【毕业学位论文】（Word原稿）国内商业银行国际结算特色产品体系-金融学

1 目 录 中文摘要 . 2 . 2 一、绪论 . 3 （一） 当前国际结算方式的发展趋势 . 3 （二） 本文 的 研究方法 和特点 . 4 二、国内商业银行国际结算产品的市场需求状 况分析 . 4 （一）市 场需求与产品供给的情况 . 4 （二）客户群市场细分 . 7 （三）与外资银行的竞争 . 8 三、国内商业银行国际结算产品的产品结构 . 9 （一）国内商业银行国际结算产品的结构 . 9 （二）与国外商业银行国际结算产品结构的比 较 . 12 四、国内商业银行国际结算产品收费标准 的 比较 . 13 （一）国内商业银行国际结算业务收费标准 . 14 （二）影响国际结算产品收费标准的因素 . 15 五、国内商业银行国际结算特色产品体系的案 例：以中国银行为例. 15 （一）中国银行国际结算特色产品 . 15 （二）中国银行国际结算特色产品的优势分析 . 16 （三）中国银行国际结算产品的竞争力 . 17 六、 提高 国内商业银行 国际结算产品 竞争 力的政策建议 . 18 （一）大力发展国际结算业务新品种 . 18 （二）加大国际结算业务的电子化 . 18 （三）加大人才培养力度，提高国际结算从业 人员素质 . 18 参考文献 . 19 2 国内商业银行国际结算产品 结构与收费标准的比较 中文摘要 金融危机爆发之后， 国际市场发生了重大变化，国际贸易竞争日益激烈，竞争手段层出不穷， 国际贸易结算方式多元化已成为新的发展 趋势。入世以来我国国内商业银行国际结算 量每年增长迅速，国际结算产品结构 也 呈现 出 信 用证交易量逐年减少、托收小幅增长、 汇款是大幅度增长 的态势，各大银行也 加大了 推出创新型结算方式 的积极性 。 本文在收集归纳了各类相关数据的基础上，分析总结了国内商业银行国际结算产品的种类、收费标准的差异以及 影响收费标准的 各种因素。论文以中国银行为例，建议国内商业银行 在发挥自身优势和改善不足的同时， 应通过大力发展新国际结算业务新品种、降低收费标准等方式 和外资银行 展开 竞争 ， 以不断提升国际结算产品的国际竞争力 。 关键词： 国际结算 ； 商业银行 ； 结算方式；中国银行； 产品创新 a in of er he of by in to to in to of 3 国内商业银行国际结算产品结构与收费标准 的比较 我国国际贸易总量不断增长，外贸经营主体多元化趋势不断加快。入世后， 我国的进出口总额迅速增长， 2010 年已经一跃成为世界第 二 大贸易国。国际贸易总量不断增长和外贸经营主体的多元化， 既 给国内商业银行的国际结算业务的发展提供了机遇； 也对银行的经营策略提出了挑战 。 一、 绪论 国 内经营国际结算业务的银行的多元化已经形成。 入世以来 ， 我国 金融开放步伐迅速加快 ， 外资银行到我国内地设立的分支机构或成立合资银行的数量迅速增加。同时，各类全国性股份制商业银行、区域综合性银行等一大批 中、小银行也相继建立并不断壮大。各家银行在激烈的市场竞争中都把国际结算业务作为中间业务竞争的焦点 ， 使得这一领域形成了 国内商业银行 、股份制银行和外资银行同业激烈竞争的局面 。 （ 一 ） 当前国际结算方式的发展趋势 进入 21 世纪后，由于国际贸易无论从商品结构、贸易方式还是货物运输等方面都发生了很大的变化，国际结算也有了新的发展。快速、安全、高效地实现国际间的收付已成为国际贸易发展的必要条件。目前 ， 国际结算已出现如下一些新的发展趋势 ： （ 1） 国际结算方式多元化。 20 世纪 80 年代以前 ， 国际贸易结算最主要的结算方式是信用 证。之后 ， 国际贸易结算领域出现了一种非信用证化趋势。 根据统计 ， 目前全球贸易总额中有 60%以上是以非信用证方式进行结算的。在非信用证方式形势下 ， 除了传统的汇款、跟单托收外 ， 近年来国际保理、包买票据及银行保函在国际贸易结算中所占的比重越来越大。