某地区梅花鹿养殖基地建设项目可行性研究报告 (2).doc

目目 录录 第一章 总 论1 一、项目名称及概况 .1 二、项目提出的背景 .3 三、编制依据与编制原则 .3 四、结论 .4 第二章 项目建设的可行性和必要性5 一、项目建设的必要性 .5 二、项目建设的可行性 .6 三、项目建设的有利条件 .8 第三章 市场与政策分析10 一、市场分析 .10 二、价格分析 .12 三、结论 .13 第四章 选址条件14 一、厂址现状 .14 二、主要建设条件 .14 第五章 项目建设方案17 一、建设内容和规模 .17 二、项目规划和布局 .17 三、建设方案 .18 四、生产技术方案及小区管理 .20 第六章 节能节水措施24 一、节能措施 .24 二、节水措施 .24 第七章 环境影响25 一、编制依据 .25 二、影响因素分析 .25 三、结论 .26 第八章 实施进度及招标27 一、项目实施进度 .27 二、招标 .27 第九章 投资估算与资金筹措30 一、投资估算 .30 二、资金筹措 .33 第十章 财务评价34 一、概述 .34 二、年营业收入和营业税金及附加估算 .34 三、成本估算 .35 四、财务评价指标 .35 五、不确定性分析 .37 第十一章 项目组织管理39 一、成立组织机构 .39 二、建立三大管理体系 .39 三、项目实施期间的项目资金管理措施 .40 第十二章 社会效益分析41 一、发挥示范效应，促进养殖产业化发展.41 二、促进产业发展，社会效益显著.41 第十三章 结 论42 1 第一章第一章 总总 论论 一、项目名称及概况一、项目名称及概况 1、 、项项目名称目名称 蕲春县梅花鹿养殖观光基地建设项目 2、 、项项目建目建设单设单位位 湖北康特鹿园实业有限公司 3、 、项项目目负责负责人人 陈康 4、 、项项目建目建设设地点地点 蕲春县漕河镇翁门村 5、建、建设设内容及内容及规规模模 新建标准化梅花鹿养殖园区 1 座，养殖梅花鹿 200 只， 新建鹿舍 4000 平方米；购买种母鹿 80 只，公鹿 120 只；年 出栏仔鹿 68 只。 6、 、项项目投目投资资及及资资金筹措金筹措 项目投资：本项目总投资 3000 万元，其中建设投资 2960 万元，铺底流动资金 40 万元。 资金筹措：本项目总投资 3000 万元，通过筹措项目资 本金及申请上级部门支持解决，其中：项目资本金 2500 万 2 元，占总投资的 83.33%；申请上级部门支持 500 万元，占总 投资的 17.67%。 7、 、项项目效益目效益 项目可实现年产值 65.46 万，正常年（第 5 年）税后利 润 17.28 万元；项目税后内部收益率是 10.21%，税后投资回 收期为 6.11 年；项目直接带动农户 80 户，户均增收 5250 元， 经过三年可以帮助 400 户农户彻底实现脱贫致富。 8、主要、主要经济经济技技术术指指标标 主要主要经济经济技技术术指指标标一一览览表表 表 11 序号项目名称单位数据备注 1 生产规模 鹿茸 kg276 仔鹿头 68 2 种鹿 种公鹿头 120 种母鹿头 80 3 定员人 24 4 投资 总投资万元 3000 其中：建设投资万元 2960 铺底流动资万元 40 3 金 5 正常年营业收入 万元 65.46 6 正常年销售税金及附 加 万元 3.65 7 正常年总成本万元 38.77 其中：正常年可变 成本 万元 6.20 正常年固定成 本 万元 32.57 8 正常年利润总额万元 23.04 9 正常年所得税万元 5.76 10 正常年税后利润万元 17.28 11 财务评价指标 %13.39% 税前 财务内部收益率 %10.21% 税后 万元 46.58 税前 财务净现值 万元 12.66 税后 投资回收期年 5.04 税前 （含建设期 1 年） 年 6.11 税后 正常年投资利税 率 %11.59% 正常年投资利润 率 %10.01% 正常年税后投资利 %7.51% 4 润率 正常年自有资金利 润率 %13.27% 盈亏平衡点 %58.57% 二、项目提出的背景二、项目提出的背景 一直以来蕲春县是一个以农工业为主的县。在党中央、 国务院做出了进行农业产业结构大凋整的战略部署后，县 委、县政府也充分认识到进行农业产业结构调整的重大意 义，及时提出了农业调产方针。为贯彻、执行好这一方针， 项目单位在总结经验教训，搞好市场调查的基础上，结合全 县实际情况，准备进行梅花鹿的饲养项目建设。 鹿全身是宝，特别是鹿茸以其显著的医疗保健作用和 昂贵的价格闻名于世。鹿肉味道鲜美，营养丰富，价高俏销。 鹿的其他副产品也被人们视为珍品加以妙用。项目单位对 梅花鹿的引进，开辟了蕲春县特种养殖的先河。发展养鹿业 是一项具有发展前途、经济效益十分可观的饲养业。饲养一 头中等鹿，年收两茬茸，每茬重约 08 公斤，按目前市场价 格 4000 元左右，扣除饲养成本后，每头鹿可赚 5000 多元。 5 一头母鹿每年可产 1 仔，可净赚 4000 余元。随着养殖规模 的不断扩大，必将成为蕲春县的一项优势产业。对推动全县 农业产业结构调整必将产生深远影响，对增加全县农民收 入，必将发挥重大作用。 