某卷烟厂业务流程重组与erp项目调研问卷

长沙卷烟厂 业务流程重组与ERP项目 调研问卷填写人：提交日期：2001/3/15目 录填写说明5部门岗位名称与在岗人数清单6部门记录情况清单7基本情况8采购部分10部门设置10采购部门设置10采购件管理10供应商信息11供应商考核11采购申请管理11询价管理12报价管理12订单管理12采购政策及采购计划13审批管理14采购接收14采购退货14采购与财务的接口15发票管理17报表20需求目标20库存部分21库存结构21物品库存控制22库存基本业务23盘点业务23库存计划24库存与财务接口24销售部分26制造部分28基础资料28生产计划及车间生产运作28业务处理29质量30资产部分31基本情况31资产管理31财务核算32固定资产的转移33固定资产的减少33无形资产、递延资产、开办费和其他摊销性资产33财务部分35基本情况35预算制定35预算控制36财务分析37融资与对外投资管理37税务管理38总帐管理39应收管理41应付管理42固定资产43填写说明“业务流程重组与ERP实施”项目的成功，离不开各部门的切实投入与大力支持因此，首先感谢您在百忙中接受问卷的访问，感谢您一直以来对业务流程重组与ERP实施项目的高度重视与大力支持！目前，长烟厂的“业务流程重组与ERP实施项目”已进入“业务流程描述与管理诊断”阶段，此阶段的工作目标是：识别出企业的核心问题，对问题的存在原因进行深刻分析，对问题可能的解决途径提出初步意见。因此，您对问卷中各项情况的了解、对长烟厂历史沿革的经验体会，对长烟厂当前情况的深刻理解、对长烟厂未来发展的真知灼见，能给项目组本阶段的工作起到重要的指导、帮助和参考作用。问卷包括以下几个部分：v 部门岗位名称与在岗人数清单，请详细填写；v 部门记录情况清单，请详细填写。v 基本情况，请对每一个问题给出详细回答。v 业务与管理方面的问题（主体部分）。请浏览所有的问题。对同本部门没有任何关系的问题，不用做出回答，并注明“N/A”，表示“与本部门无关”；对于在流程图描述中已经说明清楚的问题，不用做出回答，注明“参见*流程”；对于在某项制度、规定里已经规定的问题，需要将制度、规定中的有关部分摘录出来进行填写；对于其他所有问题，请给出详细回答。工作落实：部门联络员会同部门业务骨干进行，请在问卷首页注明填写人。问卷回收时间：3月15日（周四）下午5：00之前，电子文档传递给徐骏。问卷填写咨询人：徐骏 问卷填写咨询方法：办公电话21056，手机，或通过网上“沟通”栏目。相关工作：如果对问卷有些问题的回答不够清晰，还将返回问卷要求进一步说明。部门岗位名称与在岗人数清单 部门名称部门领导主管厂领导序号岗位名称所在二级部门在岗人数..0.31.32.部门记录情况清单 编号简称全称信息来源中间处理传送去向传送途径用途采购01PO采购订单请购计划商务谈判，采购批量管理供应商、财务部书面文件下单订货；申请付款备注：1.“记录”包括各部门固定编制和生成的表格、单据、凭证、合同、报告等文档资料；2.“信息来源”、“中间处理”和“传送去向”表述记录的流动过程。基本情况 本部门的部门职责、组织结构。与哪些部门的业务关系比较紧密？请按照紧密程度先后列举。本部门目前正在使用的计算机系统有哪些，请简要介绍已使用的该系统的功能，您对该系统应用效果的评价如何？本部门与其他部门通过计算机信息系统共享信息的情况如何？请列举具体是哪些部门、通过哪种计算机信息系统、共享哪些信息。目前，有哪些信息想得到、但还不能及时、准确的获得？对集团建设的设想？本部门的工作现状还有哪些值得改进之处？