会计电算化培训教程

教 案2009 2010学年 第一学期教 学 系 部 会计系 教 研 室 会计电算化教研室 课 程 名 称 会计电算化 专业、年级、班级 08级高专会计一、二、三班 主 讲 教 师 林文 使 用 教 材 山东人民出版社 教 务 处 制教 案编 号： 1授课时间：学时2教学课型：理论课 实验课 上机课 习题课 其它题目（教学章、节或主题）：第一章 会计电算化概述第二章 系统管理与企业应用平台项目第一节 系统管理任务第三节 系统管理任务教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：1、掌握会计电算化的基本概念。2、掌握用友ERP-U8的安装。3、掌握增加操作员、建立账套、设置操作员的权限和修改账套。4、了解系统管理在整个系统中的作用。5、了解电算化会计信息系统与手工会计信息系统的区别和联系。6、了解财务业务一体化的概念。教学重点、难点：重点：会计电算化的基本概念、用友ERP-U8的安装、增加操作员、建立账套、设置操作员的权限和修改账套难点：建立账套和设置操作员的权限教学方式、手段、媒介：课堂讲授、演示，多媒体教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）第一章 会计电算化概述第一节 会计电算化的概念一、首次提出“会计电算化”的时间1981年8月，在财政部、第一机械工业部、中国会计学会的支持下，由中国人民大学和长春第一汽车制造厂联合召开了“财务、会计、成本应用电子计算机问题讨论会”，在会上首次提出了“会计电算化”的概念。教学过程（续）：二、会计电算化的概念对“会计电算化”还没有严格的定义，其名称也不统一，有人称其为“计算机会计学”，也有人称其为“会计信息系统”等等，但就其基本含义来讲，是将计算机技术应用到会计业务处理工作中，属于管理信息系统的一部分，会计电算化绝不仅仅是以计算机为处理工具来取代手工处理过程，而是要实现手工处理无法实现的功能。三、信息系统的主要类型主要有六种类型，即业务处理系统（TPS），管理信息系统（MIS），办公自动化系统（OAS），决策支持系统（DSS），总裁信息系统（EIS）和专家系统（ES）。而会计信息系统是管理信息系统的一个子系统，是专门用于收集、存贮、传输和加工会计数据，输出会计信息的信息系统。四、电算化会计信息系统的特点它是一个人机系统，由会计人员、计算机硬件、计算机软件以及系统运行规范等要素组成。五、电算化会计信息系统与手工会计处理系统的异同1、共同点（1）系统目标基本相同。其最终目标都是通过会计信息处理实现加强经营管理，参与经营决策，提高经济效益的目的。（2）遵守相同的会计规范及各项政策制度。（3）遵守相同的会计理论和会计方法。（4）信息系统的基本功能相同。2、差别（1）运算工具不同。手工会计处理系统使用的运算工具是算盘、计算器等；会计电算化信息系统的运算工具是不断更新换代的计算机。（2）信息载体不同。在手工会计处理系统中，会计信息的载体是凭证、账簿和报表等纸介质；在电算化会计信息系统中，会计信息的载体是磁盘、磁带等磁性介质。（3）会计信息的表示方法不同。在手工会计处理系统中，会计信息主要用文字和数字表示。在电算化会计信息系统中，大量的会计信息加以代码化。如常见的会计科目、部门、职工、产成品、材料、固定资产、主要客户或供应商等等都需以适当的代码来表教学过程（续）：示。（4）信息处理方式不同。在手工会计处理系统中，由许多人分工协作共同完成记账、算账、编表，通过账证、账账、账表核对保证数据正确性。在电算化会计信息系统中，各种凭证一经输入，便由计算机自动完成记账、算账、编表及部分分析工作，账、证、表间的核对勾稽关系在计算过程中由程序自动给予保证。（5）内部控制制度和控制方法不同。在手工会计处理系统中，主要措施是通过会计人员之间的职责分离实现相互牵制，由人工完成各种检查，核对和审核。在电算化会计信息系统中，除了包括有关电算化数据处理的制度、规定和人工执行的一些审核、检查外，还包括很多建立在应用系统中，由计算机自动执行的一些控制措施。