三、编制依据与编制原则三、编制依据与编制原则 3.1 编编制依据制依据 （1）建设项目经济评价方法与参数（第三版）， 投资项 目可行性研究指南； （2）湖北省建设工程其他费用标准； （3）国家现行的行业规定，产业政策，法律法规，设计标 准； （4）项目单位提供的基础资料及有关调查资料。 3.2 编编制原制原则则 （1）工程建设以生产设施为主，辅助生产设施和公用工 程要满足生产设施的需要； （2）核心设备采用先进标准，保证产品质量； （3）整体设计体现技术先进，稳妥可靠，安全适用； （4）总图布置做到流程顺畅，运输方便，厂容美观整洁， 功能分区明显，充分考虑预留。 6 四、结论四、结论 蕲春县处于鄂、皖、赣交界处，属亚热带季风气候，发 展养鹿业是适应当地生态条件的主动选择，实现经济社会 与自然的和谐发展；建立梅花鹿生产基地是关系千家万户的 大事，也是大范围引导农户脱贫致富的产业选择，是解决 “三农”问题、创建和谐农村的重要探索。项目适应了当前经 济，社会协调发展的总形势和千方百计促进农民增收的期 望，符合国家农业产业发展规划、有关方针政策与省、市农 业中长期发展规划。项目盈利能力较强，辐射带动作用明显， 有较高的经济效益、社会效益和生态效益，对富民，强省， 尤其对雁门关生态畜牧经济区的建设有着深远的意见，建 议予以立项支持。 第二章第二章 项目建设的可行性和必要性项目建设的可行性和必要性 一、项目建设的必要性一、项目建设的必要性 1、梅花鹿具有很高的、梅花鹿具有很高的经济经济价价值值 常言道：“鹿一身都是宝”，具体而言：最珍贵的东西 鹿茸。鹿茸就是未骨化的角生长在雄鹿的额上，含有丰 7 富的复合蛋白质和激素，以及磷酸钙、胶质软骨素等化学成 份，据记载，服用鹿茸有“补精髓、壮肾阳、健筋骨”之功。是 中药之王，补品中的上品。 其他部分鹿尾、鹿筋具有医治鹿角疯等病的功能；鹿胎 有治疗肾虚和妇女病的功能；鹿血、鹿胎盘也有较高的药用 价值；鹿皮则是制作高档名贵皮革服装的最佳原料；鹿筋、 鹿心、鹿肉是豪华席上的高档名肴。野生梅花鹿特别稀少， 养鹿业有大发展空间。同时为满足市场对梅花鹿的需求，应 大力发展梅花鹿养殖业。 近十几年的养鹿实践证实，养鹿业是一项远远强于牛、 猪、禽等养殖业的长效、高效产业。鹿肉在国际市场上价格 一直呈急剧上升趋势，供不应求。国内市场尚未形成产业， 可我国南方鹿肉市场正在兴起。从国内市场来看，鹿产品销 售市场正待开发。目前，以鹿产品为原料的各种滋补品、保 健品越来越多，人们的需求量呈急剧上升趋势，其效益非常 可观。可以说我国的鹿产品消费市场潜力巨大，前景十分广 阔。 2、有待开、有待开发发的深加工的深加工产产品品 鹿产品深加工项目较多，可制成鹿茸粉、鹿茸胶囊、鹿 8 茸系列饮料、鹿茸啤酒、鹿茸精酒、鹿节精口服液、鹿茸茶、 鹿茸口香糖、鹿茸软糖、鹿茸含片等系列鹿茸保健品，可使 其增值几倍、几十倍，为鹿业带来广阔的发展空间。 二、项目建设的可行性二、项目建设的可行性 1、鹿茸市、鹿茸市场场前景广前景广阔阔 梅花鹿发展至今已有 2000 多年的历史，过去一直是达 官显贵和一些洋人的专利品。随着我国改革开放的不断深 入，人民生活水平的不断提高，保健、提高身体素质已成为 全民的一种时尚，很多中老年人在享受着鹿茸制品滋补，鹿 茸已不在是奢侈品，在不久的将来鹿茸将成为我国人民的 保健必需品。这里的一组数据不难看出鹿茸市场前景，韩国 人口 4400 万，年消耗鹿茸 160 余吨，人均约 3.6 克。中国年 产茸量 40 吨，出口 40%，制药消耗约 10 吨，民用不足 15 吨，按 12 亿人计算人均约 0.01 克。我国的人均用茸量只有 韩国的 360 分之一。今年 5 月 29 日全国养鹿工作会议指出： “在保证正常的出口前提下，有计划的开发一些深加工项目， 添补我国在这一生产领域的空白“。由此可见中国鹿茸市场 有着及大的潜力。按养鹿规模再扩大 10 倍，全国鹿茸产量 500 吨，全部内销，人均还不足半克。人工养殖的梅花鹿及 9 马鹿在我国存栏数约 20 万头，基数很小，鹿的繁殖速度又 比较慢，每年只产一胎生一仔，偶尔双生。如此小的存栏基 数加上缓慢的繁殖速度相对于国内外日益增长的鹿茸及副 产品的需要市场，鹿茸有供不应求的趋势，价格稳定且逐年 增长。鹿茸是的主产品，每年可再生一至二次，优质的成年 公鹿每年收获成品茸 0.50 公斤以上（二杠茸）。按近年的市 场价 5800 元/公斤，每只优质公鹿年可获毛利 3000 元以上。 经济效益十分可观，前景看好，可以说是走致富路的一条捷 径。 2、 、 鹿鹿产产品前途无量品前途无量 从目前的国内形式看，我国将加入世界贸易组织后，入 关后我国的工业品可能会受到一定的冲击，而作为农业大 国，农副产品，特别是珍稀动物的养殖业将显示出极大的优 势，在此基础上鹿产品需求量将出现供不应求的形式。另外， 加入世界贸易组织后各国的进出口关税均会有不同程度的 下调，对此出口量会大大增加，产品利润会大幅度提高，这 对于养鹿业来说是一个千载难逢的好机会。 从目前产品加工形式看，已从简单的初级产品向引入 高科技基制提高产品的科技会含量采取深加工的方式转化。 10 另外国家科研部门也在投入大量的人力物力研究开发有关 鹿的饲养、繁殖鹿产品深工等高科技项目，如人工受精、克 隆、鹿产品的药用价值、制药、滋补、保健、化妆品等。