等。 济安全分析 本项目不涉及国家经济安全 . 会影响分析 会影响效果分析 项目的正面社会影响 : 1 对居民收入 就业的影响 2 对居民生活水平与生活质量的影响 3 对不同利益群体的影响 4 对地区文化、教育、卫生的影响 5 对地区基础设施、社会服务容量和城市进程的影响 项目的负面社会影响 : 1 对少数民族风俗习惯和宗教的影响 2 对被占地人的影 响 会适应性分析 1 分析预测与项目直接相关的不同利益群体对项目建设和运营的态度与参与程度 2 需要由当地提供的交通、电力、通信、供水等基础设施条件，粮食、蔬菜、肉类等生活供应条件，医疗、教育等社会福利条件，是否能够完全提供。 3 分析预测项目所在地区现有技术文化状况能否适应项目建设和发展 会风险及对策分析 1 社会风险； 2 风险对策。 报综合评价 项目符合国民经济和社会发展总体规划、区域规划、城市总体 规划、城镇体系规划、行业发展规划。 项目产业、产品和技术属于当前国家重点鼓励发展的产业、产品和技术。 项目的工程技术方案、产品方案符合有关产业政策、法律法规的要求。 项目 合 行业准入的各项标准条件。 项目耗水指标与（国际）国内同行业最好指标（ 比，处于（ 平。 9 项目资源开发价值高，综合利用合理，节约措施有效。 项目厂址选择合理，生产工艺、设备先进，采取切实可行的污染防治和劳动保护与安全卫生措施后，可以做到 “ 达标排放 ” 、 “ 清洁生产 ” 、 “ 总量控制 ” ，不会给周围环境造成影响，符合工业企业设计卫生标准 相关规定。 项目对所在区域经济与宏观经济影响良好，不涉及国家经济安全。 项目具有良好的社会效益，没有任何社会风险。 目综合评价 项目符合本行业准入条件标准，产品市场广阔，原料件及燃动力市场充足稳定，权益资金和债务资金来源可靠，设备工艺技术管理先进，符合环保要求，社会效益和经济效益良好，清偿能力有保证，有较强的抗风险能力。 告编制单位 编制单位：黑 *咨询公司 编制单位资质说明： 编制人员名单： 编制负责人： 告编制依据 (1) 2006 年国家发展和改革委员会与建设部共同发布的建设项目经济评价方法与参数 (第三版 )；以下简称方法与参数 (第三版 )。 (2) 国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知国发 2009 27号； (3) 工业企业设计卫生标准 相关环境保护法规条例； (4) 2008企业所得税法及相关最新 财税法规； (5) 行业 设计规范； (6) 项目建设投资估算依据 :(包括已建类似可参考项目材料名称或行业投资估算文件资料或工艺流程草图、厂区平面布置草图 )；在初期研究阶段，（ 5）及以下可不填，并把它们清除。 (7) 董事会决议或合资协议； (8) 项目建议书或预可研及其批复； (9) 用地和水电动力供应初步协议； (10) 主要原料供应协议或市场调查报告； (11) 外商投资项目应有投资各方资信证明。 价范围方法 项目投资性质：内资项目。 资本金相关法规：国务院关于调整固定资产投资项目资本金比例的通知国发 2009 27号。 项目资本金比例的相关行业分类：其他。 项目评价参数按方法与参数 (第三版 )行业分类：通用设备制造。 项目所得税相关分类：一般居民企业。 项目可研类型：第二种简化型既有法人项目。 项目融资：拟建项目不组建新的企业法人，由既有法人统一组织融资活动并承担融资责任和风险，从既有法人有项目后整体财务状况考察融资后的偿债 能力。 评价范围：由于本项目的规模和各方面的实际情况，仅对项目本身的盈利能力、清偿能力和抗风险能力进行分析评价。 评价方法：效益和费用都使用含增值税价格，评价指标计算以动态为主，动态和静态相结合。依据方法与参数 (第三版 )规定的评价方法与评价参数进行分析评价。 