（6）信息输出的内容和方式不同。利用计算机对会计数据进行批处理和实时处理，大大地提高了会计信息处理的及时性。可实现一数多用、充分共享，联机快速查询，远程信息交换，网上查询等。（7）会计档案的保管形式不同。手工会计处理系统的会计信息是以纸张作为载体进行保存的；在电算化会计信息系统中，会计档案的保存方式变为以磁介质为主、纸介质为辅。（8）系统运行环境要求不同。电算化会计信息系统所使用的计算机、打印机、通讯设备等精密设备，要求防震、防磁、防尘、防潮，使系统运行环境能保证计算机硬件的正常运行。六、财务业务一体化财务：输凭证、审核凭证、记账、结账、编制报表、核算工资、计提折旧等财务工作；业务：采购、库存、生产、销售等业务工作；财务业务一体化：对同一数据源实时处理，既能处理财务工作，又能处理业务工作。第二节 国内外会计电算化综述一、美国会计电算化概况会计软件应用非常普及，有300到400种商品化会计软件在市场上流通。二、日本会计电算化概况广泛应用会计专用计算机，定点开发的专用会计软件比较多。教学过程（续）：三、我国会计电算化的发展历程及现状1、试验探索阶段（1983年以前）少数企业尝试用计算机进行工资核算、材料收发核算。2、自发无序发展阶段（1983-1987年）一些企业自行组织开发专用会计软件，盲目性大，成功率低，浪费较大；通用会计软件少。3、有序发展阶段（1988年至今）多数企业用会计软件处理会计工作，出现了几十种商品化会计软件。四、我国会计电算化的未来发展1、会计软件由核算型向管理型发展日常业务核算对企业生产经营活动进行管理和决策2、会计软件由封闭型向开放式网络型发展企业企业与财税部门、上级单位、会计师事务所、投资者等3、网络财务软件将建立“ASP商务服务”中小企业因人事、薪资、财会等租赁某网络财务软件，付给提供商租赁费；提供商收取租赁费，提供人事、薪资、财会等网络服务。补充知识：一、ERPERP（Enterprise Resource Planning），企业资源计划。企业资源：四个M+信息。（Money, Manpower, Machine, Material）（信息：Information）国外主要的ERP供应商：SAP、Oracle、PeopleSoft；国内主要的ERP供应商：用友、金蝶等。二、用友ERP-U8概述用友ERP-U8是用友公司历经14年开发及服务历程、在30余万家客户应用经验基础上开发和完善起来的、面向中国市场的企业资源计划系统和全面管理解决方案。三、用友ERP-U8总体架构用友ERP-U8，由40多个系统构成，各系统之间信息高度共享。四、用友ERP-U8安装教学过程（续）：1、安装SQL数据库后，重启电脑。2、双击U850软件的setup.exe文件，单击下一步，单击是，单击下一步，再单击下一步。安装类型选“完全”后，单击下一步，软件自动安装。重启电脑后，开始程序用友ERP-U8系统服务系统管理。第二章 系统管理与企业应用平台项目第一节 系统管理任务/第三节 系统管理任务一、任务1、启动并注册系统管理启动：开始程序用友ERP-U8系统服务系统管理注册：系统注册，操作员：admin，密码：空。注意：上机时不要改密码。2、增加操作员权限用户，单击增加，输入后，单击增加。选择某一角色，则用户自动拥有该角色的所有权限。编号姓名口令所属部门角色001周健001财务部账套主管002王东002财务部总账会计003张平003财务部004你自己004财务部3、建立账套系统管理员注册系统管理，账套建立（1）输入账套信息账套号：300；账套名称：华兴公司；启用会计期：2009年9月。注意：账套号：一班：1+学号；二班：2+学号；三班：3+学号；四班：4+学号。（2）输入单位信息单位名称：北京华兴股份有限公司；单位简称：华兴公司；单位地址：北京市海淀区花园路甲1号；法人代表：杨文；邮政编码：；税号：6888注意：单位名称：输入全称；税号：输入。开发票时用。