目前 已开发出很多高科技成果，有些已投入生产，有些继将投入 生产。上述产品的资源均来自于养鹿业。所以说养鹿业的前 景是无量的。 3、 、饲饲养成本低养成本低 梅花鹿不仅在东北可以饲养，在我国广大的地区均可 繁殖，由于长江流域大山区气候较东北更加温和，一年四季 牧草繁茂，环境好、污染少、噪音低更是饲养梅花鹿的天赐 场所。鹿为反刍动物，食性杂，以粗饲料为主（与牛相似）且 食量很低，所有农作物的秸杆及副产品、青枝落叶，杂草都 是鹿的好饲料。由于梅花鹿的生理特点有其野生习性，饲料 转化率非常高，所以一般青饲料充足的山区半山区及盛产 牧草区可以长年不给精饲料，使饲养成本比寒带地区节省 60-80%，可达最佳饲养效果。在区或温带饲草充足，一般可 节省 300-400 元饲料款，这是一个很大的优势，经济效益更 加显著。 4、管理、管理简单简单 11 鹿属于野生动物 ，驯化时间短 ，对环境适应能力极强， 不易感染疾病，习惯于自然状态下的野生生存方式，对环境 及管理要求不严，可规模圈养，不需防寒设施，饲料不需深 加工处理，所以很容易饲养。 5、受益、受益时间长时间长 鹿寿命 20-35 岁，收获鹿茸或生产仔鹿年限在 15 年以 上，所以养鹿业可谓一次投入多年受益。 三、项目建设的有利条件三、项目建设的有利条件 1、自然条件适宜、自然条件适宜 蕲春县地处山区，气候干燥，温度适宜，光照充足，水 源清洁，完全适宜鹿对环境条件的要求。 2、 、饲饲草草饲饲料料资资源丰富源丰富 项目区荒山荒坡面积大，作物秸杆多，农副产品丰富， 能为养鹿提供充足的饲草和饲料。随着退耕还草项目的实 施，将会为鹿提供更为丰富优质的饲草。 3、养殖管理技、养殖管理技术术成熟成熟 在养鹿方面，经过几年的发展，通过走出去学，实践中 练，在养鹿规模不断扩大的同时，也培养出一批养鹿技术人 员。从日常喂养、饲料配制、疾病防治到鹿茸采收，加工等 12 方面的技术都已实现了本土化，能够满足养鹿所需各项技 术。 4、市、市场场前景广前景广阔阔 随着经济的发展，人们生活水平和生活质量不断提高， 鹿茸、鹿肉及其他鹿产品的营养价值和药用价值越来越受 到人们的青睐。科学技术的不断进步，利用鹿茸及其他鹿产 品生产的药品、保健品越来越多，市场对鹿产品的需求日益 旺盛。世界范围内老龄化的发展趋势，和人们保健意识的增 强，进一步扩大了鹿产品的市场空间。受养鹿业高效益的驱 动，全国范围内的养鹿热潮正在兴起，种鹿市场也十分火爆。 第三章第三章 市场与政策分析市场与政策分析 一、市场分析一、市场分析 1、养鹿、养鹿业现业现状状 养鹿业历来是一项高效益产业，特别是对于我国这样 一个生产力水平较为落后，农村人口占绝大多数的发展中 国家，更是山区人民脱贫致富的门路。近 10 年养鹿实践证 13 实，养鹿业是一项远远强于牛、猪、禽养殖业的长效、高效 产业。2007 年以来，我国仅鹿茸一项年创产值可达 25 亿多 人民币，养鹿业成为农业第六项支柱产业。如今随着规模化 养鹿业发展及鹿产品市场的形成，以后的养鹿业将向以下 几个方向发展。 茸鹿的选育将由现在的单纯追求产茸量向优质率发展。 随着鹿茸产量的增加，国际上对鹿茸质量要求越来越高，优 质茸和低档茸价格相差 23 倍。因此，在以后选育茸鹿品 种时，不能单纯考虑产量，还应特别注意质量，选育出优质 茸率高的专门化茸鹿品系，不仅产茸量高，而且质量好。 鹿品种培育由单纯的产茸向茸肉兼用品种发展。过去 养鹿，主要是为了产茸，随着人们生活水平的提高及对鹿肉 营养价值的认识，鹿肉的消费需求日趋增加，所以鹿品种选 育除了考虑产茸外，还应向茸肉兼用方向发展，即注意鹿的 产肉量、生长速度、个体大小等。近几年，我国通过杂交技 术，已培育出较有前途的东天二元杂交和东天塔三元杂交 等茸肉兼用新品种。 鹿产品的深加工和系列化。过去我国鹿产品主要是鹿 茸，主要出售初级产品，花样少，深加工不够，因此市场价 14 格较低，今后应加大科研投入，进行深加工，进行有效成分 的提纯、分离，制成高效浓缩产品，提高科技含量，从而增 加产品附加值和市场竞争力。此外，对鹿肉、鹿血、鹿鞭等 产品要依据市场需求，制成系列化产品，从而满足不同消费 者需求。只有这样，才能真正提高养鹿业整体效益，从而促 进养鹿业发展。 总体发展趋势：由于鹿茸受国外市场的制约，加之国内 鹿茸、肉综合开发利用落后，造成当前鹿产品市场疲软，但 随着国内人民生活水平的提高，保健意识的增强，鹿产品结 构的优化，深加工开发，养鹿将有美好的前景。 我国所产的鹿茸有 3/4 是销往韩国、香港、东南亚等国 家地区。但因近几年这些地方经济受到重创，社会购买力和 人们的生活水平明显下降，直接影响到我国的鹿茸出口。加 之新西兰、加拿大、日本等国的养鹿业逐步成熟。特别是新 西兰、澳大利亚饲养的欧洲赤鹿属放牧型鹿，饲养方法粗放， 养殖成本低，他们养鹿的目的是肉用，鹿茸是副产品。虽然 鹿茸的质量差，但有价格优势。俄罗斯的驯鹿也是肉用、奶 用或役用，现在也有些人把驯鹿茸贩运到国内来，冲击了国 内市场。挤占了我国鹿茸在韩国香港和东南亚市场的占有 15 量，影响我国鹿茸的出口。