后三种结算方式的开展要求银行要有更大的风险承担能力和完善的风险管理能力。 （ 2） 结算技术电子化。随着高科技的日益发展 ， 通迅设备的迅速更新换代 ，国际结算业务正逐步趋于电脑化和网络化。一个非常成功的例子是 使 4 用。这个每周 7 天、每天 24 小时连续运转的电脑系统具有自动储 存信息、自动加押、核押、以密码处理电文、自动将文件分类等许多功能。依赖这个通讯网 ，各国银行之间能快速传递信息 ， 高效的处理国际银行间的资金清算。 （ 3） 国际结算业务的标准化程度正逐步提高。为协调各国政治、法律和文化差异产生的矛盾和冲突 ， 在长期 的国际交往实践中逐步形成并不断发展的有关国际规则和国际惯例，已越来越多地在各种国际交往活动中被广泛采用。众多的国际规则和国际惯例被广泛采用，正在极大地提高国际结算业务的标准化程度。 （ 4） 贸易融资的作用越来越大。由于目前单笔国际贸易的金额越来越大，银行的资金融通作用就显得 非常重要。并且，客户在与银行进行国际结算往来时，常常把能否获得稳定的贸易融资当作与银行合作的基础。为此，出口押汇、进口押汇、打包放款、票据贴现、买方信贷等手段不断出现， 为进出口企业的资金融通提供了便利 ，银行也在贸易融资中获取综合 经营 效益。 （ 二 ） 本文 的 研究方法 与特点 本文首先 通过 数据 统计、比较分析等方法对 国有四大银行网站进行 了 资料筛选、 数据整理归纳， 并 结合各家银行在国际结算业务中自身 的业务特点 ， 总结相关统计数据 所反映的问题 的 基础上 ，对相关业务的改进提出了 相应对策。 二、国内商业银行国际结算产品的市场需求状况 分析 国际结算是 指国际间因经济、贸易、文明化、政府交流等所引发的债券和债务关系的清偿火货币收付活动。 这里的货币收付可能是忧郁两个国家进行贸易而引起的，也可能是因为资本移动、劳务的提供和偿付、旅游、利润的汇回、侨民汇款， 以及 租赁等非贸易而产生的。 （一） 市场需求与产品供给的情况 我国 国内商业银行 经营国际业务经历了三个发展阶段， 第一阶段是改革开开放初期为了适应国内客户发展外向行经济的需求，完善 银行的服务功能，在本土开办外汇业务主要是引进外资贷款，吸收外汇存款，发放外汇贷款，办理国际结算业务，这一经营国际化的主 要标志是办理外汇存贷款和国际结算业务。第二阶段是随着客户结构的升级和自身实力的增强， 大幅度提高外币资产比重，并通过开展国际金融合作、在国际市场筹资、融资和投资。参与国际银团贷款等活动和 5 设立境外机构，把服务领域向境外延伸。这一阶段的主要标志是参与国际货币市场和资本市场的活动，开办海外机构。第三阶段是跨国银行阶段，也是完 全的经营国际化阶段。这一阶段的主要标志是建立遍及全球的分支机构、 网络和客户群体。我国 国内商业银行中只有中国银行进入了第三阶段， 可以称为中型跨国银行其他银行则处在第一阶段到第二阶段之间，国际化水平 较低，影响了 国内商业银行 在国际结算业务市场的综合竞争力，制约着 国内商业银行 国际结算服务综合质量水平的提高。 国内商业银行 向客户提供的国际结算产品按照功能的 不用 主要分为以下三类，即结算类严品、融资类产品和外汇交易类严品，分别简述如下 : 第一， 结算类产品，主要包括信用证、托收和汇款，它们的主要作用清算进出口双方的债权和债务，其中信用证业务属于将商业信用转化成银行信用的结算工具，其它两种属于典型的商业信用下的基本结算产品。 第二， 融资类产品，主要 包括打包贷款、进出口押汇业务、福费廷业务和出口商业发票贴现业务。 上 述除进口押汇外的融资种类主要服务于出口商，而进口押汇主要服务于进口商，打包贷款、进口押汇、出口商业发票贴现业务均需要占用客户在银行核定的工商客户授信额度才能办理，而出口信用证押汇如单证相符，需要占用金融机构授信额度，如单证不符，则要占用工商客户授信额度。福费廷业务的办理需要占用金融机构授信额度。