某温泉度假村财务管理制度规范(doc 64页)

第一节 概述凯盛国宾温泉度假村财务部由财务办公室、物料部、电脑部三个部分组成，负责整个酒店的日常收支管理与核算、物资采购和电脑软件维护等工作。1、财务办公室主要负责收支核算、成本控制和结账报表等会计资料汇总工作，对总经理负责。根据旅游饮食服务企业会计制度，结合本酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算，包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核算、费用和税金核算以及利润分配核算等。另外，报表格式采用目前国际酒店通用的外资企业的资产负债表和损益表，对税务机关报送时再分析一下，不会影响其审计查账等需要，有利于股东（或业主）对经营者的管理水平和成本费用的控制能力进行监督。2、酒店物料部是在财务部的统一领导下，对酒店日常食品原材料、物料用品、维修材料等进行全面采购和供应。建立采购、验货、入库、出库、保管等一系列相关的规章制度，使物资管理的各个环节既能各司其职，又能互相监督，从而有效的控制物流，减少积压浪费。在采购过程中，多方听取使用部门的意见和建议，作好协调与沟通工作，从全局和整体出发，并在对供应商的供货质量、供货价格上严格监控，从酒店利益出发，严把进货的质量关。3、酒店电脑部担负着整个酒店各种数据和信息的处理及分析任务，是整个酒店的心脏，是酒店经营管理的重要组成部分。计算机系统在财务核算、物资、房态管理、销售预订、经营情况统计、分析、自动计费结算等方面密不可分，可以节约人力，从而提高工作效率。酒店电脑部人员要经常或定期对各部门的电脑使用情况进行检查，发现问题及时处理，并定期做好电脑杀毒和清洁工作，以及有用数据的备份及日常维护工作。总之，酒店财务部是与各部门密切联系，共同完成经营核算与经营管理工作的部门，是酒店经营分析数据的有效汇总和有力保障。酒店财务除了发挥核算职能与监督职外，还增加了一个服务职能，要为一线部门做好服务保障，并为总经理和业主提供的用的经营数据。第二节 组织机构图（19人）财务经理1人人11总账主管兼日审1人电脑主管1人采购主管1人 收银领班1人日审兼资产1人应付账兼成本1人总出纳1人夜审员1人娱乐收银3人西餐收银2人中餐收银2人采购员1人仓管员1人收货员1人第三节 岗位职责说明职位：总监 编号：FC001部 门财务部岗 位财务总监分 部办公室直属上司总经理组 别直辖下属秘书/采购主管/电脑主管审 核 人审批人岗位描述负责整个酒店的财务收支等经济活动的正常运作，参于经营决策，协助总经理做好经营管理工作。岗位职责1、 在总经理的直接领导下，认真贯彻执行会计法和有关的法律、法规、制度，监督考核宾馆相关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及其效果，对本宾馆的财务状况负责。2、 组织制定宾馆财务管理制度和会计核算制度，以及财务各岗位职责，严格会计监督，支持财务人员依法履行职责，建立良好的财务会计工作秩序。3、 负责组织宾馆的全面经济核算，参于宾馆经营决策，参于主要经济合同的谈判，并监督其执行，实施监督职能。4、 组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支项目，并负责各项计划的协调平衡，落实完成计划的措施并提出改进意见。5、 控制宾馆的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保物美价廉、库存适量，以免造成浪费，使宾馆流动资产步入良性运行轨道。6、 督导宾馆电脑系统的维护保养、更新和管理工作，确保宾馆电脑系统的正常运行，保证软件的使用正常，硬件的配制合理。7、 协调与宾馆各部门的关系，并负责与工商、财政、税务、银行等政府职能部门的联系，按时报送相关报表，协调好外部关系，以利于宾馆的今后发展。8、 负责财务部队伍的建设，制定各级人员培训计划，提高财务部全体人员的业务技能、业务素质，拟定财务部下属各部门的机构设置和人员配备，并实施各级人员的任免和奖惩方案。9、 保证财务凭证、会计账簿、财务报表的及时、准确，并做好当期损益分析及预算完成情况的对比，为总经理提供详尽的财务分析数据。10、定期向总经理如实反映宾馆经济活动和财务收支情况，正确及时地提供管理信息，作为改善宾馆经营管理、决策的依据。11、合理控制资金运作，掌握好应收账款与应付账款的比例，确保宾馆资金的良性循环，利于经营资金的正常运转。12、检查部门员工纪律，抽查各岗位工作完成情况，发现问题及时处理。