国内在鹿茸及鹿副产品的开发、 应用及宣传工作上做得还很够，而且是以茸片等初加工产 品的形式上市，导致一个很好的传统保健品，让消费者“望 而生畏“，不便吃，不会吃，以至于干脆不吃。因此加工环节 的制约我国养鹿业发展的主要原因。 2、 、发发展前景分析：展前景分析： （1）鹿产品市场需求增加。随着韩国、东南亚的复苏，我 国人民的生活水平的,扩大鹿茸的需求。特别对优质鹿茸需 求较大，浙江每年需 12 蜡片茸，喜欢购厘米以内的茸头 和排血花三杈、嫩再生茸。泰国、新加坡、菲律宾、印尼、马 来西来及日本等，消费的是较高档次的排血二杠和花三杈 锯茸及少量砍茸、蜡片茸。 （2）价格优势明显。无论是韩国的鹿茸市场，还是国内 的茸产品经销店，零售价格居高不下，在韩国每公斤鹿茸折 合人民币 1 万元左右，在国内 6000 元/公斤左右。而 韩国养 马鹿是中国马鹿总量的 1/3，马鹿茸单产为中国的 1/2，韩国 自产茸价格是中国茸的 3 倍多，韩国年头均饲养成本是中 国 4 倍多，可见中国具有明显的价格优势。 （3）有待开发的深加工产品。鹿产品深加工项目较多， 16 可制成鹿茸粉、鹿茸胶囊、鹿茸系列饮料、鹿茸啤酒、鹿茸 精酒、鹿节精口服液、鹿茸茶、鹿茸口香糖、鹿茸软糖、鹿茸 含片等系列鹿茸保健品，可使其增值几倍、几十倍，为鹿业 带来广阔的发展空间。 二、价格分析二、价格分析 2011 年进入 2 月份二杠鹿茸已经涨到 90 元一两。比去 年同期上涨 20 元一两。预计还有上涨空间。能达到 100 元。 原因如下： 1、2010 年库存枯竭，市场缺少货源、价格高。 2、消费群体增加，有些潜在用户已经认识到鹿茸保健 的作用，毕竟健康是第一位的。 2、2009 年一些小养殖户经不住低迷市场的冲击，已经 低价将鹿卖给鹿贩做肉食鹿处理掉了(鹿贱伤农)与 08 年相 比鹿总量减少了 30%。因此鹿茸产量也相应减少了。 三、三、结论结论 现在梅花鹿正朝产业化发展，梅花鹿养殖正在从传统 割茸药用保健单一模式向肉用药用多元化发展，要有加工 产品的能力，把初级产品加工成成品，增加附加值，自己卖， 避免经济损失。要学会经营产品能力，养鹿割茸赚钱；卖产 17 品又何尝不是赚钱。要学会开拓市场，包括保健品经销商， 药厂，更包括宾馆，酒店等肉类消费市场，肉类市场是永久 朝阳市场，搞肉用鹿屠宰销售也是不可小看的效益，肉用鹿 可以到产地市场采购。 综上所述，养鹿业具有低投入，高产出，一次投入多年 受益，持续稳定的鹿茸价格行情，便利的管理方式，广阔的 市场前景等诸多有利条件，所以养鹿业为众多的特种养殖 行业中有“高效畜牧“之称，有着巨大的潜力可挖，是集体个 人致富的首选养殖项目。 第四章第四章 选址条件选址条件 一、厂址现状一、厂址现状 1、 、项项目目选选址址 项目选址位于蕲春县漕河镇，已依法征用土地 160 亩， 使用权归本项目。 2、厂址、厂址选择选择 目前项目建设地点地形规整，地势平坦开阔，各项开发 条件比较理想，用地不涉及占用耕地情况。 18 园区周边无污染，道路出入方便，雨水、污水排放容易， 地下水质好，场地平坦，没有发现有特殊不良工程地质现象。 二、主要建设条件二、主要建设条件 1、社会及、社会及经济经济条件条件 蕲春县位于湖北省东部，地理位置介于北伟 2959 3041，东经 1151211555之间。全县辖 13 镇 1 乡 3 开 发区，275 个行政村，总土地面积 2398 平方公里，总人 98.3 万人。改革开放二十年来，经济发展迅猛，投资环境大为改 善，108 国道横贯东西，交通十分便利，电力供应充足；持久 造林绿化使环境优良，森林覆盖率达 31.5，是全国造林绿 化先进县、湖北省林业建设十佳县。 2、地理、自然条件、地理、自然条件 2.1 地形、地貌、地震情况地形、地貌、地震情况 蕲春县地处大别山南部，基本地形为北高南低，四季分 明，气候温和，雨量充沛，湖泊较多，水源充足。 根据中国地震烈度区划分图，蕲春县地震烈度为 3 度。 2.2 工程地工程地质质与水文地与水文地质质 19 (1)工程地工程地质质 蕲春县的地质结构，主要可分为三大块。东部至南部为 沉积岩层；其上层覆盖有白垩纪老三系地层。南部、西南部 一带为古生界岩石，二迭纪地层，由沙质页岩、硬沙岩、石 灰岩等构成。西北部和东北部为新生代第四纪火山活动形 成的玄武岩地层。 (2)水文地水文地质质 蕲春县属长江流域，流域面积分别为 78 平方公里和 1236 平方公里。长江在蕲春西部流过，蕲河是蕲春县最主 要的一条河流。发源大同镇，在本县境内全长 43 公里，流域 面积约 931.6 平方公里，蕲春县全县水资源总量 15421.4 立 方米。 2.3 气候条件气候条件 蕲春县是典型的大陆性季风气候，基本特征为雨量充 足，日照期长。平均年降水量为 2389 毫米左右。年平均蒸发 量为 1274 毫米左右，年平均气温 15.10,极端最低气温为- 1.5，极端最高温度达 38.5，年平均温差 13。 3、 、项项目配套目配套设设施条件施条件 3.1 供供电电、供排水条件、供排水条件 20 供电电源引自蕲春县漕河供电所，年用电量约为 500 度，项目生产生活用电有保证。生活用水取自来水，厂内有 生活用水井，年用量为 200 吨，生产、生活用水充裕。 