（3）输入核算信息教学过程（续）：企业类型：工业；行业性质：新会计制度科目；账套主管：周健；按行业性质预置科目（4）输入基础信息基础信息：对存货、客户进行分类（5）设置分类编码方案分类编码方案：科目编码级次：4222；客户分类编码级次：123；部门编码级次：122；存货分类编码级次：122；收发类别编码级次：12；结算方式编码级次：12（6）数据精度默认。4、设置操作员权限（1）账套主管：权限权限，选好操作员，选好账套，账套主管，单击是。示例2.1：操作员：你自己；账套：300账套；账套主管，单击是。（2）一般操作员：权限权限，选好操作员，选好账套，单击修改，单击确认。示例2.2：操作员：王东；账套：300账套；单击修改，总账，恢复记账前状态，出纳签字，出纳；工资管理；固定资产；应收；应付；单击确认。操作员：张平；账套：300账套；单击修改，出纳签字，出纳，单击确认。编号姓名权 限001周健账套主管的全部权限002王东除恢复记账前状态（GL0209）及出纳签字和出纳的全部权限外的所有总账系统的权限、工资管理、固定资产、应收、应付的全部权限003张平总账系统中出纳签字（GL0203）及出纳（GL04）的所有权限004你自己账套主管的全部权限注意：一个账套可有多个账套主管。5、设置自动备份计划自动定时对设置的多个账套或多个年度账进行输出（备份）。系统设置备份计划，单击增加，计划编号：20091；计划名称：300账套；备份类型：账套备份；发生频率：每月；发生天数：30；开始时间：14点；有效触发：2；保留天数：0；备份路径：D:001（自己建的一个文件夹）；300 华兴公司；单击增加。教学过程（续）：注意：系统管理员可进行账套备份和年度备份，账套主管只能进行年度备份。D:001（自己建的一个文件夹），不同于账套输出时建的文件夹。6、修改账套示例2.3：将账套修改为有“外币核算”的账套。账套主管注册系统管理，账套修改，外币核算。注意：只有账套主管可以修改账套。7、输出账套（账套备份）先在D盘上建一个文件夹（名字最好是年月日+自己的姓名），系统管理员注册系统管理，账套输出，选好账套，选择备份路径时，双击D盘下的那个文件夹。注意：系统管理员输出账套。文件夹中有两个文件，后缀一个是“.BA”，另一个是“.Lst”，均是数据库文件，无法打开，只能引入后再看。8、引入账套先把上次输出的账套文件夹拷贝到D盘，系统管理员注册系统管理，账套引入，选择D盘下的那个文件夹，双击“.Lst”后缀的文件。注意：系统管理员引入账套。例：集团公司：母公司、多个子公司，母公司的软件：自己的账套，各子公司的账套。9、注销当前操作员更换操作员或操作员暂时离开。系统注销，系统注册二、知识1、注册系统管理：（1）以系统管理员的身份注册系统管理（2）以账套主管的身份注册系统管理注意：初次使用，必须以系统管理员的身份注册系统管理，建立账套并指定相应的账套主管后，才能以账套主管的身份注册系统管理。2、系统管理员设置账套主管及其下属的用户权限，账套主管设置其下属的用户权教学过程（续）：限。注意：系统管理员在建账套时设置账套主管（一个），也可在“操作员权限”窗口设置账套主管（多个），还可在“增加用户”窗口设置账套主管（选择角色“账套主管”，则该用户自动拥有账套主管的所有权限）。后一种方法设置的为系统内所有账套的账套主管。账套主管注册后，在“操作员权限”窗口增加或修改其下属的操作员权限。3、系统管理功能概述（1）账套管理账套管理包括账套的建立、修改、引入、输出等。账套：一组相互关联的数据。在用友ERP-U8中，可以为多个企业（或企业内多个独立核算的部门）分别立账，且各账套数据之间相互独立，互不影响。用友ERP-U8：999个账套，001999。（2）年度账管理年度账管理包括年度账的建立、引入、输出和结转上年数据，清空年度数据等。在用友ERP-U8中，每个账套里都存放有企业不同年度的数据，称为年度账。（3）系统操作员及操作权限的集中管理系统操作员及操作权限的集中管理包括定义角色、设定系统用户和设置功能权限。（4）设立统一的安全机制系统运行监控、上机日志、清除系统运行异常等。4、建立新年度核算体系新年度到来时，应设置新年度核算体系，即设置新年度的账簿并将上年余额过渡到新年度，以便开始新的一年的核算。