13、关心员工生活，关注员工思想动态，定期与员工谈心、交流，组织员工活动。14、完成宾馆总经理及其上级交办的其它任务。任职条件1、 具有独立领导财务部各岗位人员进行财务核算与监督的能力，熟知财务和税务法规。2、 财务专业毕业，具有三年以上星级酒店财务负责人的工作经验。3、 身体健康，品貌端庄，30岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、完成宾馆的财务预算及每月对内对外的各种报表。2、完成各部门损益表及与经营有关的相关报表资料。职位：经理 编号：FC002部 门财务部岗 位财务经理分 部办公室直属上司财务总监组 别直辖下属各级会计人员/收货员/仓管员审 核 人审批人岗位描述协助财务总监完成宾馆的财务核算和财务监督工作，协调好各分部门的关系，做好人员的合理分工与协作。岗位职责1、 协助财务总监做好本部门的管理工作及财务核算工作。2、 负责对内对外的联系与接洽工作，在职权范围内解决面临的问题，如有困难及时向总监汇报。3、 做好财务部各岗位人员的明细分工，特别是会计人员的岗位，要充分考虑每个人的业务技能强弱，以利于工作，提高工作效率。4、 审核控制各项费用开支，努力降低成本费用，及时发现和解决成本控制中存在的问题，并提出可行的合理化建议。5、 审核各种凭证、报表的准确性，并保证对内、对外的报表及各种统计资料的真实性和及时性。6、 每月与采购员、成本控制员进行市场询价，并与供应商调整新的定价，从采购成本方面进行把关，严格控制食品原材料和物料品的采购价格和质量要求。7、 督促资产帐会计对宾馆各部门的固定资产和低值易耗品进行定期盘点，防止资产的损坏和流失，并核对折旧情况。8、 负责制定和实施会计人员的培训考核计划，包括督促一线主管制定收银员的培训和考核工作，抓好岗位练兵和提高员工的业务技能水平。9、 协调好本部门与宾馆其他部门的协作关系，并搞好本部门与其他部门或财务内部各分部门之间的团结。10、完成财务总监临时指派的各项工作，并及时做好汇报。任职条件1、 熟悉财务部的工作程序和各项规定，熟练运用电脑操作，业务能力强。2、 财务专业或相关专业毕业，具有一定星级宾馆财务经理的工作经验。3、 协作能力强，工作踏实肯干，具有良好的团队意识。4、 身体健康，品貌端庄，精力充沛，年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、 督促会计人员按时完成相关的财务报表及部门损益表。2、 审核对外的各种统计报表、纳税报表及相关资料。3、与宾馆经营有关的各种内部报表等资料。职位：秘书 编号：FC003部 门财务部岗 位秘书兼工资账分 部办公室直属上司财务总监组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述负责财务总监的计划事宜，接待来访和部门工作的跟进；月末考勤及做员工的工资表，保证员工工资准确及时发放。岗位职责1、 对财务总监安排的部门工作事宜进行跟进，并及时反馈，与其他部门文员搞好衔接工作。2、 负责安排财务总监的各种接洽活动，转接所有来电，记录特殊信息等。3、 按照财务总监的指示，起草各类信件和文件，并负责做好文件的存档和保密工作。4、 负责监管本部门员工的出勤、各类假期及会议记录等资料的整理，包括宾馆对内、对外的各种合同和发文等。5、 月末负责审核人力资源部报送的各部门员工的考勤、用餐记录，并负责做好员工工资表中各类扣款、补款和四险一金的数额准确，及时送表到银行，保证员工工资的按时发放。6、 负责部门各类纸张、办公用品的领用、发放和管理，并做好部门低值易耗品的登记、盘点工作，加强部门资产的管理和成本费用的控制。7、 月末协助总账会计做好凭证的输入等工作，并完成与工资帐相关的会计凭证，保证其准确性和及时性。8、完成财务总监及部门经理指派的临时工作。任职条件1、 电脑操作熟练，包括各种表格的建立，文件打印格式等。2、 工作认真细致，反应灵敏，保守秘密，具有团队合作精神。3、 财会专业毕业，熟悉财务部的工作程序和各种规定。4、 要求品貌端庄、气质高雅，年龄在25岁以上，具有相关工作经验。完成报告及报告种类1、 完成每周工作日志，并负责跟进其他分部门主管的日志上交。2、 完成员工工资表和本部门考勤汇总表、各类假期申请表等内部用表。3、 完成总监和经理使用的各类报表的文字处理工作。职位：会计 编号：FC004部 门财务部岗 位总账会计分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述负责整个宾馆总的会计账目核算，确保总账与明细账的准确性、实效性及清晰性，并与财务部各分部门之间建立良好的协作关系。