3.2 供暖条件供暖条件 本项目拟上 1 台 2 吨锅炉，安装 vct 型一体化除尘脱 硫装置，可满足生产生活要求。 3.3 交通、通信条件交通、通信条件 项目选址，距县城西北约 2km，距 108 国道 0.5km，交 通运输条件十分便利。固定电话、移动、联通均已开通，通 讯条件优越。 第五章第五章 项目建设方案项目建设方案 一、建设内容和规模一、建设内容和规模 21 本项目计划建设总任务及规模如下：新建标准化养殖园 区 1 座，园区存栏基础梅花鹿 200 只，新建鹿舍 4000 平方 米，配备小型饲料加工机械 8 套，干草棚 6 座，晒场 6 个， 青贮池 6 个，兽医室 3 间，药浴池 3 个，管理办公室 3 处， 堆粪场 3 处。养殖小区购买基础梅花鹿 200 只，种公鹿 120 只，种母鹿 80 只，每个小区都要配套铡草、粉碎机械及运输 车辆，并配套水、电、道路基础设施。 二、项目规划和布局二、项目规划和布局 1、 、规规划原划原则则 （1）建设梅花鹿养殖基地，形成产、销、加工一条龙，养 殖、科研、加工、饲草一体化的综合公司。 （2）建设现代化的高科技舍养示范园区，采用公司+小 区+农户的经营模式，促进全县农村产业结构调整，推动县 域经济快速发展，为蕲春农民脱贫致富达小康闯出一条新 路。 （3）项目要做到高起点、高标准、高科技、高质量、高效 益，辐射面广，技术上可行，经济上合理，设计上超前，管理 上科学。 2 2、养殖小区选择原则、养殖小区选择原则 22 （1）周围及附近饲草，农副秸秆资源丰富。 （2）交通方便而又不紧邻交通要道。 （3）地势较高，既有利于防洪排涝而又不至发生陷落、 滑坡或塌方。 （4）地形比较平坦，土层透水性好。 （5）有水、有电或水电问题较易解决。 （6）不至造成社会公用水源的污染。 （7）要与村落保持 150 米以上的距离，并尽量处在村落 下风和低于农舍、水井的地方。 （8）土地开发利用价值较低。 三、建设方案三、建设方案 1 1、土建内容、土建内容 （1）鹿舍 本项目每一鹿舍按存栏鹿 50 只，设计长宽=205（米）； 标准化园区共计建设鹿舍 2000 平方米。 （2）运动场 鹿舍前设计运动场，每单元运动场长宽=366（米） =216 平方米；运动场采用铁栏围墙。标准化园区建设运动 场 1296 平方米。 23 （3）园区工作室共建设 6 间，建筑总面积 180 平方米， 供养殖户住宿、工作、贮备饲料工具。 （4）饲料加工间 园区建设 6 处 80 平方米的饲料加工车间，建筑总面积 360 平方米，用作饲草的加工场地。 （5）干草棚 园区建干草棚共计 60 平方米，用于饲草的周转储藏。 （6）晒场 园区建一处晒场 600 平方米，晒场为农户晒制干草所 共享。 （7）青贮池 园区建设 6 个青贮池，建造参数是长宽高 =7m4m3m，共计 252 平方米。 （8）人工授精室、兽医室 园区建设人工授精室、兽医室，共 120 平方米，供农户 共享，方便服务农户。 （9）紫外消毒间 园区配置设置紫外消毒间，面积为 120 平方米，对进入 生产区的人员进行消毒。 24 （10）管理办公室 园区配置管理办公室、门房等，总面积为 230 平方米。 （11）堆粪场 园区配置堆粪场 520 平方米，用于动物粪便的暂时堆 置。 （12）旱厕 每个养殖小区及园区各配置旱厕一座，总建筑面积 45 平方米。 建设工程一览表建设工程一览表 表 5-1 建筑工程 1 鹿舍 4000 m2 2 运动场 2592 m2 3 工作室 120m2 4 鹿茸加工车间 240 m2 5 干草棚 60 m2 6 晒场 600 m2 7 青贮池 304m2 8 兽医室及人工授精室 120m2 9 紫外消毒室 120m2 10 管理办公室 1260 m2 25 11 堆粪场 1000 m2 12 厕所 90m2 13 供水工程 14 供电工程 15 道路 2 2、生产准备、生产准备 （1）种鹿购买 本项目购买基础母鹿 80 只，购买种公鹿 120 只。 （2）其它 园区配置购买饲料加工设备 4 台、鹿茸加工设备 3 台、 农用车一辆；购置医药器械及药品若干。 四、生产技术方案及小区管理四、生产技术方案及小区管理 1、生、生产产技技术术要点要点 中型鹿类，体长 125145 厘米，尾长 1213 厘米，体 重 70100 千克。头部略圆，颜面部较长，鼻端裸露，眼大 而圆，眶下腺呈裂缝状，泪窝明显，耳长且直立，颈部长，四 肢细长，主蹄狭而尖，侧蹄小，尾较短。 毛：毛色随季节的改变而改变，夏季体毛为棕黄色或栗 红色，无绒毛，在背脊两旁和体侧下缘镶嵌着许多排列有序 的白色斑点，状似梅花，因而得名。冬季体毛呈烟褐色，白 26 斑不明显，与枯茅草的颜色类似。颈部和耳背呈灰棕色，一 条黑色的背中线从耳尖贯穿到尾的基部，腹部为白色，臀部 有白色斑块，其周围有黑色毛圈。尾背面呈黑色，腹面为白 色。 角：雌兽无角，雄兽的头上具有一对雄伟的实角，角上 共有 4 个杈，眉杈和主干成一个钝角，在近基部向前伸出， 次杈和眉杈距离较大，位置较高，常被误以为没有次杈，主 干在其末端再次分成两个小枝。主干一般向两侧弯曲，略呈 半弧形，眉叉向前上方横抱，角尖稍向内弯曲，非常锐利。 以优质公鹿与母鹿，通过人工授精技术提高种公鹿的 利用效率。