公司风险管理工作考核办法.doc

风险管理工作考核办法1目的本程序旨在完成集团公司和董事会的风险管理考核指标，满足风险管理工作评价要求；以提升公司管理水平为主题，以全面开展风险评估为主线，构建全面风险管理体系，建立重点风险防范机制，将风险控制在公司总体目标相适应并可承受的范围之内，实现无重大风险损失，确保风险管理工作得到有效实施与控制。2适用范围本程序适用于本公司生产运营及工程建设的风险管理工作。3引用和参考文件3.1引用文件本公司依据相关法律、法规、标准、上级主管部门和上级单位的管理规定等上游文件编制和修订程序，一些文件通过引用而成为本程序的条款。凡是不注日期（或版次）的引用文件，其最新版本适用于本程序。凡是注日期（或版次）的引用文件，其随后的修改或修订版，需要根据引用文件的变化对本程序进行审查，确定是否需要根据引用文件的最新版本修订本程序。国资发改革2006108号 中央企业全面风险管理指引集团公司全面风险管理办法集团公司系统全面风险管理大纲风险管理政策全面风险管理实施细则3.2参考文件中华人民共和国主席令第四十二号 中华人民共和国公司法中华人民共和国国务院令第378号 企业国有资产监督管理暂行条例财会20087号 企业内部控制基本规范4定义及缩略语4.1术语下列术语和定义适用于本程序。4.1.1风险指未来的不确定性对公司实现其经营目标的影响。4.1.2全面风险管理指围绕总体经营目标，通过在公司各部门的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。4.1.3奖惩是指奖励和惩处的简称，它是公司作出的对特定的个人和集体的行为的肯定与否定，是引导和规范员工行为的有效手段。4.1.4奖励是指对在风险管理工作中表现突出、成绩贡献显著的人员给予物质上的嘉奖和精神上的鼓励。4.1.5惩处是指对在风险管理工作中失职渎职的人员进行精神和物质上的处罚和制裁。4.2缩略语下列缩略语用于本程序公司：公司。5责任5.1风险管理工作领导小组组长负责对公司风险管理考核指标及考核结果进行批准。5.2风险管理工作办公室主任负责编制公司风险管理考核指标，并对考核结果进行审查。5.3风险管理工程师负责按照本程序对各部门风险管理相关工作及报告的完成情况进行考核，考核结果得到确认后，形成考核报告。5.4各部门兼职风险管理工程师负责向本部门室负责人汇报本领域风险管理工作，接受审计部风险管理相关的业务指导、业务管理和业绩考核。具体工作内容按风险管理政策及全面风险管理实施细则执行。6规定6.1风险管理工作考核原则a)风险管理工作考核实行评分制；b)日常考核与年度考核相结合；c)定量考核与定性考核相结合；d)物质奖罚与精神奖罚相结合。6.2考核规定6.2.1考核内容风险管理工作考核分部门工作报告考核、部门风险分析调查表考核和其他相关工作考核三大部分，共31个考核项目指标；基本分100分；考核分五星、四星、三星、二星、一星五个等级。风险管理工作考核指标见附录A。6.2.2部门工作报告考核部门工作报告考核主要是按照部门年度风险管理工作总结、下年度工作计划及日常风险管理工作总结等完成情况进行考核，分为规范性考核、及时性考核、完整性考核和真实性考核等四个方面内容，共9项考核指标，基本分为40分。6.2.3部门风险分析调查表考核部门风险分析调查表考核分为风险辨别、控制有效性和落实度复核、风险分析、风险评价、风险应对等五个方面，共27项考核指标，基本分为50分。6.2.4其他相关工作考核其他相关工作考核分为部门风险管理工程师调整考核、风险管理相关会议及培训参加情况考核和跨部门风险项目配合度考核等三个方面的内容，基本分为10分。6.3风险级别加分和减分考核期内，根据各部门所负责的风险个数和级别加分，风险级别评定为：高的加3分、中的加1分、小的不加分；每个风险由高降为中的加2分，由中降为小的加1分，风险消失的加1分；每个风险由小升为中的扣2分，由中升为高的扣4分，每发生一次风险小的扣5分、中的扣8分、高的扣15分。6.4考核得分考核得分=单项指标分合计+风险级别加、减分合计考核得分95以上为五星，85-94为四星，84-75为三星，75-61为二星，60分以下为一星。6.5风险管理工作考核奖励为建立风险管理工作激励机制，树立全员风险管理意识，风险管理工作办公室每年一季度考核上年度的风险管理工作完成情况，每年奖励一次；根据考核结果，在公司年度工资总额和预算奖励计划内，由风险管理工作办公室制定相应的奖励方案，提交风险管理工作办公室主任审核后，报总经理部批准实施。6.5.1奖惩原则激励机制与约束机制相结合，物质奖惩与行政奖惩相结合，鼓励先进与引导后进相结合。6.5.2奖惩对象各部门第一责任人、兼职风险管理工程师，公司风险管理工作领导小组及办公室成员。6.5.3奖励形式以物质奖励与精神奖励两种形式为主。物质奖励以提高各部门风险管理水平为原则，精神奖励以鼓励先进、鞭策落后为原则。7记录风险管理工作办公室必须定期收集风险管理考核资料，作为记录存档，并保存，保存期限为：5年。附录A 风险管理工作考核评分表风险管理工作考核评分表序号环节项 目分值计 算 说 明1工规是否按统一格式填报5不按统一格式得0分。2范是否经过各级审批4缺一个签字扣2分，扣完为止。3性风险名称的正确性3错一个扣1分，扣完为止。4及日常风险管理工作总结6含纸质和电子版，每迟报一天扣2分。5作时年度风险管理工作总结及下8含纸质和电子版，每迟报一天扣2分。行年计划6完是否有应填未填或错填项目2少填或错填均扣1分，扣完为止。7报整文字是否完整、清晰、重点4风险级别为高、中的需描述，少一性突出（重大风险重点描述）项扣1分，扣完为止。8真报告的客观性4组织处内骨干，逐项逐条进行讨论9告实报告的准确性4准确地反映风险管理的全貌性分值合计4010处风风险事件描述3漏填或错填均扣1分，扣完为止。11险风险产生原因4漏填或错填均扣1分，扣完为止。12辨风险类型2漏填或错填均扣1分，扣完为止。室别13控制现有风险控制/减轻活动/策3漏填或错填均扣1分，扣完为止。风有效略描述14性和控制设计有效性复核3漏填或错填均扣1分，扣完为止。落实15险度复控制落实度复核3漏填或错填均扣1分，扣完为止。核16风风险发生可能性评估标准3漏填或错填均扣1分，扣完为止。17分险可能性评估分值2漏填或错填均扣1分，扣完为止。18分风险影响程度评估标准3漏填或错填均扣1分，扣完为止。19析影响评估分值2漏填或错填均扣1分，扣完为止。20风险评分3漏填或错填均扣1分，扣完为止。21析风是否重大风险3漏填或错填均扣1分，扣完为止。22险风险应对策略5漏填或错填均扣1分，扣完为止。23评是否需要增加控制/策略4漏填或错填均扣1分，扣完为止。调价24风建议需要增加的风险控制/减漏填或错填均扣1分，扣完为止。险轻活动/策略的具体描述325查应责任岗位2漏填或错填均扣1分，扣完为止。26对涉及需修订/补充的主要制度2漏填或错填均