岗位职责1、 审核各类原始凭证的准确性、有效性，保证各类支付凭证不出差错，并签字确认。2、 审核其他会计的记账凭证是否正确，保证总账中的会计取数真实。3、 月末与财务部人员一起对一线部门的食品原材料或物料消耗用品进行盘点，用于成本核算，做账务上的假退库。4、 操作电脑中的账务处理系统和报表系统，进行每月的账目结算。对当月的损益情况做出最真实的数字反映。5、 财务报表完成后，要对报表数据进行同期对比分析，并写出当期报表分析和说明，为财务总监提供可比的资料。6、 按期申报各种纳税报表，并跟进税款缴纳情况。对宾馆所有的税款缴纳情况做汇总，及时掌握税款情况，并向部门领导报告。7、 每月负责宾馆固定资产折旧及待摊费用的摊销账目及余额，并保证其与各明细账目核对一致。8、 参于年终报表决算和下一年度经营预算的制定，并负责与预算作对比分析，考核各部门的费用开支预算与实际的差距。9、 负责宾馆总的记账凭证和各种报表的装订存档工作，并做好保密。对本宾馆的所有会计资料，不得向外人泄漏。10、积极参加宾馆和本部门的各种业务培训，不断提高本岗位的业务技能，更好地为宾馆服务。11、完成财务总监和部门经理批派的其它工作，并做及时汇报。任职条件1、 财务专业毕业，有三星级以上宾馆工作经验，有良好的团队合作精神。2、 熟练星级宾馆的账务操作程序、会计方法及内部控制制度，掌握电脑操作系统，能承担本岗位强大的工作压力。3、 品貌端庄、性格沉稳，具有良好的心理素质。年龄25岁以上，男女不限，身体健康，精力充沛。完成报告及报告种类1、宾馆各种对内对外的报表及相关说明。2、各种盘点表、折旧表、待摊表及其他附表。职位：会计 编号：FC005部 门财务部岗 位应收账会计兼日审分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述负责审核每日一线营业部门的各种账单和报表，并将挂帐和内部消费分开，按单位明细设立，月末与外单位进行对账和催账。岗位职责1、 每天对一线各营业点的账单和夜审报表进行复审，将各类账单分门别类的进行归属，便于对帐和月末挂帐凭证的制定。2、 按宾馆内部文件进行审核，包括账单联号、签单权限、长短款方面等审核。3、 月末为财务总监提供各单位挂账账龄分析表，负责与外单位核对往来明细账目，并按合同或协议的收款时间进行催收。4、 对内部消费或股东挂帐及时处理，并请相关领导签字确认，原则上是不允许员工挂帐，如有特殊情况，需及时向部门经理或总监反映。5、 在业务上，需每天与各营业点和销售部保持密切的联系，并搞好团结。如在催收过程中遇到困难，可由部门经理出面协调，或由销售代表配合。6、 负责长住户、物业方面等押金的管理，以及各单位用于消费的预付账款的管理，及时核对余额，以免超额消费，或出现坏帐，给宾馆带来损失。7、 检查客账资料及余额，以免出现前台员工将客人未退的余款冒领。8、 负责统计工作，将宾馆对外的需报送统计局及旅游局的各种报表，准确及时的进行上报，并经财务总监和总经理签署后报出。9、 在审核和收帐过程中，必须条理清晰，账目明确，不得出现张冠李戴现象，以免引起投诉，给宾馆声誉造成不良影响。10、负责餐饮收银员的管理，包括替岗和业务培训等方面。11、参与本部门的各种培训等活动。12、完成财务总监和部门经理指派的其它工作任务。任职条件1、 财务专业毕业，具有三星级以上宾馆工作经验，具有团队合作精神。2、 熟练星级宾馆的账务审核程序、会计方法及内部控制制度，掌握电脑操作系统，能承担本岗位强大的工作压力。3、 品貌端庄、性格开朗，工作细心，负责任。25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、 各单位挂账账龄分析表及明细附表。2、 股东消费及内部招待明细表及相关附表。3、对外报送的统计局和旅游局的各类报表。职位：会计 编号：FC006部 门财务部岗 位应付账会计分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述负责宾馆费用项目的支付情况，主要是各供应商的货款，保证各种采购账款的准确、及时付出。岗位职责1、 收集每天收货部的收货记录明细单及汇总表，进行详细核对，并定期与收货部或成控员对帐，保证收货记录中的品种、数量、金额等的准确性。2、 检查并保证发票的真实性和金额的准确性，并核对收货记录中的项目是否与采购申请单、仓库补货单、月结单相符，如有差异及时调整或向部门经理汇报。3、 定期与各供应商对帐，保证宾馆应付账目和支付金额准确无误。4、 按收货记录上的详细内容分门别类地输入电脑，并制作月末的挂帐明细，作为挂帐凭证的附件。