年度账的管理工作由账套主管全权负责，因此需要以账套主管的身份注册进入系统管理。新年度建账流程如下： 年度账备份在新年度核算体系建立前，首先将上年业务处理完毕，然后执行“年度账”|“输出”命令，做好年度账的备份工作。 建立新年度账执行“年度账”|“建立”命令，建立新年度账。系统按年度先后顺序建立，不能修教学过程（续）：改会计年度。 结转上年数据年度账建立成功后，执行“系统”|“注销”命令，再以新年度重新注册，执行“年度账”|“结转上年数据”命令，进行上年数据结转。 调整相关事项成功结转上年余额后，在新年度日常业务开始之前，可以对某些事项做调整。例如，可以增加、修改或删除科目；对于已经两清的单位和个人项目可以删除等。 新年度日常业务相关事项调整完毕后，就可以开始新年度的日常业务处理了。5、权限比较表权限系统管理员账套主管增加操作员建立账套修改账套输出账套引入账套输出年度账引入年度账讨论、思考题、作业：作业：一、请把操作员与其相应的权限连线。系统管理员 修改账套账套主管 建立账套 增加操作员 引入账套 输出账套二、判断题1、初次使用用友ERP-U8，以系统管理员的身份或账套主管的身份都可注册系统管理。（ ）2、一个账套可有多个账套主管。（ ）3、选择某一角色，则用户自动拥有该角色的所有权限。（ ）三、简答题教材P33的第3、5、7题。参考书目：ERP财务管理系统应用专家培训教程，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社， 2006年出版后记：教 案编 号： 2授课时间：学时2教学课型：理论课 实验课 上机课 习题课 其它题目（教学章、节或主题）：实验一 系统管理教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：1、掌握增加操作员、建立账套和设置操作员权限的操作方法。2、掌握账套修改和账套备份的操作方法。3、熟悉设置备份计划的操作。教学重点、难点：重点：增加操作员、建立账套、设置操作员权限、账套修改和账套备份的操作难点：设置操作员权限和账套备份的操作教学方式、手段、媒介：辅导学生上机，一人一台电脑教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）学生完成下列操作：一、增加操作员。二、建立账套（不进行系统启用的设置）。三、设置操作员权限。四、设置备份计划。五、将账套修改为有“外币核算”的账套。六、账套备份。讨论、思考题、作业：思考题：你学了哪几种设置账套主管的方法？假设北京市明远医药股份公司刚应用用友ERP-U8，指定你、周健和李红为账套主管，如何在软件中实现？参考书目：ERP财务管理系统应用专家实验教程，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社，2007年出版后记：教 案编 号： 3授课时间：学时2教学课型：理论课 实验课 上机课 习题课 其它题目（教学章、节或主题）：第二章 系统管理与企业应用平台项目第二节 企业应用平台任务第四节 基础档案设置任务教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：1、掌握系统启用、设置基础档案的方法。2、熟悉设置数据权限和单据格式设计的操作。3、了解企业门户。教学重点、难点：重点：在企业门户中启用系统、设置部门档案、职员档案、客户分类、客户档案等操作难点：在企业门户中启用系统教学方式、手段、媒介：课堂讲授、演示，多媒体教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）复习上节内容：1、注册系统管理的操作员有哪些？初次使用时，必须以哪个操作员的身份注册系统管理？答：系统管理员和账套主管。初次使用时，必须以系统管理员的身份注册系统管理。2、系统管理模块的主要功能有哪些？答：账套管理、年度账管理、系统操作员及操作权限的集中管理和设立统一的安全机制。