需用指出的是，在 国内商业银行 中，上面提到的工商客户授信额度的核定是由银行的信贷部门完成的，通常的做法是在为客户核定的授信总量中切分一块规模出来用于贸易融资业务，对国际结算项下的贸易融资业务和流动资金贷款业务采用同一标 准进行评判，根本没有考虑到二者的性质完全不同，国际结算业务和信贷业务相脱节，导致大量的优质的国际结算中小客户由于受到经营规模的限制，被排除在统一授信体系之外，由于没有核定的授信额度，国际结算部门无法向这些中小客户开展贸易融资业务。 第三， 融资类产品，主要包括打包贷款、进出口押汇业务、福费廷业务和出口商业发票贴现业务，上述除进口押汇外的融资种类主要服务于出口商，而进口押汇主要服务于进口商，打包贷款、进口押汇、出口商业发票贴现业务均需要占用客户在银行核定的工商客户授信额度才能办理，而出口信用证押汇如单证相 王建海 D2009（ 3） . 孙兆力 J 2009（ 2） . 6 符， 需要占用金融机构授信额度，如单证不符，则要占用工商客户授信额度。福费廷业务的办理需要占用金融机构授信额度。需用指出的是，在 国内商业银行 中，上面提到的工商客户授信额度的核定是由银行的信贷部门完成的，通常的做法是在为客户核定的授信总量中切分一块规模出来用于贸易融资业务，对国际结算项下的贸易融资业务和流动资金贷款业务采用同一标准进行评判，根本没有考虑到二者的性质完全不同，国际结算业务和信贷业务相脱节，导致大量的优质的国际结算中小客户由于受到经营规模的限制，被排除在统一授信体系之外，由于没有核定的授信额度，国际结算 部门无法向这些中小客户开展贸易融资业务。 各家商业银行对国际业务都非常重视，但对相关产品的归类和归口管理却有所 有不同，产品种类也有较大差异。通过查阅各家银行的网站，对各家银行的产品按国际结算类产品、贸易融资类产品、国际融资业务和其他服务进行了分类、整理、统计（见表 1）。 表 1 各商业银行国际业务产品统计表 银行名称 国际结算类产品 贸易融资类产 品 国际融资业务 其他服务 合计 农行 17 12 7 3 39 中行 15 10 2 3 30 广发 8 22 0 0 30 交行 10 14 2 3 29 中信 8 16 2 1 27 工行 7 8 8 2 25 招商 8 15 2 0 25 建行 6 12 5 0 23 深发展 6 13 0 2 21 兴业 8 12 0 1 21 浦发 7 9 2 3 21 浙商 7 13 0 1 21 民生 5 13 1 1 20 光大 6 11 1 0 18 华夏 4 7 1 0 12 恒丰 5 7 0 0 12 资料来源： 中国金融人论坛国际结算课题组 B/ 通过对各家银行产品组合的分析，可以 发现有如下特点： 第一， 产品涵盖的范围基本相同 。 即使是产品种类较少的华夏银行、恒丰银 7 行，其国际业务产品也基本上涵盖了汇款、托收、信用证等三种结算方式的结算需求与融资需求。 第二， 产品丰富程度的差别源于产品细化、产品组合与国际融资业务 。从表1 看，国际业务开展较好的五大行、中信银行、招商银行等产品种类都较丰富。若包含外汇衍生产品、外汇理财产品，农行的外汇服务产品有 71 种之多。这些银行不仅积极争取境外筹资转贷、进出口信贷等国际融资业务，同时也在产品细化和产品组合上下功夫。中 国银行、交通银行等在其网站上详细介绍了三种特殊贸易方式的结算产品，农业银行 把外汇清算又详细的分为了美元清算、欧元清算、日元清算、非美元货币清算、亚洲同日汇款、代理 B 股资金清算等品种，广东发展银行也对其 11 项贸易融资产品组合进行了详细阐述。 （二） 客户群 市场细分 国际结算的客户按国家在市场准入的政策管理上分为专业外贸公司、生产自营企业、三资企业和私营企业，仅仅按此分类方法显然已不适应市场营销的要求。譬如， 大型跨国企业与一些小规模作坊式企业同属三资企业，然而，二者在经营及管理行为和方式上几乎没有共同之处，对银行服务的要求也大不相同。因此，按照市场营销的核心要求以市场为导向，以客户为中心，笔者认为，可以按以下属性对国际结算市场进行细分，并以此作为银行定位市场、制定营销策略的依据。 