5、 月末做出应付账款账龄分析表，对宾馆所欠供应商货款明细进行汇总，并做分析，提供给财务总监，便于进行整个宾馆的资金运作。6、 对按合同规定的付款单位，要定期送付款申请单到总监处签批，以免给宾馆造成不必要的麻烦。7、 负责凭证的装订和存档工作，及其他会计资料和报表等财务资料。8、 积极参加宾馆和部门组织的各种培训工作，遵守财务制度，具有高度的工作责任心。9、 为财务总监和经理提供有效的分析数据，工作中有困难要及时反映。10、完成总监和部门经理指派的其它任务。任职条件1、 财务专业毕业，熟悉本岗位的工作流程，了解采购、收货、付款程序。2、 工作责任心强，不谋私利，敢于坚持原则。3、 具有三星级以上宾馆的工作经验，能独立完成本职工作。4、 品貌端庄，性格沉稳，年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每月完成供应商账款汇总表及账龄分析表。2、参于市场调查，并做出市场询价表上报部门经理。职位：出纳 编号：FC007部 门财务部岗 位总出纳分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述主要负责宾馆的营业款收存、外币水单兑换、信用卡收帐等，并负责整个宾馆的现金报销和其他款项的支付等业务，保证账目清晰、准确。岗位职责1、 严格按照财经纪律和宾馆的规章制度，办理现金收支业务，不得出现白条抵库、私自挪用现金、长短款等现象。2、 每日登记现金、银行存款日记账，发现问题及时查找，保证帐实相符。3、 负责每日制作支出登记及库存情况汇总表，上报财务总监和总经理，以便更好了解宾馆资金的运作情况。4、 严格支票管理手续，执行领用、报销和各项制度，并做好登记。5、 负责现金、银行存款收付凭证的制作，并及时交付审核人员审核、登记账目并及时输入电脑。6、 负责会计档案、合同的管理，凭证的装订等，并做好保密工作。7、 负责整个宾馆的发票购买、领用、登记、销号等工作，保证宾馆的发票使用规范和正常，不出现断档现象。8、 定期抽查各营业点的备用金，防止一线员工挪用宾馆的备用金，发现问题及时向部门经理汇报，并做好每次检查记录报告。9、 月初负责与银行核对账目明细，并做银行存款余额调节表，保证银行账目与宾馆账目的一致。10、积极参加宾馆和部门的各种培训等活动。11、完成总监和部门经理指派的其它工作。任职条件1、 品德优良、不贪图私利，并具耐心、细致、快捷的工作能力。2、 财会专业或相关专业毕业，具有相关星级宾馆工作经验。3、 品貌端庄、性格沉稳、责任心强，年龄在25岁以上，限女性。完成报告及报告种类1、每日收支汇总表，主要反映每日现金和银行支出情况。2、月末银行存款余额调节表，与银行核对往来账。职位：会计 编号：FC008部 门财务部岗 位成本兼资产账会计分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述核查收货记录的准确性并进行成本费用的核算，做好成本的控制及月末食品、物品的盘点工作；负责整个宾馆的资产账目及年末资产盘点工作。岗位职责1、 核算每日收货记录上的品种、数量、金额的准确性，并与采购申请单核对。2、 进行成本核算工作，并制作每日成本报表，便于使用部门的及时调整。3、 组织月末餐饮食品等的盘点工作，并做出餐饮月度成本报表。4、 每月底汇集各种成本方面的数字，做出转账凭证，保证会计报表的准确及时报出。5、 与餐饮、采购部门定期进行市场调查、分析，有效地进行控制，定期提供与供应商调价的依据资料。6、 做好大型宴会的成本单独核算工作，防止成本费用的超支。7、 月末对一线各营业点做好盘点及为总账提供各种数据资料，做好内部用餐及内部调拨等方面的成本核算工作。8、 建立固定资产卡片，登记固定资产和低值易耗品台账，并对固定资产的分类和原值、累计折旧、净值等做出详细的汇总。9、 低值易耗品每季度盘点，固定资产每年至少盘点一次，做好具体的盘点工作，并对盘盈盘亏情况做出汇总表向上级领导报告。10、对整个宾馆的资产情况，做到心中有数，账目清晰，并监督各使用部门做好本部门内部的财产台帐登记工作。11、完成财务总监和部门经理指派的各项工作。任职条件1、 财务会计专业毕业，具有星级宾馆成本或资产管理的工作经验。2、 做事认真、细致、快捷，具备良好的团队合作精神。敢于坚持原则，遇到问题及时反映。3、 品貌端庄，性格沉稳，年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每日成本报表和月末成本报告。2、各种盘点表（食品类、物料类、资产类）等。