控制母鹿同期发情，实现母鹿同期配种，同期产 仔，仔鹿同批育肥出栏的集约化高效生产。以免疫双仔技术， 提高母鹿繁殖效率。 以不同用途、不同性别、不同生理阶段鹿只的饲养标准 为依据，配制营养平衡饲料，提高饲料转化率。 以环境控制、程序免疫、饲料及药物安全为保障，实现 养鹿的无害化生产。 仔鹿出生率不低于 90%。 2、鹿群、鹿群结结构与周构与周转转 27 以 1 只优质梅花用公鹿（小区内可以交换配种以防近交） 和 50 只基础母鹿为基础，构成一个生产单元。 种公鹿不超过 6 岁、母鹿不超过 5 岁；繁殖群体每年淘 汰 10 只，后备母鹿每年补充繁殖群体 10 只，新增仔鹿选育 补充到后备母鹿，其余鹿只全部用于育肥。 3、人、人员员管理管理 进入养殖小区的工作人员必须经医疗卫生部门体验合 格，患有人畜共患病、顽固性皮肤病等有碍食品卫生疾病的 人员不得进入养殖小区从业，并对养殖小区工作人员建立 健康档案，定期体验。 养殖小区从业人员上岗应穿着工作服、鞋、帽，并定期 消毒。 养殖小区从业人员必须经严格消毒后，方可进入生产 区工作。 未经许可，养殖小区禁止外来人员参观。 4、生、生产产管理管理 入驻养殖小区的养殖单元户应当建立养殖档案，载明 以下内容：养鹿品种、数量、繁殖记录、来源和进出场日期、 饲料、饲料添加剂、兽药等投入品的来源、名称、使用对象、 28 时间及用量。 禁止使用发霉、变质、结块、有异味、臭味和受农药、微 生物污染的饲草、饲料。 禁止使用国家禁用的饲料、饲料添加剂和兽药。 5、 、环环境管理境管理 养殖小区环境管理严格执行国家畜禽场环境质量标准 （ny/t388）。 净道和污道分开，不得交叉。 粪便应采取用干清粪工艺，避免粪便与冲洗污水混合、 减少污染物排放量。 鹿舍、运动场每日清扫，清出的粪便和污染的饲草及时 运送到粪场处理。 粪便不得随地堆弃，污水不得随意排放。 6、疫病防控、疫病防控 所有进出养殖小区的人员和车辆须通过小区大门消毒 池和喷雾消毒设施进行消毒。 养殖小区严禁饲养其它畜禽，其它畜禽不得进入小区。 购进梅花鹿必须向小区申报，同时出具购进梅花鹿检 疫合格证，并隔离观察 30 天以上，确定为健康合格证，经过 29 消毒方可以进入小区饲养。 小区内梅花鹿严格按照国家动物疫病防疫程序进行免 疫，驱虫和疫病监测，发现疫病及时上报当地畜牧兽医主管 部门，并按有关规定及时处理。 病鹿尸体采用焚炉或深层填埋的方法处理。严禁出售 病死鹿尸体或者作为食品进行加工。 定期对鹿舍、运动场、用具、道路和周围环境进行清扫 和消毒，隔离观察区在使用前后必须彻底清扫和消毒。 所使用的消毒剂应符合中华人民共和国农业行业标准 中的规定。 第六章第六章 节能节水措施节能节水措施 一、一、节节能措施能措施 严格执行国家颁布实施的现行有关节能和合理利用能 源的规定及标准。 建筑物的装修材料以及设备选型要采用节能产品。 二、二、节节水措施水措施 30 1、施工过程中采用高效节水型新工艺、新技术、新设备、 新材料。 2、供水系统采取防渗、防漏措施，降低水资源无效消耗， 提高水资源利用率。 第七章第七章 环境影响环境影响 一、一、编编制依据制依据 本项目在筹建期间坚持“三同时”原则，即环境治理设 施与项目主体工程同时设计，同时施工，同时投产使用，力 求环境效益与经济效益相统一，使项目建成后符合国家环 境保护法律、法规和环境功能规划的要求。 本项目在设计时所采用的标准及依据如下： 1、 中华人民共和国环境保护法 31 2、 环境空气质量标准 3、 地表水环境质量标准 4、 土壤环境质量标准 5、 地下水质量标准 6、 污水综合排放标准 7、 大气污染物综合排放标准 8、 建设项目环境保护管理法 9、 建设项目环境保护设计规定 10、 湖北省贯彻的实施 细则 二、影响因素分析二、影响因素分析 1、 、环环境空气影响分析境空气影响分析 本项目生产过程主要为畜牧养殖和牧草生产，不产生 排空废气。 2、水、水环环境影响境影响评评价价 外排废水主要有两个途径，一个是鹿舍、工作间的冲洗 和生活排水，日排水量为 0.6 吨，年排水量约 22 吨，主要排 污物为 ss.cod；二是鹿产品制品加工排水，日排水量为 6 吨，年排水量为 1200 吨。外排水在厂区集中处理后，可直接 32 用于农灌，对水环境影响较小。 3、噪声、噪声环环境影响分析境影响分析 生产过程中噪声源为部分生产设备，均设在生产厂房 内。采取吸声、隔声措施后，对周围环境影响较小。 4、固体、固体废废物影响分析物影响分析 本项目加工生产过程中产生废渣主要为动物粪便，集 中处理后，可作为优质肥料直接利用于苗木区，农田； 5、 、对对生物植被影响分析生物植被影响分析 本项目全部为舍饲养殖，不存在破坏植被问题。 三、三、结论结论 本项目实施均符合国家卫生标准，建设及运营过程均 不存在对环境有严重污染的因素，在生产过程中亦无有害 气体，无超标噪音。项目的建设对周围生态环境影响较小， 符合国家环保法律、法规政策规定。 33 第八章第八章 实施进度及招标实施进度及招标 一、一、项项目目实实施施进进度度 1、建、建设设工期工期 项目计划建设工期为 5 年，其中一期为一年，已于去年 完成，二期于今年初动工兴建，三期计划于 2013 年动工。 