第一， 按进出口规模划分，将客户划分成大、中、小型客户。几乎所有银行都将争取大客户作为战略重点，然而，大量分散的中小客户是构成业务稳定发展的基础。值得注意的是，进出口规模大小并不一定与企业的资产规模成正比，虽然有些企业资产规模很大，但由 于外贸业务很小，因此只能算作中小型客户；而有些企业，尽管资产规模不大，但所经营的外贸商品价值很高，经营周转很快，这类企业在国际结算业务上就可以是大客户。 第二， 按经营行为划分，将客户分为生产型和贸易型，根据我国目前的外贸管理体制的要求，专业型外贸公司为贸易型企业，其他均为生产型企业。 第三， 按国际市场是企业的上游产品还是下游产品市场划分，将客户划分为出口型、进口型和进口混合型市场。 第四， 按进出口商品为一般商品或资本性商品划分，一般商品通常交易周期较短，随着交易循环不断进行，可以产生稳定的结算需求；资本性商 品的交易周 8 期较长，交易金额较大，就最终用户而言，其需求往往是一次性的。另外，还可根据外贸业务在企业经营中的地位以及在企业管理中对结算要求的不同对市场进行细分。市场细分中不同类型的客户，对银行的结算需求及相关配套服务的要求也不尽相同，银行则需在细分市场的基础上确定经营定位，并全力提供与之相适应的服务。 （三） 与 外资银行的竞争 中国加入 开放金融市场后，在较长时间内，外资银行比中资银行具有明显的竞争优势，中国的银行业将面临空前挑战。 在中国入世承诺表里 接受公众存款和其他公共资 金的支付存款；所有类型的贷款，包括消费信贷、抵押贷款、商业交易的代理和融资；金融租赁；所有支付和汇划服务，包括信用卡、赊账卡、贷记卡、旅行支票和银行汇票；担保和承诺；自营或代客外汇交易。 部分外资银行利用 政策的灰色地带，通过连账户办理国际结算，中转费用少、资金在途时间短，很有市场竞争力。外资银行往往从提供信用证担保开始，然后再推广到外汇贷款，并通过这些服务带动结算业务的发展，进而拓展到其他的金融产品。 2010 年全球保理业务量超过 5700 亿美元，比 5 年前增长 2 倍； 在经济发达国家和地区 ，国际保理基本取代信用证 。 中国保理业务量已经从 1996 年的 1200万美元上升至 2010 年的 12 亿美元。中资银行迄今为止只有中国银行、交通银行、光大银行加入了国际保理商联合会（ 能够开展国际保理 业务。由于尚无保险公司为商业银行开展“无追索权的应收账款转让”业务提供保险，商业银行必须独自承担可能出现的风险。外资银行则在保理业务方面有丰富的经验，又或多或少的从事混业经营 。 如 汇丰银行 200 年的保理业务量已经达到 20 亿美元。外资银行对供应商及大集团、大集团与买方的应收账款予以保理。 外资银行的进入， 对国内商业银行而言 既是机遇，更 是 挑战。 与外资银行的全球化和网络化相比， 国内商业银行 的本土化优势更加明显，对本土企业的熟悉程度也更高， 国内商业银行 拥有强大境内分支机构网络和强大的本土分销能力，一旦某种国际结算产品成熟，将很容易将其推广到全国 。国内商业银行 与本土客 张陆阳、张延鹏 J 2003（ 1） . 汪叔夜、黄金老 . 当前在华外资银行的业务发展竞争战略分析 J2005（ 2） . 9 户更接近，更能了解他们的需求和偏好 ； 拥有较好的人脉资源 ； 广大的中小企业更倾向于在本土银行办理业务 ； 还有 国内商业银行 往往具有很强的人民币资金和结算的网络优势，能够为客户提供更为专业和高效率的资金支付和结算服务。 总体而言，应该发挥这些优势与外资银行展开竞争。 三、 国内商业银行国际结算产 品的 结构 分析 随着国内经济、金融形势和外观政策的不断变化，境内银行同行业纷纷整合经营资源、深度开发国际国内两个市场、综合营销境内境外两类客户、统筹经营本币外币两种资产，并突出加快发展国际业务。 （一） 国内商业银行国际结算产品的结构 国际结算业务市场竞争日趋激烈， 近年来国内商业银行虽然仍然是国际结算业务的主体经营机构，但是股份制银行和外资银行的国际结算业务却迅速增长，经营格局正在反正较大的变化 。 