3、系统管理员和账套主管的权限比较表权限系统管理员账套主管增加操作员建立账套修改账套输出账套引入账套教学过程（续）：输出年度账引入年度账实验一上机出现的问题一、服务器：本机，不用改。例如：KUAIJI52注意：第一次进入某个系统，如“系统管理”，需输入服务器名；以后再进，直接进入。二、判断软件是否正常运行看自己电脑右下角的两个绿颜色的；双击心形软件，双击“设置U8服务参数”，确定，检查出现的窗口中的数据库服务器名与真实的数据库服务器名是否一致。若不一致，改动窗口中的数据库服务器名，确认。三、设置操作员的权限：1、把你自己设为账套主管（admin）；2、王东：具有除恢复记账前状态（GL0209）及出纳签字和出纳的全部权限外的所有总账子系统的权限、工资管理、固定资产、应收、应付的全部权限。四、账套备份（账套输出）1、“年+月+日”文件夹：2个文件，一个是.BA，另一个是.Lst。2、极个别同学做两次账套输出，42，放在一个文件夹中，不配套。（无法做账套引入，重做第一次上机）3、个别同学上机不做，直接把别的同学上机做的复制、粘贴到自己的文件夹下，希望这些同学以后自己做。（有多种方法判断）4、具体操作：下机前，系统管理员（admin）做账套输出，选中自己的账套，确认。选备份路径时，双击D盘下文件夹，如，确认。把D盘下文件夹发送到你的优盘。四、账套引入机子被写保护，往后每次上机先做账套引入，下机前别忘了做账套输出。具体操作：从优盘中把某个文件夹，如，复制、粘贴到D盘下，同时关闭优盘的窗口。系统管理员（admin）注册系统管理，做账套引入。系统提示“是否改变路径”，单击否。如果再出现一个提示“是否覆盖某账套”，单击是。引完后，把D 教学过程（续）：盘下文件夹中的两个文件删除，再把D盘下文件夹重命名。09年的账套，09开头。如。补充知识：系统日期：双击电脑显示器右下角的时间，或单击鼠标右键，选“调整日期/时间”，调整后确定。操作日期：又称登录日期，即注册系统的日期。系统日期操作日期，即在操作日期之后。上机：把系统日期调整为与操作日期同年同月的最后一天，因为操作日期默认为系统日期，所以注册系统时只需改日即可。例：系统日期改为2009年9月30日，要求操作日期为2009年9月1日，注册某个系统时，只需把30改为01。引入新课：第二章 系统管理与企业应用平台项目第二节 企业应用平台任务/第四节 基础档案设置任务一、任务1、系统启用示例2.4：在“企业门户”中启用“总账”系统（启用日期为2009年9月1日）开始程序用友ERP-U8企业门户，账套主管注册，基础信息基本信息系统启用，总账，选择启用年月日，单击确定。注意：系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间。2、设置部门档案基础信息基础档案部门档案，单击增加，输完后保存。部 门 编 号部 门 名 称1人事部2财务部3市场部 301 供应部 302 销售部4加工车间注意：先增加一级部门，再选中一级部门，增加二级部门。3、设置职员档案教学过程（续）：基础信息基础档案职员档案，选中某部门后，单击增加，输完后保存。职 员 编 码职 员 姓 名所 属 部 门1杨文人事部2李丽人事部3周健财务部4王东财务部5杨明供应部6刘红销售部7刘伟加工车间8张明人事部注意：先选末级部门，再增加职员档案。4、设置客户分类按行业或地区划分。基础信息基础档案客户分类，单击增加，输完后保存。类 别 编 号类 别 名 称1北京地区2上海地区3东北地区4华北地区5西北地区5、设置客户档案基础信息基础档案客户档案，选中某一分类后，单击增加，输完后保存。客 户 编 码客 户 简 称所 属 分 类01北京天益公司1 北京地区02大地公司 1 北京地区03上海邦立公司2 上海地区04明兴公司 2 上海地区05鞍山钢铁厂 3 东北地区06伟达公司 4 华北地区07光华公司 5 西北地区注意：单击鼠标选中左边的某一分类（末级），再单击增加。两个客户不同名，但实为同一个客户，单击并户进行合并。6、设置供应商档案基本方法同“客户档案”。基础信息基础档案供应商档案，选中某一分类后，单击增加，输完后保存。