这些问题存在至今、暂时还没有改进的原因是什么？在业务上下游范围内看，哪个环节或方面的工作还可以进一步改进？这些问题存在至今、暂时还没有改进的原因是什么？以上问题当中，首先需要引起重视的是哪一个或者哪几个？公司尚应该建立或完善哪些制度？为什么？除以上内容，尚有一些重要或需提请注意的方面，请予以列示。采购部分 部门设置采购部门设置有多少个部门可以行使采购职能？各自的采购范围？采购部门是否还负责接收物料？采购分工采购业务可以分为哪些类型？请说明分类标准。采购员是否存在分工？分工情况如何？采购件管理采购件信息采购物品是否有分类？如何分类？分类标准？采购控制是否所有采购物资都需要检验？有哪些物资需要检验？采购物资是否分质量等级？不同等级的采购物资的处理流程有何不同？如何对采购人员进行考核？供应商信息供应商信息是否有一些供应商与企业结成了战略伙伴型关系？请列举。是否存在采购物料代理商？代理商与供应商之间是否存在交叉业务？ 供应商考核供应商考核是否对供应商进行考核？如何进行考核？采购申请管理采购申请流程物资采购申请部门提出采购申请的物料范围是什么？ 哪些物料是集中采购？哪些物料是各自采购？ 不同的采购物资是否有不同的采购申请流程？若有，请举例。 对于采购申请计划，采购批次、采购量的合理性如何保证？是否有这方面的管理方法？ 采购申请单是否有采购申请单？ 采购申请单如何传递？ 采购申请单上是否需要注明供应商？是否需要注明采购价格？ 询价管理询价单采购业务过程中是否有询价过程？是如何进行询价工作的？ 报价管理报价过程接受供应商报价的方式有哪些？ 订单管理订单建立企业存在哪些类型的采购订单？（如：采购合同、采购订单、订货协议等等）（请填调查表单）采购订单及采购合同是否来源于采购申请单？订单安全性哪些人员可以建立采购订单？ 哪些人员可以审批采购订单？采购政策及采购计划采购政策及采购计划制定是否制定采购政策及计划？采购政策及计划分别由哪些部门负责制定及维护？采购政策及计划由谁来审批？采购计划的来源是什么？时间跨度为多长？ 公司是否有采购成本（率）的目标计划？采购部门是否定期对采购成本及采购费用做分析？请列举相关报表。审批管理审批流程请描述采购申请单和采购单的审批流程采购接收采购接收控制如果供应商没有按采购单提供物料，怎样处理？ 是否存在多个接收部门或接收地点？采购退货采购退货控制在接收时发现采购件有问题如何退货？直接退货或先入库再退货？ 入库后发现采购件有问题如何退货？采购与财务的接口当公司资金不足时，付款计划如何安排？ 是否可得到供应商下列各项的细节，如何得到？已收到供应商的服务和物料，已付款情况，应付余额，可用信用，迄今采购总额，未支付的发票，供应商详情及历史记录 确定应付款的条件是什么？ 是否要求对供应商进行分类管理，哪些供应商需要进行分类，目的是什么？ 如：按照付款的优先级，付款期限，信用度，付款方式，地域 是否有国外供应商。 供应商是否同时又是客户。 是否存在供应商之间合并的情况？（如供应商发生收购合并） 供应商的付款地点、采购地点、询价地点是否有不同？供应商开出付款发票的地点和实际付给地点是否允许不同。 对供应商的信用额度如何考核？ 对供应商一次付款的最大金额是否有限制？供应商联系人、电话、银行、付款方式等信息如何管理？供应商信息是由哪个部门维护管理的？您现有的供应商报表（应付帐系统）有哪些， 请提供样张。您期望能得到哪些供应商相关报表？ 发票管理有没有关于发票的管理手册？是否可能对一个已关闭的会计期进行调整。谁负责审核应付帐款和购货单？是否需要对同类发票或相同供应商的发票进行分类管理？发票如何编号？