1. 不同银行在国际结算产品市场的 占有地位 国际业务经营历史较长的中国银行在国际结算及贸易融资业务方面拥有独特的优势，在国内占 据着较大的市场份额，并且以每年两位数的增长率继续保持市场领先地位， 2004 年全年实现国际结算量 3533 亿美元，增长率达到了 39%。但与此同时，中行的国际业务优势地位也受到了其他三家国内商业银行特别是工行和农行的强有力挑战。 表 2 2003 年五大行国际结算情况表（单位：亿美元） 行名 贸易项下 非贸易项下 累计金额 占五大 行份额 2002 年份额 出口 进口 累计额 占比 金额 占比 中行 1449 1063 2512 77% 738 23% 3249 47% 50% 工行 498 509 1007 74% 362 26% 1369 20% 18% 农行 453 331 784 86% 132 14% 917 13% 建行 298 329 627 76% 193 24% 820 12% 交行 175 200 375 74% 132 26% 507 7% 10 资料来源： 中国金融人论坛国际结算课题组 L， 2005 年，工行实现国际结算量 美元，接近 3000 亿美元大关，实现外汇中间业务收益 元人民币。农行近年来的国际业务发展迅猛， 2005年实现结算量 美元，同比增长 超过外贸进出口增速（ 百分点，实现外汇中间业务收入 美元。中国建设银行 2004 年的国际业务量首次突破 1000 亿美元大关，达到 1076 亿美元。（见图一） 292819560 081921211433353310761710917254501000200030004000工行 农行 中行 建行2005 2004 2003图 1 四大国内商业银行国际业务发展趋势图（单位：亿美元） 资料来源： 中国金融人论坛国际结算课题组 B/ 截止 2010 年，三 大 国内商业银行 国际结算业务仅占有市场 份额，另外的 业务量被外资银行瓜分。 从网上可以搜集到的资料来看，近年来我国商业银行国际业务发展迅猛，多家商业银行的国际结算增长速度都超过了外 贸进出口的增长速度。 四大 国内商业银行 、交通银行的 国际结算量增长迅速 。 表 3 2010 年三大国内商业银行国际结算量比较表（单位：亿美元） 结算总量 比上年同期 市场份额 中国银行 17， 900 42% 中国工商银行 10， 649 44% 中国建设银行 6， 资料来源： 根据 中行、工行、建行三大国内商业银行网站 资料整理所得 。 中国银行、中国工商银行、中国建设银行国际业务的快速发展建立在其深厚的客户群上。随着经济全球化程度的不断提高，我 国对外贸易的不断发展，许多企业特别是沿海经济发达地区的企业的经营或者产品逐渐国际化。这些为数众多 11 的企业的需求变化日益引起国内商业银行的重视，为其发展国际业务提供了良好的土壤。 2. 不同 产品的 在 国际 结算业务中 市场地位 2008 年 1 月，中国工商银行、中国银行、中国建设银行 三家银行共完成进出结算业务量 1214 亿美元，其中出口信用证单证业务， 108 亿美元，出口托收业务 24 亿美元，汇入汇款业务 573 亿美元 ;进口信用证业务 130 亿美元，进口代收业务 27 亿美元，汇出汇款业务 350 亿美元，具体见下表 : 表 4 结算产品 占比一览表（单位：万美元） 行名 出口合计 进口合计 交单 托收 汇款 信用证 代收 汇款 中行 514,492 149,413 3,299,067 626,291 193,468 1,467,417 工行 449,770 58,943 1,127,015 315,568 41,155 1,420,641 建行 120,962 31,597 1,311,765 352,095 40,348 608,199 合计 1,085,224 239,953 5,737,846 1,303,954 274,971 3,496,257 占比 资料来源： 中国金融人论坛国际结算课题组 B/ 总的来说，国内 国内商业银行 主要使用上面所述 的几种国际结算产品为我国的广大进出口企业提供国际贸易的结算服务。 