职位：仓管员 编号：FC009部 门财务部岗 位收货员（验货员）分 部物料部直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述收货时根据采购申请单上的货物名称、数量、品牌、产地等检查验收到货情况，注意产品的质量、保存期等，坚持原则，严格把好验货关。岗位职责1、 熟练掌握宾馆所用食品、酒水、物品的性能、品质、规格、价格要求。2、 验货时要注意货物的“生产日期、保质期、生产厂家、中文标识”等，杜绝“三无”产品的入库。严格按采购申请单上的规格、数量等验收。3、 对产品有损坏或未达到要求或过量送货时，及时通知供应商退货。4、 做到坚持原则，不以公徇私，不得与供应商发生任何个人关系。5、 任何未经财务总监和总经理审批的采购单坚决不能收货，若有问题要及时汇报。6、 保证验货单的项目与采购申请单的项目相一致，并计算好金额和汇总，便于成本人员每日成本报表的取数。7、 对于有电脑条件的，要将每日验货单逐一输入电脑中，保证月报按时上报。8、 积极参加宾馆和部门的各种培训，不断提高自己的业务技能。9、完成财务总监和部门经理指派的其它工作。任职条件1、 为人诚肯、能吃苦耐劳，责任心强，工作认真负责。2、 懂电脑操作及物品的质量识别，有相关星级宾馆仓管或验货经验。3、 反映敏捷，年龄在30岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每日验货单、验货汇总报表。2、采购单汇总及保管报告。职位：仓管员 编号：FC010部 门财务部岗 位仓库保管员分 部物料部直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述负责整个宾馆的食品、酒水饮料、物料用品的入库、发出、盘点等工作，并做好货卡、进销存明细账目的登记工作。岗位职责1、 严格按照宾馆各种规章制度进行食品、物品的验收入库工作。2、 确保库房无过期、变质食品、饮品存在，把好质量关。3、 对库房物品的使用、存放做到心中有数，按照“先进先出”的原则发货。4、 领用食品、物品等须凭出库单出库，没有出库单不予发货。5、 确保库房干净、整洁、卫生、无“四害”。经常性检查水、电、气是否有跑漏现象，发现问题及时处理或向上级领导汇报。6、 定期做好库房的消杀和去除异味等工作，保证食品、饮品、物品不窜味。7、 物品摆放要适当，堆放不能过高或过低，充分考虑各种因素，区别对待常用和不常用物品的堆放和拿取的方便。8、 熟悉各种食品、物品性能，英文名称等情况，以便于日后工作。9、 做好月末库房的盘点工作，发现盘盈和盘亏情况时，及时查找原因，并向上级领导汇报，不能包庇或隐瞒。10、坚持原则，不徇私舞弊，不与供应商发生经济关系等。11、积极参加宾馆和部门的各种培训、其他活动。12、完成财务总监和部门经理指派的其它工作。任职条件1、 为人诚肯、能吃苦耐劳，责任心强，工作认真负责。2、 懂电脑操作和物品的质量识别，有相关星级宾馆仓管或验货经验。3、 身体健康、反映敏捷，年龄在30岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、仓库的物品卡片、进销存台账。2、月末库存物品盘点表及相关表格。职位：主管 编号：FC011部 门财务部岗 位采购主管分 部物料部直属上司财务总监组 别直辖下属采购员审 核 人审批人岗位描述主要负责整个宾馆的物品供应和市场定价、供应商选择等，保证使用部门的物品不出现断档，协调好各部门的关系。岗位职责1、 直接对财务总监负责，全面负责采购部的采购和管理工作。2、 负责年度、月度的采购计划，确定采购内容，同时负责审核订货合同和订货计划及采购申请单。3、 认真贯彻执行宾馆的各项规章制度并以身作则，督促考核采购员的采购工作和劳动纪律。4、 定期进行市场询价，并与供应商一起制定各月的采购送货价格。做到“同等质量比价格，同等价格比质量”，最终确定价格，合理降低采购成本。5、 编制采购部工作计划、工作报告、工作总结。6、 负责及时解决采购工作中出现的各类质量、数量、价格和因故不能按时到货等问题，不能解决的要及时向财务总监反馈。7、主持大宗商品合同的订货业务洽谈，并检查合同的执行和落实情况。8、负责本部门的日常管理工作、每周例会、解决存在的问题。9、廉洁自律，不得与供应商有经济方面等私人往来关系。10、完成部门总监指派的其它工作。任职条件1、熟练掌握各种食品、物品的性能及质量标准。2、具有三星级以上宾馆的物品采购和管理经验。3、熟悉北京市场及物资采购渠道。