原辅材料及产成品出、入库管理规定2011.doc

版次：C/0 文件编号：CW-SC-01原辅材料及产成品出、入库管理规定一、材料采购、入库流程图商务部根据工程材料表、库存，制定元件采购计划，车间制定辅料表 采购部进行市场询价、选准价格、保证质量经理审批 质量合格采购做采购入库采购部签定购货合同、办理购料质管部检验材料质量财务根据采购入库单，暂估入账，（不含票货同时到达的）采购部打印单据仓库签收，分发相关部门单据采购需付款的，填写支出单出纳处办理付款手续总经理或副总经理签批财务根据到货、到票、核对，审核签字二、采购付款报账过程管理 1.开发区材料采购商务部根据工程材料表、库存，制定元器件采购计划，生产车间本着先用原有车间库存的原则，需要采购的制定辅料采购表，报主管经理审批，传采购部，采购部询价，确定供应商签订采购合同，进行采购，材料到后，质管部门检验材料质量，合格的、仓库根据采购部打印的材料采购入库单，仓库核对签字、记账，商务领导审核签字，商务部分发相关部门单据。仓库验收入库单共有五联，采购（黄）、仓库（白）、商务（红）、财务（绿）、存根（蓝）各一联。财务部根据采购入库单做暂估入库记账（票货同时到达的财务直接入账、采购需付款的填写现金支出单传财务部（办理转帐、电汇的提供供应商的全称、开户银行、账号，需要付银行承兑的、提供邮寄地址），财务根据到货、到票核对，审核签字，传总经理审核签批（总经理不在，副总签批）。出纳根据签批的支出单办理付款手续。2.铭功路材料采购原则上工程公司所用材料全部经开发区采购。因情况特殊需经铭功路采购的由商务部下采购计划单，铭功路采购后在E商填写采购入库单，随材料一起传到开发区仓库、仓库根据铭功路的采购入库单核对签字、记账，商务领导审核签字。铭功路付款，填写付款申请表，传开发区财务审核签字，经理签批，大额的由铭功路提供银行账号开发区出纳办理转账。零星采购在铭功路财务借款直接采购付款，采购发票带到开发区财务，由财务根据发票、入库单粘贴好，找经理签字，与电气公司之间办理手续。3.采购付款采购部根据材料采购合同要求预付款的，填写付款单（供应商单位名称，开户行及账号），由财务审核签字，主管经理签批，交由出纳处付款。对于公司挂账所欠材料款，有采购部填写付款单，财务审核，主管经理签批，交由出纳处付款。三、原辅材料采购及验证管理1）生产车间材料管理员根据生产计划，核算原辅材料的用量，经核对车间库存后，不足生产使用材料，填写材料需求单，经主管经理审批后报商务部，商务部依据经审批的材料需求单，核对原辅材料库存后，不足生产使用的材料，下达采购计划发至采购部，实施采购。2）采购必须在合格供方中实施。主要材料如合格供方不能按要求提供，而生产又急需时，临时寻找供方应经主管经理审批。3）采购原辅材料到货后，采购部通知质管部进行验证。原辅材料经验证合格方可办理入库。验证不合格材料，采购部负责与供方协商进行退换货处理。4）质管部对原材料验证时，要填写进货验证记录，验证合格时，一式两联，交仓库一联，质管部自留一联。验证不合格时应在不合格品报告单中填写处置记录，并经主管负责人批准后，一式三联，交仓库、采购部各一联，质管部自留一联。退换货由商务主管经理审批；让步接收由工程部经理或项目负责人审批。四、材料出库、产成品入库、出库流程图商务部根据材料表、生产车间根据需要领料财务部登记并留存单据商务部打印领料单传递车间月底与财务报送入库产品表，尾料盘存表、消耗表仓 库质管部检验产品质量凭合格证经理签字办理成品入出库商务部打印入库单对账 财务根据销售出库单、销售合同、开具发票财务部登记并留存发货单据五、材料、产成品出入库控制要求1.领料管理1）商务部根据工程材料表、到货情况，办理相关领料单，生产车间根据车间库存情况，到商务部办理领料单，商务部在E商查询单价、打印领料单，商务领导签字，分发单据，财务联留存记账，车间到仓库办理领料。2）仓库依据领料单发料，对领取材料仓库和车间领料员应当面查对，确认无误后，双方在领料单上签字，以示领料完成。3）仓库和车间材料员对各自保管的领料单，要按月装订，分类保管。编目标识，方便检索。 2.产成品的入库、出库1）完工一批产品，经质管部检验，财务提供成品成本额，到商务部办理产成品入库单。2）产成品销售出库，有商务部打印销售出库单，根据销售合同付款情况（询业务员、财务预付款、回款），商务领导签字，报经理签批，财务登记留存单据，财务开具发票（根据具体情况）。3）产成品出库、发货管理执行仓库管理制度的有关要求。六、原辅材料库存管理1.仓库对于库存原辅材料管理，执行仓库管理制度第二条的规定。2.车间要建立材料账。对库存材料按车间管理制度相关要求进行管理，日清月结，保证账物相符。3.每年6月和12月份，车间材料员对车间库存材料要进行盘点，盘点结果要与财务核对，确保账账相符，账物相符。4.库存物品要分类存放，做好标识。仓库管理员和车间材料员要制定库存限量，确保在满足生产使用的前提下，库存最小。七、原辅材料退库管理1.车间每月底对当月生产剩余材料进行整理、核查，将整盘、整盒电线、元件，以及完好无损的单只元器件、辅助器件等各类材料，列出退库清单，核对后退回公司仓库。2.公司仓库管理员依据车间退库清单，核对实物数量，验证外观、包装、产品质量等。符合要求，保管员分类列出清单，交商务部有关人员，办理退料单。仓库管理员依据退料单，将材料分类进入不同库位。3.所有手续办理完后，