10 由于新增项目的新增产品与企业原产品的产供销互不影响，新增投资新增效益可独立计算 ,原生产效益不变。项目使用原企业一定资产。使用如下简化分析方法： 项目的建设投资和流动资金估算以及全部经营数据仅限新增产品范围。和原生产工 段、车间公用部分的费用增量作为新增项目的相关费用。 使用原企业资产不属新增投资，但计算折旧计入新增项目成本。新增项目分析承担新增借款。按新增项目的全部产品进行新增项目全面分析。 对新增项目分析本身就是标准增量分析。详见（ 1 。 品市场价格 详见附表生产销售收入与相关税费表。产品价格（含增值税价格）的确定依据和方法如下： 【要说明产品市场需求量和市场现有产品竞争情况，本项目产品的优势，预测市场的对象、范围和可能份额。】 【要说明采用何种办法 预测确定。此价格是目标价格，如果考虑开始几年的价格营销策略，可在基础数据表填写不同年的目标价格实现率，并在此说明。】 【请在此简要描述产品市场的可靠性与产品价格的合理性。这段文字将被自动应用到评价结论中。】 品生产规模 详见附表生产销售收入与相关税费表 ,其中年产： 第 1 种产品：产品 1名称 100000(单位 ) 第 2 种产品：产品 2名称 200000(单位 ) 产品方案确定说明 【生产规模是某个产品方案的生产规模。产品方案是研究拟建项 目生产的产品品种及其组合的方案。生产多种产品的拟建项目，应研究其主要产品、辅助产品、副产品的种类及其生产数量比例的合理组合，以便为研究技术、设备、原材料燃料供应方案提供依据。如果存在不同的产品方案组合，应利用本软件分别进行不同方案的分析，并在此说明选择的是最优方案。】 生产规模确定说明 【如市场有限，生产规模应以此为限；如资金有限须量力而行；如资金充沛 、技术先进、市场广大，应通过对不同产品方案不同生产规模进行规模效益比较，确定最佳效益规模。如使用标准成套设备，其生产能力决定生产规模，如自制 非标主要生产设备，其设计生产能力决定项目生产规模。不同产品方案的不同生产规模的最佳效益规模比选方法，见帮助中项目多方案比较优选说明。】 址说明 项目建设地址：黑 选址理由： 汇与人民币兑换率 编报告时中国人民银行公布人民币兑美元汇率中间价 不考虑汇兑损失。 现率 项目折现率 大小是由本项目投资者确定的 ,是投资者对其投资回报的最低要求。本项目投资者是【 投资者可分为以国有资产出资的国有企业法人、各种非国有企业法人和自然人】。国企法人投资或新建国企由国家有关部门定期或不定期发布不同投资领域的 ，由于更多的考虑社会效益， 于做风险投资的投资者，由于高风险要求较高的投资回报， 相对较高。其他一般的 般的说，在数值上不能低于银行的贷款年利率或不能低于方法与参数（第三版）推荐的当前社会折现率 8%，至于高出多少，完全由投资者对特定项目的自有资金成本或最低期望回报的高低决定。 11 算期 有项目 : 建设 期 1 年 ,生产期 21 年，计算期 22 年。 产负荷安排 由于技术和市场的原因，各年的生产负荷如下： 70% 80% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 品目标价格实现率 由于考虑产品价格营销策略，各年的产品目标价格实现率如下： 80% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 产品目标价格实现率是从市场营销策略角度，特意主动改变盈利空间，与物价水平变化无关。 标工资实现率 由于考虑工资调整，各年的目标工资实现率如下： 80% 90% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 目标工资实现率是以工资调整的必然性为前提，与物价水平变化无关。 