企业清算调查材料提纲.doc

企业清算调查材料提纲1、主体资格及企业背景材料1、1企业设立材料（营业执照、政府主管部门批文等），企业的名称、地址、性质、所有权结构、注册资本、隶属关系等。1、2 企业章程。1、3企业财务报表（资产负债表、损益表、利润分配表、现金流量表）。1、4企业发展简史。1、5企业重要会议纪录、经营计划、报告、企业诉讼案件、法院未执行案件和企业潜在纠纷等。1、6 企业外部顾问人员的有关情况（如长年法律顾问等）。1、7 所有者权益构成。出资人、出资额、出资是否到位、出资的原值与现值（实收资本）、资本公积及盈余公积、未分配利润的情况。1、8 企业的水、电、气、煤矿气、通讯的供应情况，以及增加或改善公用事业所需的成本。2、企业资产情况2、1 土地使用权：2、1、1 详述使用土地的情况。面积、用途、使用年限、价值、场地规划、土地使用权是有偿取得还是无偿划拨、是否存在产权纠纷；2、1、2 国有土地使用权证书及红线图。若未取得，该 幅土地使用权转让是否存在法律障碍；2、1、3 出租、分租、转租方的土地使用权证书；2、1、4 土地出让合同、土地租赁合同、租赁许可证；2、1、5 土地上是否设有任何形式的担保（包括抵押、质押、留置等）或其他债务关系； 2、1、6 过去三年中土地估价证书； 2、1、7 是否有与任何第三方共同承担或享用土地的任何一部分的情况。 2、2 房屋： 2、2、1 详述房屋情况。面积、数量、用途、竣工日期、价值、是否存在产权纠纷； 2、2、2 房屋所有权证、平面图； 2、2、3 房屋租赁协议、分租、转租协议；2、2、4 出租、分租、转租方的房屋所有权证书；2、2、5 房屋是否设有任何形式的担保（包括抵押、质押、留置等）或其他债务关系；2、2、6 是否与任何第三方共同承租或享用房屋的任何一部分；2、2、7 过去三年中房屋的估价证书。2、3 机器设备等有形资产：2、3、1 关键设备和主要生产线的购置发票；2、3、2 车辆的所有权证书（行车证）；2、3、3 其他在不动产上附着物；2、3、4 上述资产是否设置任何形式的担保。2、4 在建工程情况：2、4、1 详述在建工程情况。立项申请、立项批复、可行性研究报告、资金来源、工程进展情况、开工日期、竣工日期、是否存在纠纷；2、4、2 其他。2、5 对外投资情况：2、5、1 对外投资的基本情况；2、5、2 联营、合作合同；2、5、3 中外合资、合作合同；2、5、4 股权、股票及债券的持有情况；2、5、5 是否取得有关部门年终批准。2、6 知识产权：2、6、1 详述拥有知识产权情况、是否存在知识产权纠纷；2、6、2 商标及专利证书；2、6、3 商标、专利及专有技术使用权转让或许可使用合同；2、6、4 版权证书；2、6、5 技术引进合同及其批准文件和登记证书；2、6、6 计算机软件著作权登记证书等。2、7 资产清单3、债权债务情况 3、1 银行借款： 3、1、1 银行借款的详细情况。借款合同、借款银行的名称、借款数额、利率、期限、是否存在授信额度及其他担保和不设担保的服务项目；3、1、2 是否为银行借款设定担保； 3、1、3 是否存在欠息、罚息等情况。 3、2 应收、应付款项： 3、2、1 详述企业债权债务情况、较大的债权债务是否正常的生产经营活动发生、是否合法有效、合同内容对并购是否有任何限制； 3、2、2 企业债权清单及合同、协议； 3、2、3 债权的帐龄分析表，注意接近诉讼时效的债权的可实现性； 3、2、4 企业债务的清单及合同、协议，探讨接近诉讼时效的债务免除的可能性； 3、2、5 企业的主要客户和供应商； 3、2、6 企业所有将要履行的、正在履行的、未履行的以及虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的重大合同、协议和保证书；3、2、7 法院受理费、律师代理费明细，是否有未经披露的诉讼、仲裁事务；3、2、8 上述合同因并购导致合同主体的变更是否已经获得合同他方的同意，合同的履行是否存在法律障碍，是否存在金额较大的潜在债务纠纷。3、3 贷款担保： 3、3、1 以被并购企业为贷款方或借款方的任何贷款是否设定担保； 3、3、2 企业所作的还款承诺和与第三方签订的担保合同，以及由第三方向企业所作的还款承诺和与企业签订的担保合同； 3、3、3 其他。4、税务、海关 4、1 国税和地税的税务登记证； 4、2 所执行的税种、税率及前一年度纳税情况； 4、3 与税务部门之间有关税务方面的争议或磋商事项； 4、4 欠税情况； 4、5 海关颁发的进口设备免征关税及流转税的文件； 4、6 海关登记证书； 4、7 进口的所有设备材料清单；4、8 税务减、免、退批文。5、职工雇员 5、1 企业管理人员、在职职工、离退休人员情况； 5、2 劳动合同签订情况及劳动合同； 5、3 职工工资、福利待遇情况； 5、4 职工退休制度和退休金计划，上述制度是否获得有关政府部门的批准； 5、5 与工会之间的协议（包括集体劳动合同）； 5、6 与职工有关的健康安全许可证； 5、7 迄今为止是否按时交纳养老保险、失业保险、住房公积金、医疗保险、工伤保险、生育保险和提取公益金； 5、8 企业最近三年的任何劳资纠纷的情况。6、保险 6、1 企业参加保险的险种、保额和赔率； 6、2 保险单及支付保险费的收据； 6、3 是否存在任何未决的保险赔偿。7、环境保护 7、1 企业的环境污染源； 7、2 环保指标； 7、3 年检证书； 7、4 企业的生产经营活动是否符合有关环境保护要求，是否存在因违反环境保护方面的法律法规而被处罚的潜在危险； 7、5 其他。8、诉讼、仲裁、行政处罚 8、1 尚未了结的诉讼和仲裁案件； 8、2 正在进行的行政处罚案件； 8、3 上述案件对企业并购是否会产生影响。9、从事特种行业的政府批准证书 9、