4、身体健康、品貌端庄，年龄在30岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、采购部每月工作计划及工作量完成情况表。2、月度物品采购汇总单、合同归集等。职位：采购员 编号：FC012部 门财务部岗 位采购员分 部物料部直属上司采购主管组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述负责整个宾馆的食品和物品采购工作，并做好各使用部门的协调工作，遇到问题及时向上级领导反映。岗位职责1、 直接对部门经理负责，完成宾馆的日常食品、酒水及物品的采购，并确保采购计划的完成。2、 对所负责的采购物品必须熟悉它的性能及应用，并且做到货比三家。3、 遵守国家法律和宾馆各项规章制度，不得与供应商发生任何私人关系，不得接受任何礼物和分成。4、 与各部门密切配合，保证食品、物品的采购，不得出现断档现象。5、 配合收货部对食品、饮品及物品的进货严格把关，对不符合要求的坚决予以退货，决不能将就验收，损害宾馆利益。6、 开展市场调查，定期同成本、收货、厨师长等去市场了解行情信息，提出降低食品原材料采购成本的措施和办法。7、 做好食品、饮品、物品等的采购工作的资料管理和统计，保管好各部门的采购申请单、合同文本等。8、 完成各使用部门的零星和急需物品的采购任务，保质保量完成工作。9、完成上级领导指派的其它工作任务。任职条件1、工作踏实肯干，吃苦耐劳，老实本份。2、具有星级宾馆的采购经验和熟悉物品鉴别能力等方面知识。3、熟悉当地市场行情和各种采购渠道。4、身体健康，品貌端庄，精力充沛，年龄在30岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、各种采购工作完成情况汇总表。2、部门文本资料管理登记表等。职位：主管 编号：FC013部 门财务部岗 位电脑主管分 部电脑部直属上司财务总监组 别直辖下属电脑技术员审 核 人审批人岗位描述保证宾馆前台操作系统和后台办公系统的电脑正常运行，电脑的日常维护和各部门新员工的电脑培训工作。岗位职责1、 检查所有硬件运行是否在最佳状态并定期做好各部门电脑维护工作。2、 向新员工提供计算机操作的基础培训和电脑考核等。3、 帮助解决各部门电脑使用过程中存在的问题，并负责定期杀毒和清洁。4、 检查各系统数据的正常运行，特别是前台系统和电话计费系统等。5、 安全存放备份数据的磁盘和其他备份资料，以免丢失和损坏。6、 管理好宾馆使用的软件所有权和版权，以防止引起法律纠纷。7、 制定电脑突发应急预案，以备临时断电或出现电脑病毒等紧急情况时的解决办法，保证一线电脑在最短时间内恢复运行。8、 按级别设置好各部门电脑使用者的权限和口令，以保证电脑数据的真实性和安全性。9、 保证客人在房间上网正常和计费准确，及房间电话计费系统的运行。10、完成部门总监指派的其它任务。任职条件1、熟练掌握电脑硬件安装和软件维护与调试技能。2、电脑专业毕业，具有三星级以上宾馆电脑维护与管理经验。3、身体健康，品貌端庄，年龄在25岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、每月完成各部门电话费的汇总表。2、各种电脑检查登记表及相关档案资料的管理。3、其他与电脑数据有关的报表打印。职位：技术员 编号：FC014部 门财务部岗 位电脑技术员分 部电脑部直属上司电脑主管组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述负责整个酒店各部位电脑的日常维护和各部门新员工的电脑培训工作。岗位职责1、 协助本部门主管做好酒店电脑的日常维护与保养，防止人为的破坏。2、 向新入职的各部门员工进行电脑知识的讲解和培训。3、 随时做好电脑突发故障的排查工作，保证酒店电脑正常稳定的运转。4、 做好重要数据的备份，协助做好酒店重要电脑资料的保管和保密工作。5、 对各营业点的电脑随机进行抽检，对不该保存的内容及时给予删除。6、 严格做好各岗位执行口令的设置工作，不该开放的修改或查询功能决不能私自开放，做好安全防范工作。7、 熟练掌握电脑突发应急预案，明确一旦发生紧急情况时电脑房人员的职责任务。8、 保证酒店电话计费、房间宽带上网、各营业点系统运行的顺畅。9、 完成本部门主管交办的其他临时任务，服从工作安排。任职条件1、熟练掌握电脑硬件安装和软件维护与调试技能。2、电脑专业毕业，具有三星级以上宾馆电脑维护与管理经验。3、身体健康，品貌端庄，年龄在25岁以上，限男性。完成报告及报告种类1、每月完成各部门电话费的汇总表。2、各种电脑检查登记表及相关档案资料的管理。3、其他与电脑数据有关的报表打印。