第二章 费用与效益估算 费用与效益估算包括项目投资估算和项目运营后营业收入及税金和成本费用的估算。 资估算 项目总投资 = 建设投资 + 建设期利息 + 流动资金 = 元。 设投资估算 建设投资 = 固定资产费用 + 无形资产费用 + 其他资产费用 + 预备费 = 元。 使用形成资产法进行建设投资估算。详见建设投资估算表 (含利用原企业资产 )和项目总投资使用计划与资金 筹措表。 注：由于本项目是简化增量分析型既有法人项目，利用的原企业资产不是新增投资不计入建设投资。但其需要的修缮安装等其他费用是新增投资计入建设投资。包含利用原企业资产 (元 )的建设投资 = 见建设投资估算表（含利用原企业资产）和以下分项说明。 定资产费用 固定资产费用 = 工程费用 + 固定资产其他费用 = 元。 程费用估算 工程费用 = 设备购置与安装费用 + 建筑工程费 用 =元。 备购置与安装费用 设备购置与安装费用 = 国内设备购置与安装费用 + 进口设备购置与安装费用 + 出资设备作价及其相关费用 = 元。 (1) 国内设备购置与安装费用 元。详见国内设备购置费与安装费估算表 估算方法依据说明： 国内设备购置费为设备原价加运杂费。设备运杂费包括运输费、装卸费、供销手续费 12 和仓库保管费等，一般按运杂费率和设备出厂价的百分比计算。设备运杂费设备原价 运杂费率 。其中自制非标准设备原价按成本计算估价法，非标准设备的原价 =(材料费 +加工费 +辅助材料费 )(1+ 专用工具费率 )(1+ 废品损失费率 )+外购配套件费 (1+ 包装费率 )(1+ 利润率 )+增值税 +非标准设备设计费 +外购配套件费。安装工程费按行业有关安装工程定额、取费标准和指标估算投资。具体计算可按安装费率、每吨设备安装费或者每单位安装实物工程量的费用估算，即：安装工程费 =设备原价 安装费率；安装工程费 =设备吨位 每吨安装费；安装工程费 =安装工程实物量 安装费用指标。反映节能降耗减排增效的设 备投资。 (2) 进口设备购置与安装费用 元。详见进口设备购置费与安装费估算表 估算方法依据说明： 进口设备购置费进口设备货价进口从属费用国内运杂费。 (a) 进口设备的货价：通过向有关生产厂商询价、报价、订货合同价计算。 (b) 国内运杂费：包括运费和装卸费，包装费，设备供销部门的手续费，采购与仓库保管费。设备运杂费按设备原价乘以设备运杂费率计算。设备运杂费设备原价 设备运杂费率 。 (c) 进口从属费用国际运费运输保险费进口关税进口消费税进口增值税外贸 手续费银行财务费海关监管手续费 。反映节能降耗减排增效的设备投资。 (3) 出资设备与其他费用合计 元。详见出资设备作价与安装费估算表和项目总投资使用计划与资金筹措表 出资设备作价 (利用原企业资产不计入建筑工程费用，但按其净值为原值计折旧 )。 其他费用 其他费用是设备作价外的运杂维修安装等一切费用）。 筑工程费用 建筑工程费用 = 新建工程费用 + 出资物修缮费 = 元 。 新建工程费用 = 元。 工程作价出资 = 元。 (利用原企业资产不计入建筑工程费用，但按其净值计折旧 )。 出资物修缮费 = 元。 (对出资物的修缮费用计入建筑工程费用 )。 详见建筑工程费用估算表和项目总投资使用计划与资金筹措表 估算方法依据说明：（建筑工程费的估算以各个单项工程为估算单位。如果一个单项工程中还需分若干单位工程，可对每个单位工程估算加总得到单项工程的建筑工程费。可选择使用如下方法：单位建筑工程投资估算 法/单位实物工程量投资估算法 /概算指标估算法 /类似工程预算法 /对要求一般的房屋建筑工程，可先拟定拟建房屋建筑工程类型标准，然后用所在地同样类型标准的现时的房屋建筑工程的实际单位造价（相当于决算指标）乘拟建房屋建筑面积简单估算。