2、 、实实施施进进度度 为了尽快将此项目付诸实施，落实计划，保证工程进度， 必需科学合理地安排建设进度，以缩短工期。具体安排如下： 二、招二、招标标 根据中华人民共和国招标投标法等有关规定的要求， 为保证工程建设实施的顺利进行，缩短工期，提高工程质量， 通过招标方式选择技术力量雄厚、施工经验丰富的设计单 位及施工单位来完成施工图设计及工程建设工作。 1、招、招标标要求要求 招标内容：工程施工图设计、工程监理、建筑安装工程 施工、设备采购招标。 工程质量等级：合格 34 招标方式：采用公开招标 2、具体内容、具体内容 （1）对投标申请人财务状况、公司组织机构、施工机构 设备、近三年内工程设计、监理、施工等业绩资料的预审， 由投标申请人按要求填报资格预审文件，招标人会同招标 代理机构进行审核。 （2）资格预审合格的投标申请人过多时，由招标人从中 直接确定不少于 7 家资格预审合格的投标申请人。 （3）整个招标过程委托具有资质的招标代理机构组织完 成 第九章第九章 投资估算与资金筹措投资估算与资金筹措 一、投一、投资资估算估算 1、依据、依据 （1）根据各专业提供的建筑安装工程量和设备清单； （2）设备价格为询价； （3）湖北省建设工程其他费用标准； 35 （4）业主提供的有关资料； （5）编制单位掌握的资料。 2、建、建设设投投资资估算估算说说明明 （1）建筑工程费：本项目拟新建的主要内容包括主要生 产设施及配套设施。 （2）设备及工器具购置费：设备原价按研究期各设备生 产厂家报价估算。 （3）工程建设其他费用依据湖北省建设工程其他费用 标准计取。 （4）基本预备费取一类工程费用和二类其他费用之和 的 8%。 （5）价差预备费根据目前物价状况，按零计算。 3、流、流动资动资金估算金估算 流动资金按分项，详细估算法进行估算，估算总额 440 万元，其中铺底流动资金 40 万元。 4、投、投资资估算表估算表 （1）总投资估算汇总表详见表 9-1； （2）建设投资估算表见表 9-2； （3）流动资金估算表见附表 1。 36 根据估算：项目总投资 206.67 万元，其中建设投资 196.58 万元，铺底流动资金 10.09 万元。流动资金估算表见 附表 1 总投资估算汇总表总投资估算汇总表 表 9-1 序号工程或费用名称合计投资比例（%） 1 建设投资 250095.12% 1.1 建设投资静态部分 250095.12% 1.1.1 建筑工程费 1108.07 52.29% 1.1.2 设备及工器具购置费 7.10 3.44% 1.1.3 安装工程费 1.1.4 工程建设其他费用 66.85 32.35% 1.1.5 基本预备费 14.56 7.05% 1.2 建设投资动态部分 1.2.1 涨价预备费 1.2.2 建设期利息 2 铺底流动资金 401.88% 3 项目总投资 3000100.00% 37 建设投资估算表建设投资估算表 表 9-2 序号项目名称数量单 价金额备 注 一建筑工程 1108.07 1 鹿舍 2000 m2400 元/ m2 180.00 2 运动场 1296 m230 元/ m2 6.89 3 工作室 60 m2600 元/ m2 6.60 4 鹿茸加工车间 120 m2200 元/ m2 4.40 5 干草棚 30 m250 元/ m2 0.30 6 晒场 300 m210 元/ m2 0.60 7 青贮池 252 m2160 元/ m2 8.03 8 兽医室及人工授精室 60 m2600 元/ m2 7.60 9 紫外消毒室 60 m2400 元/ m2 4.40 10 管理办公室 130 m2500 元/ m2 12.50 11 堆粪场 520 m210 元/ m2 1.52 12 厕所 45 m2150 元/ m2 1.68 13 供水工程 16.00 14 供电工程 15.00 15 道路 21.00 二设备购置 17.10 1 饲草饲料加工设备 4.00 台0.5 万元/台4.00 2 鹿茸加工设备 2.00 台0.8 万元/台2.60 3 农用车 1.00 量2.0 万元/辆3.00 4 医药器械 2.50 三工程建设其它费用 120.85 1 土地使用费 12.00 2 与工程建设有关的其他费用 16.15 2.1 建设单位管理费 115.1 7 0.5% 1.58 2.2 勘察设计费 108.0 7 3.10% 6.35 2.3 研究试验费 360 38 2.4 建设单位临时设施费 108.0 7 0.6% 1.65 2.5 工程建设监理费 108.0 7 3.30% 6.57 3 与未来企业生产经营有关的费用 56.70 3.1 联合试运转费 41 3.2 生产准备费 56.30 3.2.1 职工培训费 5 600 3.30 3.2.2 种养购置费 121.00 种公鹿 60 6000 72.00 种母鹿 40 5000 40.00 3.3 办公及生活家具购置费 5 800 3.40 小计 282.02 四预备费 14.56 1 基本预备费 182.0 2 8% 14.56 五建设投资（不含利息） 296.58 七建设投资 296.58 八流动资金 33.62 铺底流动资金 40.09 九总投资 3000 二、资金筹措二、资金筹措 1、融、融资资方案方案 该项目所需资金拟通过项目单位自筹及申请上级部门 支持等渠道筹措。