个人所得税管理系统培训.ppt

,个人所得税代扣代缴系统 V1.2版培训,2,卷首语,大家好，首先感谢大家抽出宝贵时间参加本次培训，此次参加培训的企业是我局个人所得税代扣代缴工作开展较好的企业代表，同时你们的微机操作水平较高，税收业务水平强，因此我局将你们列为个人所得税代扣代缴管理系统试运行单位，在此衷心的感谢大家的支持与配合！在运行过程中遇到的问题，我们将及时的为大家加以解决，以保障此次推广工作的顺利开展。,3,目的及推广安排,此次培训的目的是使大家熟练掌握个人所得税代扣代缴系统的安装及日常操作。 此次推广的个人所得税代扣代缴系统是国家税务总局委托开发，全国范围推广的，是金税三期工程的重要组成部分。我省是第三批推广单位，省内该软件已在石家庄、廊坊全面推广，我局做为XX市局的试点单位于本月开始推广，10月份试点单位开始使用该系统进行个税申报，11月份我局所辖全部代扣代缴单位上线运行，2010年开始全省所有代扣代缴单位均推广使用该软件系统。,4,培训内容索引,5,总体框架图,6,管理系统意义,6,1、实现全员全额管理 2、建立个人收入一户式档案 3、实现对高收入者的重点管理 4、加强了税源管理和监控 5、实现对外籍人士的规范管理,7,内容索引,8,代扣代缴系统简介,建立代扣代缴明细，实现全员全额明细化管理。 该界面为1.2版界面。,个人所得税代扣代缴系统是国家指定的唯一的个人所得税申报软件。是金税三期工程的重要组成部分。,9,代缴代扣系统特点,方便扣缴义务人 解决政策复杂、工作量大等问题,支持多元化申报 如：网络申报、介质申报,方便共享信息 从现有的信息资料中共享各类信息,方便扣缴义务人统计、查询、打印,提供代扣代收税款凭证打印功能,与税务局数据一致性 资料报送后形成的历史数据不可更改,10,运行环境,硬件环境,处理器PIII800以上 256M以上内存 1G以上空闲硬盘空间,软件环境,Windows98第二版 Windows2000 WindowsXP Access数据库,11,申报流程,12,软件取得地址及相关资料下载,代扣代缴系统完全安装版及技术文档（包括用户手册）下载地址：省地税局外网网站/办税大厅/软件下载（外网）。注意：直接下载国家税务总局个人所得税代扣代缴软件完全安装版（版本1.2.01）即可。 本次培训企业如带U盘可从各自管理员处下载。 另外该软件省局制作了视频培训教材，及问题解答可从各管理员处下载。,13,代扣代缴操作演示,现场演示 基本安装操作共分 十个步骤，下面进 行逐一讲解。,14,安装准备,双击安装文件： 点击文件GSDKDJ_1.2.01_ZS_20090420按照提示安装即可。 运行到上面窗口时需注意，目的地文件夹的文件名称不可以修改，否则影响以后的软件升级工作，确有需要时只可修改盘符。,15,不进行迁移操作,首次安装运行到上面窗口时，选择“我不需要迁移”。,16,第一步：,1、系统日期。在软件安装时，必须核对微机系统日期，如日期错误，将导致以后操作出现错误。按下图操作：,17,第二步：,2、企业网络参数设置。必须正确设置服务器地址，否则无法接收和传递数据，如下。 方法：登录代扣代缴系统参数设置网络参数设置个人所得税代扣代缴服务器地址0点击“测试连接”。,18,第三步：,3、软件注册：主要方便扣缴单位升级、咨询业务。 如下图： 选择不注册。,19,第四步：,4、录入单位信息：录入单位基本信息，单击下一步。 上图中：“扣缴义务人编码”即税务登记证号。图为济南省图片，我省扣缴义务人编码与税务登记证号一致。,20,第五步：,5、获取税务局信息：主要包括主管税务机关、经济类型等配置信息和扣缴义务人信息两部分。所示有网络下载和介质导入两种方式，在此请选择网络下载。 单击完成进入个人所得税代扣代缴系统首页。,21,第六步1：,6、录入纳税人信息 如纳税人较少，可手工录入；如人数较多，则需要通过系统导入功能导入相关数据，通常为EXCEL表。其中性别、证照类型、证照号码、国家或地区、是否雇员、是否股东、是否有住所、户籍所在地、通讯地址和邮政编是必选项。养老保险、失业保险、医疗保险、住房公积金系统默认为“有”，如纳税人没有缴纳三险一金，在导入时请选择“无”。 （1）身份证号码。部分人身份证号码中有英文字母，因代扣代缴系统区分大小写，因此在录入时必须注意大小写问题。则不可写成13048119781226006x，而且在以后录入或导入工资信息时，必须保证字母的大小写与基础信息中录入的一致，否则将提示没有该身份证号的人员；用EXCEL表导入时，此列的单元格格式为文本格式。,22,第六步2：,（2）出生日期选项。在纳税人基础信息导入时，出生日期项是必选项，但不必每个纳税人都填写出生日期，只要第一个纳税人出生日期填写上即可，系统会自动将其他人员的数据提取并输入系统。 （3）数据导入，表格制作时可以制作标题行（下图中横线部分），方便进行项目选择。在项目选择完成后，再在“导入的文件有标题行”选项前的框中打对勾，这样在导入时不再导入标题行。 如下图：,23,第六步3：,24,第七步：1,填写报表，工资数据导入。 首次进入正常工资薪金收入页面，系统提示如下： 点击确定：,25,第七步：2,单击确定，系统提示如下三种选择：,26,第七步：3,7、首次录入该系统可选择“从外部数据文件导入生成”，也可选择“生成零工资记录，用户手工修改”， 如人数较少，可手工录入；如人数较多，则可通过导入功能导入数据（模板应用同“纳税人信息录入”）。以后的月份若人员工资变化不大，则可以直接选择“从已录入数据月份导入生成”，减少重复性的报表录入工作。 。 住房公积金。正常情况下，企业录入数据只要不超过上年市职工月均工资12%，均可正常录入。若输入1元，系统都提示超标，表明省局参数传输出现问题，应及时反馈市局处理。,27,第八步：,8、生成申报数据。工资导入后，点击“生成申报数据”按钮，即可生成申报表。,28,第九步：,9、申报与反馈。首先将微机连接到互联网上。在代扣代缴系统中选择网络申报，点击“申报”按钮申报数据，提示获取反馈信息，稍微等待一会儿，点击“获取反馈”按钮，提示“申报成功，数据已经上传到征管系统”即申报成功。有时因网络速度等原因，获取反馈信息较慢，可多试几次。,29,第十步：,10、网上申报扣款。用代扣代缴软件申报，取得申报成功反馈信息后，代扣代缴报表即上传到网上报税服务器。纳税人可登录网上报税系统，查看个人所得税代扣代缴表（BIMS），因系统原因，该报表无合计项，纳税人可计算一下税款数是否正确。其余申报、缴纳操作与原网上报税操作一致。 无税申报显示：企业在bims申报成功后，很快就会在bims系统中提示“审核通过，已成功导入征管，扣款成功”，但企业还必须进入地税网报中心“本月未填写申报表”中查找个人所得税代扣代缴表（BIMS）确认申报，此次申报才最终成功。 注：1、因许多数据需从网络上传下载，因此推荐将代扣代缴系统安装在连接互联网的微机上。2、申报期内，扣缴单位发现申报错误，应启动修正申报进行重新申报，操作要点同正常申报；申报期后，扣缴单位发现申报错误，应启动自查申报进行重报，操作要点同正常申报。,30,常见问题解答1,一、从9月开始，延长使用总局个人所得税系统申报（包括网上申报）个人所得税征期至全月，为期四个月，对于因推广应用总局个人所得税管理系统而延期的纳税人不再加收滞纳金、罚款； 答：由税收管理员，通过征管系统中纳税辅导模块，修改纳税人个人所得税征收期为31日，系统将自动不再加收滞纳金，同时征期为全月。请各市尽快部署此项工作。 此项工作培训后各管理员即对各试点单位进行操作。 二、在进行申报录入时，纳税申报表的住房公积金只能填0，导致无法申报，根据财政部 国家税务总局关于基本养老保险费 基本医疗保险费 失业保险费 住房公积金有关个人所得税政策的通知（财税200610号）规定，单位和个人分别在不超过职工本人上一年度月平均工资12%的幅度内，其实际缴存的住房公积金，允许在个人应纳税所得额中扣除。单位和职工个人缴存住房公积金的月平均工资不得超过职工工作地所在设区城市上一年度职工月平均工资的3倍，具体标准按照各地有关规定执行。（邢台市局反映） 答：问题已经解决。BIMS系统中已设置了各市的年平均工资，可以录入住房公积金。,31,常见问题解答2,三、企业端安装以后，在进行网络设置时，有两个升级服务器地址和端口地址、向税务局传输数据时接受服务器地址和端口需要公布。 