对以实物出资的房产设施，既有法人项目按其账面净值，新设法人项目按其现值为原价直接录入后，还要估算录入其可能的维修费用，两者之和为其建筑工程费用）。反映节能降耗减排增效安全卫生防灾的建设标准和涉及范围。 定资产其他费用 固定资产其他费用 元。包括如下： (1) 工程前期费用 元。 包括编制项目建议书、预可行性研究报告和可行性研究报告阶段发生的各种支出，包括为筹建项目法人发生的咨询、考察、谈判、签约、接待、注册项目法人发生的相关费用。 (2) 工程勘察费 元。 收费基准价根据工程勘察收费标准估算。 (3) 场地准备临时设施费 元。 是指建设场地准备费和建设单位临时设施费。新建项目一般按建筑安装工程费用的 1%计取，改、扩建项目按建筑安装工程费用 的 取。 (4) 工程设计费 元。 根据工程设计收费标准，工程设计收费基准价 = 基本设计收费 + 其他设计收费。 基本设计收费：是指在工程设计中提供编制初步设计文件、施工图设计文件，并相应提供设计技术交底、解决施工中的设计技术问题、参加试车考核和竣工验收等服务收取的费用。其他设计收费：是指根据工程设计实际 13 需要或者发包人要求提供其他相关服务收取的费用，包括总体设计费、主体设计协调费、采用标准设计和复用设计费、非标准设备设计文件编制费、施工图预算编制费、竣工 图编制费等。此项由软件自动计算。 (5) 引进进口设备其他费 元。 包括出国人员费用、国外工程技术人员来华费用、分期或延期付款利息、担保费以及进口设备检验鉴定费。 (6) 研究试验费 元。 是指为本建设项目提供或验收设计参数、数据、资料等，而进行的研究试验费用，以及设计规定在施工中必须进行的试验验证费用，和为此支付的国内专利、技术成果一次性使用费。 (7) 特殊设备安全检查费 元。 是指在施工现场组装的锅炉及压力 容器、压力管道、消防设备、燃气设备、电梯等特殊设备和设施，由安全监察部门按照有关安全监察条例和实施细则以及设计技术要求进行安全检验，应由建设项目支付的、向安全监察部门缴纳的费用。 (8) 工程质量监督检测费 元。 是指工程质量监督检验部门检验工程质量而收取的费用。工程质量监督检测费 =（建筑工程费 + 安装工程费） 费率。费率： (9) 工程保险费 元。 是指建设项目在建设期间根据需要，对建筑工程、安装工程、机器设备和人身安全 进行投保而发生的保险费用。包括建筑安装工程一切险、引进设备财产保险和人身意外伤害险等。工程保险费 =（建筑工程费 + 安装工程费 + 设备购置费） 费率。费率： (10) 项目各项评审费 元。说明如下： （ a）环境影响评价费 万元：是指按照中华人民共和国环境保护法、中华人民共和国环境影响评价法等规定，为全面、详细评价本建设项目对环境可能产生的污染或造成的重大影响所需的费用。包括编制环境影响报告书及对其评估所需的费用。 （ b）劳动安全卫生评价费 万元：是指按照劳动部建设项目 (工程 )劳动安全卫生监察规定和建设项目 (工程 )劳动安全卫生预评价管理办法的规定，为预测和分析建设项目存在的职业危险、危害因素的种类和危险危害程度，并提出先进、科学、合理可行的劳动安全卫生技术和管理对策所需的费用。包括编制建设项目劳动安全卫生预评价大纲和劳动安全卫生预评价报告书以及为编制上述文件所进行的工程分析和环境现状调查等所需费用。 （ c）项目技术经济评审费 万元：指项目法人依据国家颁布的法律、法规和行业标准，委托有资质的咨询机构对项目预可行性研究报 告、可行性研究报告和招标设计的安全性、可靠性和经济性进行全面评审并提出评审报告所发生的费用。项目技术经济评审费 =（建筑工程费 +安装工程费） 费率。费率： (11) 工程建设监理费 元。 按照国家发展改革委、建设部关于印发建设工程监理与相关服务收费管理规定的通知（发改价格 2007670号）和建设工程监理与相关服务收费管理规定，工程建设监理服务费是：建设工程施工阶段的工程监理（简称施工监理）服务收费 和 勘察、设计、设备监造、保修等阶段的监理与相关服务 （简称其他阶段的相关服务）收费之和。 (12) 工程建设管理费 元。 是指建设单位发生的管理性质的开支。包括：工作人员工资、工资性补贴、施工现场津贴、职工福利费、住房基金、基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费，办公费、差旅交通费、劳动保护费、工具用具使用费、固定资产使用费、必要的办公及生活用品购置费、必要的通讯设备及交通工具购置费、零星固定资产购置费、招募生产工人费、技术图书资料费、业务招待费、设计审查费、工程招标费、合同契约公证费、法律顾问费、咨询费、完工 清理费、竣工验收费、印花税和其他管理性质开支。工程建设管理费 =（建筑工程费 +安装工程费） 费率。费率： (13) 建设期汇兑损失 元。 项目分析不考虑汇兑损失。 14 形资产费用估算 无形资产费用 元。未含利用原企业资产作价出资 其中：现汇购买 元。作价出资 元。改良与其他费用 元。细分如下： 10000平方米，本币付现 良完善 计 元。 20000平方米，本币付现 它费用 计 元。 市政公用设施费 30000平方米，本币付现 它费用 计 专利权 专有技术 :外币付现 合计 特许经营权费 :结转作价 元，合计 商誉 商标权 :本币付现 元，合计 注 ：使用原企业资产结转作价部分不计入无形资产费用，但以其净值作价为原值计折旧入成本。 详见无形资产购置费用估算表和项目总投资使用计划与资金筹措表 他资产费用估算 其他资产费用 元。详见其他资产费用估算表，其中： (1) 生产前培训费 自行组织培训（或委托其他单位培训）的人员工资、工资性补贴、职工福利费、差旅交通费、劳动保护费、学习资料费以及代培费用等。 (2) 低值生产办公工器具 为保证项目初期正常生产和管理所必须购置的，单件价值不够（ 1000 元）作为固定资产管理的，生产所需家具、设备、仪器、工卡模具、器具、备品、备件等的购置费用，以及办公和生活所需的家具、用具等的购置费用。 (3) 联合试运转费 项目在交付生产前，按照设计文件所规定的工程质量标准和技术要求，进行整个生产线或装置的负荷联合试运转或局部联动试车所发生的费用净支出 (试运转支出大于收入的差额部分费用 )。试运转支出包括试运转所需原材料、燃料及动力消耗、低值易耗品、其他物料消耗、工具用 具使用费、机械使用费、保险金、施工单位参加试运转人员工资、以及专家指导费等；试运转收入包括试运转期间的产品销售收入和其他收入。不包括应由设备安装工程费项下开支的单台设备调试费及试车费。 (4) 融资费用 是在债务资金（建设资金借款和流动资金借款）筹集过程中发生的非利息的一次性费用。包括承诺费、手续费、担保费、代理费等。由于一般把融资费用并入建设期利息中，以求融资前后的建设投资相等，使得建设期利息和融资费用的概念含混，所以本报告所用软件把融资费用单列在其他资产费用中，而且也 作为预备费计算的基数，计算概念更清晰。因此融资前后的建设投资是不一样的。 (5) 其他 备费估算 预备费 元。详见项目总投资使用计划与资金筹措表 其中：基本预备费率 ，基本预备费 元。 基本预备费是指在可行性研究阶段难以预料的费用，又称工程建设不可预见费。主要指设计变更及施工过程中可能增加工程量的费用。基本预备费 = ( 建筑工程费 + 设备工器具购置费 + 安装工程费 + 固定资产其 他费用 + 无形资产费用 + 其他资产费用 ) 基本预备费率。基本预备费分年估算，年计算基数 = 年固定资产费用 + 年无形资产费用 + 年其他资产费用。 基本预备费率确定依据： 基本预备费一般按行业主管部门规定的基本预备费率计算。 由于基本预备费计算基数中包括各项出资作价费用，因此，基本预备费将按比例分摊到各种形成资产原值中。 