职位：收银员 编号：FC015部 门财务部岗 位餐厅收银员分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述主要负责中餐、西餐和大堂酒吧的收款工作，做到金额准确无误，服务热情大方。岗位职责1、 认真遵守宾馆各项规章制度，严格按财务制度中的收银细节去办。2、 工作主动热情，从思想上树立“为一线员工服务、为广大宾客服务”的理念。3、 对餐厅服务员提供的点菜单进行审核，并及时录入电脑。4、 在录入电脑时，注意菜名、价格、结算方式、挂房账等详细资料。5、 每次下班后做好交接，特别是挂账或未结账项的单子，以免跑帐。6、 餐厅歇业后，将款项放入交款袋中，与账单一起拿到前台，在前台人员的监督下投款到保险箱中，账单放入账单盒中，以便夜审人员夜间审核。7、 对当天的收入，经过反复核实无误后才可扎账，并做收入汇总表、发票报表及注意账单连号、信用卡和现金、挂账、宴请等的区分。8、 杜绝作弊现象，提高职业道德，不与餐饮服务员、吧员等联手玩单，套取宾馆收入，一经发现，开除并追究其经济责任等。9、 餐厅收银行政隶属归餐饮，业务指导归财务，双重领导，绝对服从。10、完成财务部及餐厅经理临时指派的职责范围内的事情，如遇特殊情况及时向财务部领导汇报。任职条件1、品德优良，头脑清楚，熟练掌握餐饮收款业务及电脑操作。2、具有三星级以上酒店收银的相关工作经验。3、工作责任心强，具有良好的服务意识。4、年龄在25岁以下，限女性。完成报告及报告种类1、每日餐厅收入汇总报表。2、发票登记报表及当天营业所需的各种表格等。职位：收银员 编号：FC016部 门财务部岗 位娱乐部收银员分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述主要负责洗浴中心和KTV的收款工作，做到金额准确无误，服务热情大方。岗位职责1、 认真遵守酒店各项规章制度，严格按财务制度规定办事。2、 工作主动热情，为一线员工服务、为广大宾客服务。3、 对营业点提供的消费单据及时录入电脑，不明白的当时要问清楚。4、 在录入电脑时，注意消费种类、价格、结算方式、挂房账等详细资料。5、 每次下班后做好交接，特别是挂账或未结账项的单子，以免跑帐。6、 歇业后，将款项放入交款袋中，与账单一起拿到前台，在前台人员的监督下投款到保险箱中，账单放入账单盒中，以便夜审人员夜间审核。7、 对当天的收入，经过反复核实无误后才可扎账，并做收入汇总表、发票报表及注意账单连号、信用卡和现金、挂账、减免等要区分清楚。8、 杜绝作弊现象，提高职业道德，不与营业点服务员、吧员等联手玩单，套取酒店收入，一经发现，开除并追究其经济责任等。9、 娱乐收银行政隶属归各营业点，业务指导归财务，双重领导，绝对服从，如有不清楚事宜必须随时做好请示汇报。10、完成财务部及营业点经理临时指派的职责范围内的事情，如遇特殊情况及时向财务部领导汇报。任职条件1、品德优良，头脑清楚，熟练掌握收款业务及电脑操作。2、具有三星级以上酒店收银的相关工作经验。3、工作责任心强，具有良好的服务意识。4、年龄在25岁以下，限女性。完成报告及报告种类1、每日营业点收入汇总报表。2、发票登记报表及当天营业所需的各种表格等。职位：夜审员 编号：FC017部 门财务部岗 位夜审员分 部办公室直属上司财务经理组 别直辖下属无审 核 人审批人岗位描述审核当天营业点的账单，并负责过房费，信用卡机器扎账等账目核查工作，并做每日收入汇总报表，对各营业点的收入来源及结算方式做汇总。岗位职责1、 核对餐厅等其他营业点收银电脑的清机工作，并打印清机报告。2、 核对前台收银报告及营业单据，并对全宾馆的营业单据、交款报告等进行审核，发现问题及时处理，并记录在夜审交班本上，由早班跟进解决或汇报。3、 汇总当天各点收款情况，对收入来源和结算方式进行分别核对。汇总报表中还包括当天房态情况等信息，并与各收银员的报告相一致。4、 对照住店客人报表，整理审核挂房账明细，以免张冠李戴，弄错账目。5、 对照有关报表，查验信用卡签名、授权密码、授权金额和有效日期等。6、 对照预期离店客人报表，整理好当天离店客人的账单，以便提高工作效率。7、 更新电脑中前一天的记录，主要是过房费、前台客账资料的处理更新。8、 积级参加培训，遵守宾馆规章制度，搞好员工之间的团结合作。9、 做好夜班审核记录，并做好交接班报告，发现问题，实事求是，不隐瞒包庇。10、完成部门经理及上级领导交办的其他工作。任职条件1、工作责任心强，性格沉稳，思维敏捷，头脑清楚，业务能力强。2、身体健康，能适应强大的夜间工作量。3、具有三星级以上酒店夜审岗位工作经验。4、年龄在25岁以上，男女不限。