答：接收服务器地址为 0 ，端口不用设置，默认即可。 四、企业对于从税务局拷回的任何信息都不要做任何修改（介质申报）： （1）不要为了便于记忆对文件进行重命名； （2）不要对压缩文件进行解压； （3）不要打开文件进行查看。 五、安装个人所得税代扣代缴系统软件时，路径一定不要用中文。,32,常见问题解答3,六、第一次使用个人所得税代扣代缴系统软件或是重新安装了个税软件以后进行初始化的时候要注意： （1）查看输入的扣缴义务人编码、扣缴义务人名称、税务登记证号是否和征管软件中的登记信息一致，其中扣缴义务人编码为税务登记证号，这三项是校验项，要确保一致后才能下载到企业基础信息。 （2）获取税务局信息时，如果是介质申报，将“介质导入”前的单选按键选中，选择的文件一定要正确；如果是网络申报，一定要确保您的电脑的网络是连通的。,33,常见问题解答4,七、企业安装时，注意系统设置的连接服务器地址一定要正确。出现的主要问题是“企业网络下载税务局信息失败”。 （1）查看系统管理参数设置网络参数设置业务服务器申报接收服务器地址（0）是否输入正确，测试连接是否成功，如果失败，首先查看是否运行了防火墙软件或杀毒软件，如果防火墙、杀毒软件运行状态要关闭后再测试连接，提示连接成功后可以下载到企业的基础信息。 （3）税收管理员通过征管系统中“使用BIMS系统申报户管理”模块，查看是否对纳税户进行了BIMS户认定，如果不做认定企业就无法获取税务局信息。,34,常见问题解答5,八、导入初始化文件的时候提示“压缩包中存在非法文件” （1）导入的文件不是正确的初始化文件，导出的初始化文件文件名不能修改。V1.2初始化文件格式“企业微机号_JB_导出初始化的时间+序列号.zip” （2）如果初始化文件没有问题的话，换个盘符或者换台机器试一下，建议装在分区格式FAT32格式的盘符下 （3）初始化文件中确实包含非法字符，如“&、”等，可以适当做相应修改,35,常见问题解答6,九、企业在采集信息的时候，信息无法导入系统 企业在系统采集信息的时候，软件提供了一个模板，可以通过帮助-概述-附录二进行查阅，要求采集完全一致，否则导入报错。在导入信息的时候，点导入后“不导入”一行要一一对，应选择下面的标题项，都对应后把“导入的数据文件有标题行”打勾，才能确保数据的正确导入。 十、纳税人证件号码（身份证号码、军官证、学生证、护照）要正确，输错或特殊处理在BIMS中有“特殊处理”功能。,36,常见问题解答7,十一、企业申报后系统提示“身份证号的纳税人已在其他单位申报过” 税收管理员在BIMS系统统计查询微观查询纳税人基础信息中查找该身份证号的纳税人所在单位，通知该单位核实，查看纳税人的身份证号是否是真实正确。如果纳税人的身份证号录入错误，扣缴义务人在做“正常工资薪金收入”表前，在纳税人信息中将纳税人的“纳税人状态”改为非正常，再重新录入一条正确信息。 十二、删除离职人员时，提示身份证为的纳税人有申报数据不能删除 已经申报过数据的纳税人不可以删除，可以到纳税人信息里修改该纳税人的状态（改为非正常）。,37,常见问题解答8,十三、企业用代扣代缴系统申报后，如何网上划款 外网不能划款时，需到征收岗及时接收BIMS申报信息。 （1）在征管应用系统中按照“税务管理日常管理纳税辅导”顺序进入纳税辅导模块，录入已认定用户的计算机代码，回车后，点击“申报资料”按钮，将扣缴个人所得税报告表（新）放回至“申报资料项”，选择“SB70扣缴个人所得税报告表（旧）”放至“应申报资料项”，点击“保存”。 （2）用代扣代缴软件申报，取得申报成功反馈信息后，代扣代缴报表即上传到网上报税服务器。纳税人可登录网上报税系统，查看个人所得税代扣代缴表（BIMS），因系统原因，该报表无合计项，纳税人可计算一下税款数是否正确。其余申报、缴纳操作与原网上报税操作一致。 十四、一台微机安装多用户问题 （1）首先在电脑上安装一套代扣代缴系统，先不做初始化工作； （2）把/jdlssoft/EPPortal整个文件夹复制拷贝多份，几个公司就几份，放到各自的目录，分别到各自的文件夹下启动系统，进行各自的初始化工作。,38,技术支持,税务总局金税工程运行维护网（网址：48）“软件库/个人所得税