该项目共需资金 3000 万元，其中企业筹 措项目资本金 2500 万元，申请上级部门支持 500 万元，全 部用于建设投资。 39 2、方案分析、方案分析 （1）项目单位自筹资金占总投资的比例为：83.33%； （2）申请政府拨款占总投资的比例为：16.67%； 项目资金使用计划与资金筹措详见附表 2。 第十章第十章 财务评价财务评价 一、概述一、概述 本项目的经济分析是在完成市场预测、生产规模和产 品方案、原料、燃料和动力供应、建厂条件、公用工程和辅 助设施、节能、环境保护、工业卫生和劳动安全、消防、企业 组织和劳动定员、项目实施计划、投资估算及资金筹措等方 面研究论证的基础上进行。 1、 、评评价依据价依据 （1）建设项目经济评价方法与参数（第三版）； （2）国家现行的经济评价有关规定及参数； （3）国家现行的有关财务及税收政策； 40 （4）中国国际工程咨询公司投资项目经济咨询评估指 南； （5）建设单位及工程项目各有关专业提供的相关资料。 2、 、评评价范价范围围及及评评价方法价方法 评价范围和项目投资及建设规模一致。财务评价采用 新建项目的评价方法，评价中的各种数据均为含税价。 3、基、基础础数据数据 （一）财务价格 采用预测价格对项目的效益有费用进行分析，且不考 虑运行期内价格相对变动和通货膨胀。 （二）计算期 项目建设期 1 年，经营期 20 年，整个计算期为 21 年。 二、年二、年营业营业收入和收入和营业营业税金及附加估算税金及附加估算 项目建成后，养殖梅花鹿 200 只，实现销售收入 130.46 万元。增值税、年营业税金及附加按国家规定计取。销售收 入、销售税金及附加估算见附表 3。 三、成本估算三、成本估算 经估算，产品总成本费用正常年（第 5 年）为 76.77 万元， 总成本费用估算详见附表 4。 41 成本费用估算说明： （1）外购原、辅材料及动力燃料费估算详见附表 5。 （2）固定资产折旧和无形及递延资产摊销估算：固定资 产折旧按平均年限法计算，房屋及设备的折旧年限分为 15 年和 10 年，净残值率均按 5%；递延资产按 5 年摊销。详见 固定资产折旧估算（附表 6）及无形及递延资产摊销估算表 （附表 7）。 （3）工资及福利费估算：项目劳动定员 24 人，按人均月 工资 800 元计算。 （4）修理费用按每年 2 万元计取。 （5）其他费用包括管理费用及销售费用，其中管理费用 按工资及福利费的 50%计取；销售费用按销售收入的 2%计 取。 （6）在生产经营期，借款利息计入总成本费用。 四、四、财务评财务评价指价指标标 1、 、损损益和利益和利润润分配表分配表 正常年实现税前利润 46.04 万元，所得税 5.76 万元，税 后利润 34.28 万元。盈余公积金按税后利润的 10%计取，公 益金和任意盈余公积金分别按税后利润的 5%计取，详见附 42 表 8。 2、 、财务财务盈利能力分析盈利能力分析 （1）财务现金流量表（全部投资）见附表 9，根据该表计 算的评价指标为： 财务评价指标财务评价指标 表 101 计算指标税前税后 项目财务内部收益率（%） 13.39%10.21% 项目财务净现值（ic=9%） 46.5812.66 项目投资回收期（年） 5.046.11 从以上计算指标可以看出，财务内部收益率高于基准 收益率，财务净现值大于零，说明项目的盈利能力能满足要 求，经济效益良好，财务上是可行的。 （2）根据损益表和固定资产投资估算表计算以下指标： 投资利税率=正常年利税总额/总资金100%=11.59% 投资利润率=正常年利润总额/总资金100%=10.01% 税后投资利润率=正常年税后利润总额/总资金 100%=7.51% 自有资金利润率=正常年税后利润/自有资金 100%=13.27% 这几项指标均大于行业的平均水平。 43 3、 、偿债偿债能力分析能力分析 清偿能力分析是通过对“资金来源与运用表”“资产负债 表”的计算。考察项目计算期内各年的财务状况及偿债能力， 并计算借款偿还期。详见附表 10，附表 11，附表 12。 五、不确定性分析五、不确定性分析 1、敏感性分析、敏感性分析 在项目计算期内可能发生变化的因素有营业收入、经 营成本、固定资产投资。各单因素变化10%时对财务内部 收益率影响的程度见下表及敏感性分析图。 财务敏感性分析表财务敏感性分析表 表 102 基本销售收入经营成本建设投资序 号 项目 方案 10%-10%10%-10%10%-10% 1 内部收益率 10.2112.687.659.0011.348.8811.77 2 较基本方案增减 2.47-2.56-1.211.13-1.331.56 图图 10101 1 财务敏感性分析图财务敏感性分析图 计算结果及图示表明，固定资产投资变化对财务内部 收益率的影响不敏感，销售收入、经营成本对财务内部收益 率较敏感。根据内插法计算得出：营业收入单项下降，经营 成本单项上升，内部收益率将低于基准收益率。从分析结果 44 上来看，项目抗风险能力较强。 2、盈、盈亏亏平衡分析平衡分析 本项目生产能力的盈亏平衡计算如下（按正常年份第 6