完成报告及报告种类1、每日营业收入汇总报表及相关附表。2、每日客账资料报表及挂账汇总报表等。第四节 岗位工作程序与标准岗位：财务经理 编号：FC001-1一.做好财务部各岗位人员的明细分工：1.按每个人的业务特长和性质的不同，对每人所负责的工作做出具体的细分。2.按财务人员的岗位设置具体分为总账、应收账、应付账、日审、成本会计、资产帐会计等财务各岗。3.做好日常工作的分工检查与落实，对不合理的工作量进行及时的调整，以免出现矛盾。二.审核各种凭证、报表的准确性：1.审核各岗位制作的各种凭证，包括原始凭证的真实性和合法性、会计凭证中的总账与明细账科目的运用准确，以免费用核算出现人为的失误。2.审核各种对内对外的报表，特别是对外的报表，如旅游局的、统计局的、税务局的等等报表的报出和核算口径的一致性。3.在审核原始凭证时，要注意各部门成本费用的控制，对有问题的采购项目要坚决予以及时处理，决不能轻易签字通过，并向部门领导汇报，提出解决问题的方法和合理化建议。4.保证每月的凭证准确及时入账，保证对内对外的报表按要求按规定时限报出。三.监督夜审和日审的工作，并参于月底财务分析：1.核查当天的各项财务报表，保证每日营业快报的及时准确报出。2.监督日审员审核各营业点的数据，保证数据的真实有效，为月末报表汇总提供依据。 3.协助进行月底结账，包括总账记录和财务报表审查，并监督检查总账月末进行折旧及预提、待摊费用等的入账数据是否可靠，确保当月费用当月入账，严格按权责发生制原则做。4.审查并调整所有的报表格式，特别是年结报表及电脑初始化问题。5.参于月底存货盘点，督促各相关部门及时准确地统计当月库存情况，对有较大浮动变化的要及时查找原因并上报部门领导。四.参于市场调查，严格成本控制：1.每月定期与采购部、成本控制部人员进行市场询价，得到第一手的市场行情价格，并及时与供应商进行价格调整，以合理控制好采购成本。2.对每一个采购环节进行直接控制，严格把好食品原材料和物料品的采购进货价格及质量要求，决不与供应商之间产生私人交情，影响公正。五.督促酒店资产账目的建立和登记情况：1.定期或不定期的进行资产账目的抽查，看看各种资产是否上账，特别是固定资产账目是否明细，折旧是否按时计提，与总账的原值、累计折旧和净值是否相符等等。2.定期抽检各使用部门的台账登记情况，是否人员的变动引起账目的断档、无延续性。岗位：财务经理 编号：FC001-2六.负责制定和实施部门人员的培训和考核：1.配合酒店和部门的培训计划，制定本部门员工的具体培训细则，并监督其执行。2.对财务人员的岗位培训和收银员的业务培训，可以由其主管报相应的培训大岗进行审查。3.培训工作结束后，要监督其考核过关，不能让培训走过场，要扎扎实实的落实下去。七.做好协调工作及部门内部的管理工作：1.协助部门总监做好酒店部门与部门之间的协作关系，还要加强部门内部的管理工作，不得出现散慢或无组织无纪律状态。2.审核会计人员各岗位工作进展情况，供应商账款支付情况和挂账单位收款情况等。3.作好酒店对外的接待工作，特别是政府职能部门的检查与其他联系等工作。4.在管理过程中，多想办法，提高解决问题的能力，做好财务核算与监督工作。5.完成部门总监交办的临时工作，并做好各部门问题的解决与反馈工作。岗位：秘书兼工资账 编号：FC002-1一.负责安排财务总监的各种接洽及文字处理工作：1.负责接听财务总监的所有外来电话，并作好电话记录，及时向总监汇报后确定具体的接洽时间，然后再与来电人进行联系，安排好接洽时间，并作好备忘录。2.在接听特殊要求或比较紧急的电话时，要在第一时间通知财务总监，以免误事。3.按财务总监的要求，进行常用文件的整理和草拟工作，特别是酒店内部的各种发文比较多，要注意各种行文格式。4.作好各种文件的分类、存档工作，包括对外的各种合同文本等。5.负责财务总监对外的一些信函的回复工作，在发送前必须经财务总监的过目或修改确认后才可以邮发，以免出现文字上的纠纷。二.负责对财务总监安排的部门工作的跟进：1.作好部门例会的记录，并打印会议纪要，让相关人员传阅和签字，待所有参会人员阅完后存档，入本部门的会议文档中，以便下次查阅。2.对部门例会中提出的需办事宜或财务总监安排的待办事宜进行跟进，按时间按人员进行具体的跟催，在规定时限给总监反馈。3.在处理本部门文本和工作跟进中，还需做好与其他部门文员的协调与联系工作，并时时关注工作进展情况。三.负责本部门员工的考勤和办公用品等工作：1.负责到总仓领取本部门所需的各种办公用品、印刷品、低值易耗品等日常所需的物料用品等，保证各岗的使用。2.做好办公用品和低值易耗品的领用登记，并让领用人签字确认，离职时必须交