其中：涨价预备费率 ，涨价预备费 元。 15 涨价预备费是对建设工期较长的项目，在做此可研时到建设期间价格上涨可能引起投资 增加而预留的费用，亦称为价格变动不可预见费。涨价预备费以当年的：建筑工程费 + 设备及工器具购置费 + 安装工程费 + 固定资产其他费用 + 无形资产费用 + 其他资产费用之和 计算基数。其中各费用中不包括各项出资作价费用。计算公式为： (1+F)t 1 式中 涨价预备费； -第 t 年的建筑工程费 + 设备及工器具购置费 + 安装工程费 + 固定资产其他费用 + 无形资产费用 + 其他资产费用之和（其中各费用中扣除各项出资作价费用）； F 建设期价格上涨指数 ；t 建设期年序 , t 为对前面括弧的 t 次乘方。 在软件的项目总投资使用计划与资金筹措表录入基本预备费率和到建设期价格上涨指数（涨价预备费率 ），计算由软件完成。 涨价预备费率确定依据：以此可研完成时的物价水平为基准，估计到建设时期的物价上涨水平。 由于涨价预备费计算基数不包括各项出资作价费用，应和基本预备费分摊有区别；但两者统称合计为预备费，为简便，预备费按比例分摊到各种形成资产原值中。 设期利息 (建设借款 )估算 建设期利息由建设借款在建设期 内产生，建设借款由建设投资资金和自有建设资金的差额产生。 设投资资金分年投入计划 建设资金分年投入计划如下：详见项目总投资使用计划与资金筹措表 完全在第一年投入：外汇 美元，人民币 元。合计 元。 目资本金分年投入计划 详见项目总投资使用计划与资金筹措表 项目资本金 元。用于自有流动资金 元，用于自有建设资金 元。 自有建设资金分年投入计划如下： 完全在第一年投入：人民币 元。 自有流动资金分年投入计划 ,详见项目总投资使用计划与资金筹措表 设期各年的建设借款和建设期利息 详见项目总投资使用计划与资金筹措表 同年的建设资金投入计划减去同年的自有建设资金投入计划得到各年建设借款如下： 完全在第一年借款：人民币 元。 上述各年各笔借款的年利息率、偿还期、还本付息方式详见建设借款还本付息计算表。 各 笔借款均假定在年中发生，第一年的建设期利息以半年计算不付，计入下年本金中，下年全年计息不付，再计入下年本金中，直到建设期结束。该笔借款各年建设期利息之和为该笔借款的建设期利息。各年各笔借款的建设期利息的总和是项目总投资中的建设期利息。 建设期利息合计 元。 由于不能确定无形资产购置和其他资产购置不使用建设借款，所以建设期利息应按比例分摊到形成的各种资产的原值中！ 动资金 (流动借款 )估算 流动资金估算采用分项（周转天数）详细估算法。按照：资金占用量 = 日用量（或日均经营成本） 周转天数，计算，详见流动资金估算表。 其中，各项存货、现金、应收账款、预付帐款，以及应付帐款、预收帐款的周转天数，是 参照同类企业的平均周转天数 或 按各项如何占用流动资金的基本概念进行估算 。 流动资金总量 元。流动资金各年新增量与自有流动资金各年投入计划同年之差，是各年新增流动 16 借款。详见项目总投资使用计划与资金筹措表，各年新增流动借款之和是项目总的流动借款。项目总的流动借款 元。流动资金中自有资金 元，自有比例 目总投资 建设投资 = 元，建设期利息 = 元，流动资金 = 元。 项目总投资 = 建设投资 + 建设期利息 + 流动资金 = 元。 利用企业资产不属新增投资 ,不计入项目总投资。详见项目总投资使用计划与资金筹措表 定与无形和其他资产原值估算 折旧摊销资产原值估算方法，首先把各单项工程的设备购置与安装费用的合计，分作电子设备、交通工具、工器具 家具、其他机器设备等 4 项，把各单项工程的建筑工程费用合计作为固定资产的第 5 项（房产设施），合计为固定资产费用，然后按比例分摊固定资产其他费用，得到固定