（如：采用供应商的发票编号，或按业务类型进行编号？）发票应付帐款科目是否需要明细，明细程度如何。 发票是否需要和采购订单匹配。目前如何处理的？ 发票将采用何种匹配方法？（例如，发票和采购单匹配；发票、采购单、接收单匹配；发票、采购单、接收单、接收入库单匹配等）有几种采购税率（如：物资购进的进项税率或其他），记帐科目是否分开，采购价是否含税？ 运费，杂项费用如何处理？是单独开票或作为发票的一部分？购进货物的运费能否作为进项抵扣，抵扣税率是多少？ 请详细描述目前采购方面的发票审批流程。希望采用何种发票的审批方式 a.录入前手工批准 b.联机方式 c.批处理方式 批准时采用哪些容限控制（如：价格容限、数量容限、汇率容限、税率容限）？容限是多少 有哪些情况需要对发票和付款进行例外管理？如果存在退货，如何处理退货业务？ 除红字发票外，您还会用到何种退货凭据（请在表单中情况表中填列并附样张）。 月末发票已到而货物未到如何处理？月末货物已到而发票未到如何处理？采用何种价格进行暂估入帐？ 暂估反冲方式如何（逐笔冲回、全部冲回） 怎样登录凭证和进行调帐？每隔多少时间需要将应付业务产生的凭证传送到总帐。传送到总帐的凭证要求明细还是汇总。请提供您的发票管理部份的报表样张，或请描述您期望得到的报表样式。是否做采购预算？由哪个部门哪个岗位来做。对采购申请单或采购订单是否做保留款预留（即预留资金）？报表采购部门定期编制哪些报表（包括预算报表）？ 需求目标请谈谈贵部门对业务流程改进建议。请谈谈贵部门对未来计算机信息系统的功能建议。库存部分库存结构现在仓库由哪些部门管理有没有库存业务的政策/制度/规定？ 有哪些库存报表和帐簿？请详细列出组织信息采用何种库存成本核算方法？仓库上下班时间与企业的上下班时间是否一致？企业物理仓库企业有多少类、多少个仓库？名称分别是什么？各仓库管理物品的品种范围？共有多少产成品仓库？仓库地点？共有多少原材料仓库？仓库地点？是否有专门的废品、废料仓库？ 备品备件是否有单独仓库？仓库名称与地点是什么？ 包装物是否单独有仓库？仓库名称与地点是什么？ 低值易耗品是否有专门仓库？仓库名称与地点是什么？ 是否有燃料仓库？ 是否有其他特殊仓储场所/仓储器具？ 限制仓库物品是否需要限制仓库存放？ 请简要评价现在二级库的管理模式财务对库存物品的划分方式库存系统与财务系统如何联接？库存数据进应收系统的周期，时间，每批数量财务如何划分产成品？即产成品的明细科目是什么？财务如何划分原材料？即原材料的明细科目是什么？财务如何划分备品备件？即备品备件的明细科目是什么？财务如何划分包装物？即包装物的明细科目是什么？财务如何划分外协件？即委外加工材料的明细科目是什么？ 物品库存控制库位控制哪些物品需要采用库位控制？ 批号控制哪些物品需要采用批号控制？库存基本业务基本业务目前库存数据的准确程度如何？请举例说明。仓库是否严格按采购定单接收（比如，没有采购定单也可以接收）？退货原因有哪些？是否有仓库转移业务（即从一个仓库转移到另一个仓库）？ 是否有集团各单位之间转运业务？ 盘点业务ABC分析企业是否对物品进行ABC分类？由哪个部门进行ABC分类？ 盘点控制现有系统是否已有存货盘点的程序？ 盘点由哪个部门驱动？由哪个部门执行？是否使用周期盘点方式？企业是否采用全面盘点方式？全面盘点时是否停工？全面盘点的时间？ 调整由哪个部门确认？由哪个部门执行调整？ 盘点是否按仓库，库位，批号进行？ 是否允许盘点误差？容限的设定？ 若盘点有差异是否会要求重盘？重盘次数一般为多少？库存计划计划流程是否有安全库存（原料库，成品库。）不同物品是否采用不同计划流程？