但在近几年随着通讯手段和电子技术的进步，目前买卖双 方 对其所从事的交易和结算的要求是安全、高效、经济，这三者缺一不可。如前所述 有着最复杂交易过程的信用证交易，其安全性只能得到一定程度的保证，相对于其它己存在的结算方式，它的结算效率是低下的，银行由于介入了买卖双方的交易为双方提供信用担保，肯定要收取相对高额的手续费用，因此其经济性也无从谈起，而且它的收款期限也较长，所以信用证不能满足新形式下国际结算发展的需要 。 托收和汇款由于基于的是商业信用，在安全性上得不到保证，也不能满足进出口双方控制和降低交易风险的要求 。 信用证的交易量逐年明显减少，托收小幅增长，而汇款是大 幅度增长，充分反映了广大进出 12 口企业对国际贸易结算的支付方式选择上的一种变化 ，进而反映企业对国际结算风险、成本和效率之间作出选择的一种态度。 而这种支付方式的变化对银行来说是致命的，因为， 如银行 根据客户的需求 开发出高附加值的国际结算新产品， 从根 本 上提升自身的赢利水平和核心竞争力 。 在此基础之上 各商业银行都加大了产品和服务的创新力度 ， 如工行推出的“美元汇款零扣费”业务； 交通银行与汇丰银行联合推 出的信用证通知服务“中国快线”； 交行推出的“韩国闪电汇款”业务等都是针对企业提高业务办理效率、节约手续费支出等方面的需求做 出的针对性很强的服务创新。中国银行近期对多项国际结算与贸易融资新老产品进行了归纳组合及融会贯通 ,设计推出了“出 口全益达”产品包，以全面满足出口企业在各个贸易环节中的业务需求。民生银行根据企业的贸易链设计推出了“本外币一票通”业务。 广东发展银行将贸易融资产品与国内票据等业务进行了组合，推出了 11 项很有特点的新产品。 表 5 中资商业银行近期主要的国际业务创新产品 名称 创新产品 产品推出时间 中行 出口全益达 2006 年 2 月 交行 中国快线 2006 年 2 月 “报关一点通”网上支付 2004 年 工行 美元汇款零扣费 2006 年 1 月 民生 本外币一票通 2002 年 11 月 中信 关贸 e 点通 2005 年 12 月 广发 出口保理授信与开立信用证授信组合产品 出口保理授信与国内票据授信业务组合产品 出口承兑信用证与开立信用证授信业务组合产品 出口承兑信用证与国内票据业务授信组合产品 出口打包放款与国内票据业务授信组合产品 出口退税贷款额度与贸易授信融资组合产品 出口退税贷款额度与国内票据业务授信组合产品 动产质押与国际贸易融资业务授 信组合产品 背对背进口信用证授信业务产品 国内保理与进口信用证业务授信组合产品 国内票据与进口信用证业务授信组合产品 广发银保通信保押汇 资料来源： 中国金融人论坛国际结算课题组 B/ 13 （二 ）与国外商业银行国际结算产品结构的比较 发达国家之间，尤其是在 欧盟 内，由于其商业信用体系已经 建立的相当完善，买卖双方大多使用赊销方式进行交易，对信用证这种利用银行信用的交 易方式需求极小。 信用证业务大部分 用于发达国家与发展中国家之间，或发展中国家之间的进出口贸易结算。 如前面的分析，相对于托收、赊销和保理业务，信用证业务不仅流程复杂而且收费较高，但其在一定程度上解决了买卖双方的诚信度问题。由于买卖双方使用赊销方式进行交易，银行介 入的程度不大，为更好地发展银行国际结算业务，提升自身的业务收益。 这些国家的商业银行创造并发展了保理业务，通过为客户提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收和信用风险控制与坏 账担保等综合性理财等高附加值的服务来创造收益，此举取得了良好的效果。 与发达国家相比，国内的商业信用 体系建立较迟，而且也很不完善，因此信用证业务还有一定的生存空间。 而在欧美国家发展非常迅速和成熟的保理产品，由于其依托的是完善的商业信用体系，因此，它在国内的大规模发展还需要一定的时间，同时保理业务对 国内商业银行 的风险控制能力和管理能力提出了更高的要求。就目前情况来看， 国内商业银行 的国际结算产品结构还有待进一步优化，从表 4 提供的建设银行数据来看，虽然信用证业务占的比例不高，但汇款业务量占 78%，而相对于其他业务 ，从汇款业务上，银行能够获取的业务收益很少。 因此如何才能提高结算产品的附加值，是 国内商业银行 需要重点研究的课题，也是国内商业银行 向世界其它发达国家银行学习的重点。 四、国内商业银行国际结算产品 收费标准 的 比较 国际结算通常分为三大支付或结算方式，即汇款、托收和信用证。不同的支付方式意味着不用的银行费用、风险程度和办理程序。因此，进出口双、双方如何选择合适的国际结算方式，对保护其特定国际贸易方式的安全与效益至关重要。 王建海 D2009（ 3） . 14 （一） 国内商业银行国际结算业务收费标准 由表 6 可见，中国工商银行和中国交通银行在电汇业务上手续费收 费标准一致，最高不超过 200 元 /笔，而中国银行最高 1000 元 /笔。银行汇票业务中国工商银行与中国交通银行在邮费上些许差异，其他手续费收费标准一样，中国银行最高可收取手续费 1200 元 /笔。本票、支票业务的手续费收费标准，中国工商 表 6 中行、工行、交行结算业务收费标准 结算种类 银行名称 收费标准（元） 电汇 中行 汇款金额的 1，最低 50 元 /笔，最高 1000 元 /笔，另加收电讯费 工行 手续费每笔 金额 收费标准 1 万元以下（含） 5 元 /笔 1 万元 元 10 元 /笔 10 万元 元 15 元 /笔 50 万元 元 20 元 /笔 100 万元以上 按 取 ，最高不超过 200 交行 手续费每笔 1 万元以下（含） 5 元 元 /笔 1 万元 元 10 元 /笔 10 万元 元 15 元 /笔 50 万元 元 20 元 /笔 100 万元以上 按 取，最高不超过 200 银行汇票 中行 汇款金额的 1，最低 100 元 /笔，最高 1200 元 /笔，另加收邮费(如有 ) 工行 手续费每笔 1元 邮费 普通 快件 /笔 /笔 交行 手续费每笔 1 元，另收邮电费（按邮政部门标准）或电子汇划 本票 工行 手续费每笔 交行 手续费每笔 1 元 支票 工行 手续费每笔 交行 手续费每笔 1 元 委托收款托收承付 工行 邮寄划回 ： 手续费每笔 1 元，邮费普通 1 元，快件 5 元 电报划回 ： 手续费每笔 1 元，电报费普通 ，加急 交行 信函发出：手续费： 1 元 /笔 邮费按邮政部门标准收取。 邮寄划回：邮费向付款人收取邮费（按邮政部门标准） 资 料来源： 根据中行、工行、建行三大国内商业银行网站资料整理所得。 银行比中国交通银行更便宜。 很多外贸公司的会计说使用信用证方式过于复杂 ， 15 一是麻烦、而是银行费用太高、三是内容全英文让人 难以理解 ，不如汇付解算方式省事、便宜。但是，通过以银行信用证结算的方式给贸易商带来的安全收汇保障系数却是有目共睹的。 （ 二）影响国际结算产品 收费标准的因素 第一，市场竞争因素。商业银行要在市场上确立并维持自己的市场地位，就必须对有助于竞争的每一方面进行研究 ，从而制定出有利于竞争的对策。通过价格竞争、新产品研发和增强和顾客服务等手段 提升市场竞争力。 第二，成本因素。如何经济合理的按照产品、客户等成本标的辨析、分摊足多共同成本来获得更为准确的成本信息，是银行经营中的关键。 第三，顾客因素。客户使用银行提供的国际结算产品所获得的收益是确定产品价格的重要因素，其收益既包括现实的经济利益，又包括客户心理满足程度。 客户 从银行 提供的国际结算产品中获得的净收益应该是该产品的上限，为了更好的服务客户，争取目标市场，在制定产品价格是客户因素也是银行应当考虑的因素之一。 五、 国内商业银行国际结算 特色产品体系的案例：以中国银行为例 近年来，中国银行加 快国际化、标准化进程，在信息、贸易融资、加速收结汇、代客外汇保值及防范金融、海事、商业欺诈等方面提供一条龙服务。