（如再订货点法、最小最大法）是否有库存计划，多久编制一次？库存与财务接口库存与财务接口仓库每天需要向财务部提交什么报表？仓库每月需要向财务部提交什么报表？仓库需要向财务部提供什么单据？ 销售部分销售计划是如何制定的？信息的来源有哪些？销售预测如何进行？准确度能达到多少？目前有那些销售订单类型？销售业务的数据如何传到财务部门进行核算？ 开发票的依据是什么？ 销售合同，销售订单的审批控制流程是怎样的？审批内容如何？ 发货流程（标准发货流程、其他的发货流程）是怎样的？ 现成品库是否要求安全库存？现在的库存情况如何？若低于安全库存有何对策？退货流程是怎样的？ 订单修改流程是怎样的？ .进行销售分析的手段有那些？需要那些相关信息？ 目前对销售费用是如何进行管理的？ 如何对销售人员进行销售绩效考评？制造部分 基础资料目前企业内部的基本工程数据资料（比如：BOM、工艺）的形成、书面存档、电子存档分别归属哪些部门？ 有无物料编码和物料属性文档？ 有无物料清单文档？ 有无设备文档资料？ 科研所与相关部门有哪些流传的单据，表格？ 生产计划及车间生产运作目前各车间的名称、生产经营特点是什么？ 生产计划种类、内容、意义及适用范围？ 参与各类生产计划职能的岗位分别有哪些？ 主要的工序有哪些？有哪些关键资源、瓶颈工序？ 有无工序、加工流程及资源的相关文档？请列举。 业务处理 生产准备需要做哪些工作？需要哪些部门共同完成？ 生产计划的制定需要哪些岗位的确认通过？ 对于紧急插单生产的处理流程是怎样的，流转的单据有哪些？ 需哪些人审批通过？ 紧急订单计划的处理与正常订单的处理有何不同？ 当出现物料短缺或脱期现象时的处理流程是怎样的？以及一些处理办法。 对不合格产品如何处理？ 对生产设备的维护流程如何？ 请描述技术改造流程。车间是否有车间仓库？其收发料是否需要办手续？办理哪些手续？ 车间领料有哪些方式？ 质量有哪几类检验？如何划分。 有多少种检验报告？ 主要的质量控制点在哪里？ 资产部分基本情况有没有固定资产和在建工程政策与流程手册？由谁制订？ 现阶段固定资产业务帐与财务帐是否一致？ 现在固定资产的核算方式是怎样的？（财务核算/业务部门核算）固定资产和在建工程，这两项帐目的功能或职责是什么？ 固定资产和在建工程，处理这两项帐目的组织结构是怎样？ 处理固定资产和在建工程帐目需要与公司内部的其他部门什么单位联系？ 联系的目的是么？ 处理固定资产和在建工程帐目需要与机构以外什么单位(例：供应商/政府部门)联系？ 联系的目的是什么？ 基建部现在的职责是什么，基建的预算与结算在哪个部门做，基建部是否是操作部门。资产管理如何界定固定资产？ 固定资产位置和部门是否一致？ 固定资产是否记录供应商信息和制造商信息。 固定资产有几种分类方法，每种分类方法的意义。 固定资产是否按重要性原则进行分类？如有，判断重要性原则的标准是什么？ 固定资产盘点多长时间进行一次？盘点差异的处理及审批程序。 固定资产管理系统是什么？系统可否持有一家公司以上的资产数据？用的是什么类型的数据库？ 财务核算固定资产模块如何和总帐模块进行对帐？ 固定资产模块每月的主要审计内容是什么？如何进行审计？ 公司固定资产的折旧方法、资产寿命是否和税法取得完全统一。如果有不统一的地方，会计处理将做什么样的调整。 什么样的情况下固定资产停止折旧。对于停止折旧又启用的资产，启用当月是否折旧。 曾经停止折旧的固定资产是不改变以后的每月计提折旧金额而顺延资产寿命，还是资产寿命不变而增加每月计提的折旧金额。 固定资产折旧费用科目是否按每一个部门分开。 运行折旧之后，发现上月的数据错误，如何进行调整？ 对数月前的错误如何调整，是补提（或减提）折旧还是在资产的剩余寿命周期内平均分配以前的错提。对以前年度错提的处理方案如何？什么样的情况下将对资产进行计划外折旧？ 固定资产的转移固定资产转移的程序和审批级别及涉及的文档。 固定资产转移的帐务处理：包括部门之间、分公司之间之间的转移。 转移当月折旧费用归属原部门还是新的部门。 固定资产的减少固定资产的减少包括哪几种方式：如报废、出售、捐出、盘亏等 报废或捐出一项固定资产的管理审批程序，是否需要税务局的批准？无形资产、递延资产、开办费和其他摊销性资产企业目前有什么类型的的无形资产/递延资产。 无形资产、递延资产、开办费是否和固定资产一样在现有的固定资产模块中进行管理。现在的大致管理情况如何？ 无形资产的增加、减少、摊销的方式和核算过程。 无形资产的重估审批程序和重估方式。 其它摊销性资产的情况财务部分基本情况整个财务系统及其相关系统的结帐是如何进行的? 在结帐之前需执行什么样的控制？财务部对哪些部门进行了监督管理？监管的内容范围如何？对哪些部门的监督管理比较薄弱或没有，请简明阐述原因。本企业共有几套帐？相互之间的关系？目前明细科目（二级及二级以下的科目 ）表能否按附属公司、成本中心、 地点、项目等提供详细业务情况？请以电子表格形式提供。 该明细科目表能否满足现有报表需求？如不能，请具体指明并说明原因？总帐系统与应收、应付、固定资产系统如何联接？子系统数据是如何导入总帐系（如：导入的周期、时间、每批数量等）预算制定目前预算制定的流程如何?目前预算管理的工作内容包括哪些？制定这些预算依据分别是什么?预算的明细程度如何？哪些预算包括金额和数量的预算？每个会计年度做几次预算？每次预算的会计期跨度？预测和预算审批后，是否允许再次修改？如何修改？预算控制预测和预算的安全机制（哪些部门、哪些岗位可以查阅和利用哪些预算信息？）是否需做滚动预算？各项的预算与会计科目有什么样的联系?（如招待费用是销售收入的1%）目前预算执行情况如何？对超出预算的是如何控制的（没有控制、建议控制、还是绝对控制）？谁可以批准超出的预算。是否需要对资金进行短期控制？如何控制？ 有哪些预算报表?本期未用完预算（或超出预算）如何处理? 年结后的预算金额是否结转下一年?请您评论目前预算管理工作和流程安排上存在的问题。（您可以从“做得好的地方和做得不好的地方”、“哪些地方需要改进”等角度进行阐述）财务分析财务分析的频率（每年、月做多少次）？财务分析的主要内容包括哪些？进行财务分析的依据是什么？请分别说明。进行财务分析的目的什么，有哪些岗位需要这些财务信息？ 融资与对外投资管理请简要叙述企业融资管理的现状，以及融资管理对企业未来发展的需求。请从投资对象、投资形式、投资期限等角度谈谈企业投资管理的现状。税务管理本公司需缴纳哪些税项？各税种的税率是多少？有否进口/出口业务? 进口/出口业务的税种?是否有减税/免税情况?有否退税业务?如何进行退税业务? 怎样收集和编辑税务资料来归档和制作报表?怎样分析和评估税务对财务交易的影响？本行业业务在税务上有无特别的处理方式？请简述总帐管理财务核算是采用权责发生制还是收付实现制?财政年度及会计周期的划分?会计期能否随时改变？会计周期的命名有什么惯例?是否允许在已关帐的会计期中进行操作?若是,需什么样的审批流程?谁负责维护会计科目？其职责是什么?部门/客户/供应商/员工的编码规则是怎样的？.有哪些外币业务以及外币种类?汇率类型有哪些（每日汇率，期间汇率，历史汇率，公司汇率，用户汇率等）?每个会计期是否需要进行汇率重估? 每种外币的重估是否计入不同的科目？会