处在深圳设立单据中转站，每天有专人专递国内分行与香港联行的往来单据外，还在纽约增设了国内收付服务部，专门处理国内的贸易结算业务，利用国际电子清算系统，进行款项划拨和信息投递，把寸头在途时间大大压缩到最低程度。 （一）中国银行国际结算特色产品 为适应客户和市场的需要，中国银行不断丰富提高国际结算业务产品和服务的层次，除 了 不断提升传统国际贸易结算服务水平外，还在产品创新、丰富产品和服务内涵方面做了大量 探索 。 近年来率先在广东地区先后推出了远期结售汇、福费廷保理及国内信用证等一系列的特色贸易融资产品，颇受客户和市场的好 潘英丽 收费定价策略及其演变 2002（ 10） . 孙丽 . 建设银行国际结算产品定价方法研究 D2004（ 6） . 伍军 北京：财经科学， 2003（ 5） . 16 评。 其主要产品如下： 表 6 中国银行国际结算特色产品表 产品名称 产品定义 产品办理方式 远期结售汇 指客户与中行约定将来办理结汇或售汇的外币币种、金额、汇率和期限 。 到期外汇收入或支出时，即按该远期结售汇合同订明的币种、金额、期限、汇率与我行办理结汇或售汇。 福费廷 银行从出口商处无追索权地购买信用证项下已经开证行承兑的汇票、或经第三方担保的远期汇票或本票，以向出口商进行融资的业务。 出口商只需在收到国外开证行发出远期信用证项下的承兑电后，将信用证项下权益转让给我行，便可获得融资款项。 保理 指卖方将基于其与买方 (债务人 )现在或将来订立的货物销售 /服务合同所产生的应收账款转让给我行，由我行为其提供下列至少一项的服务：销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保及贸易融资。 出口商 /卖方向我行申请核定相应授信额度，并在出货后将有关应收账款债权转让予我行，便可获得相关融资款项。 国内信用证 指开证行依照申请人开出的，凭符合信用证条款的单据支付的付款承诺，是适用于国内贸易的一种支 付结算方式。 凭借国内信用证，企业可向银行申请办理打包放款、卖方押汇、议付及买方押汇等融资业务。国内信用证业务申请流程与进出口企业熟识的国际信用证基本一致，手续较为简便。 资料来源： 根据中国银行网站资料整理所得。 （二）中国银行国际结算特色产品 的优势分析 在同行业竞争日益激烈的今天，许多曾经为中行称道的特色业务和优势品种已被同行业赶上，唯有国际结算业务仍具有明显的竞争优势，主要表现在以下几个方面： 第一，机构和网络优势。中行已经构建了遍布全世界的分支行、代理行和快捷的全球收付清算、查询系统，这是银行从事国 际业务不可或缺的基础设施，而其他银行还尚处于构建阶段。 第二，客户资源和服务品牌优势。中行长期痛国外银行和企业打交道，既形成了较为广泛的进出口客户群，又在国际经济和金融界受 瞩目 ，知名度最高，加上连年被国际权威杂志评为最佳 ，在国际上享有很高的声誉。 第三，产品创新优势。企业的生命力在于产品能否革新，金融产品的创新需具备相当的经验累积、较高的技术平台、敏感的市场反应等。国内同行业在其他 17 金融产品上的创新上各有千秋，独在国际结算业务产品上还无法与中行相抗衡。 第四，管理制度优势。中行在长期国际结算业务实践中，积累了 丰富的管理经验，形成了一套严谨而规范的业务操作程序，在国内同行业中处于领先地位，至今仍然是其他银行学习的对象。 第五，人才技术优势。中行已经建立了一支精通业务、经验丰富的国际结算人才队伍，这是最核心的竞争力。 （三） 中国 银行国际结算 产品的竞争力 前面讲到中国银行过节结算的特色产品是：远期结售汇、 福费廷 、保理以及国内信用证，这四大产品的竞争优势在于以下： 远期结售汇 的好处是能有效帮助企业预先锁定换汇成本，避免在远期外汇收支的过程中，由于人民币对外币汇率波动产生的汇兑损失；企业还可针对自身的需求，选择最为有利 的交易汇率和交易时间，对企业精确成本核算、提高资