教学过程（续）：供 应 商 编 码供 应 商 简 称所 属 分 类01北京无忧公司0002大为公司 0003杰信公司 007、设置数据权限示例2.5：设置操作员王东有权对张平及周健所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限具体操作：在“企业门户”的“基础信息”中，双击“数据权限”，再双击“数据权限设置”，业务对象：用户；在用户中选中“王东”；单击授权；在出现的窗口中，先选中“张平”，单击“”；再选中“周健”，单击“”；最后单击保存。8、单据格式设计示例2.6：利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除。具体操作：先启用应收子系统，再在“企业门户”的“基础信息”中，双击“单据设置”，再双击“单据格式设置”，选中“应收模块”中“应收单”，打开显示模板，编辑表体项目，币种，汇率，确定，保存。最后，取消应收子系统的启用。二、知识1、系统启用有两种方法可以设置系统启用。一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另外是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。2、企业门户（1）企业门户是一个公共交流平台，通过“企业门户”注册进入，无需再次验证而进入任何一个系统。（2）基础档案信息在企业门户中维护。注意：系统管理员不能进入企业门户，因为他不能进行业务处理。讨论、思考题、作业：作业：一、判断题1、admin能注册进入系统管理和企业门户。（ ）2、各系统的启用会计期间必须等于账套的启用期间。（ ）二、简答题1、设置系统启用有两种方法，具体为哪两种？2、教材P33的第8题。参考书目：ERP财务管理系统应用专家培训教程，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社， 2006年出版后记：教 案编 号： 4授课时间：学时2教学课型：理论课 实验课 上机课 习题课 其它题目（教学章、节或主题）：实验二 基础设置教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：1、掌握引入账套和在企业门户中启用总账子系统的方法。2、掌握部门档案、职员档案、客户分类、客户档案和供应商档案设置的方法。3、熟悉数据权限设置。教学重点、难点：重点：引入账套、启用总账子系统和设置部门档案、职员档案、客户分类等的方法难点：引入账套和启用总账子系统的方法教学方式、手段、媒介：辅导学生上机，一人一台电脑教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）学生完成下列操作：一、引入账套。二、在“企业门户”中启用“总账”系统。三、设置部门档案。四、设置职员档案。五、设置客户分类。六、设置客户档案。七、设置供应商档案。八、设置操作员王东有权对张平及周健所填制凭证的查询、删改、审核、弃审以及关闭的权限。九、利用单据设计功能将“应收单”中的“币种”和“汇率”删除（在应收子系统中做，做完后取消应收子系统的启用）。十、账套备份。讨论、思考题、作业：思考题：系统启用有哪两种方法？你比较喜欢用哪一种？参考书目：ERP财务管理系统应用专家实验教程，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社，2007年出版后记：教 案编 号： 5授课时间：学时2教学课型：理论课 实验课 上机课 习题课 其它题目（教学章、节或主题）：第三章 总账管理子系统项目第一节 系统概述任务第二节 总账管理系统初始设置任务教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：1、掌握总账子系统初始设置的具体内容和操作方法。2、熟悉总账子系统与其他系统的主要关系。教学重点、难点：重点：总账子系统初始设置的具体内容和操作方法难点：设置系统参数、设置外币、设置会计科目和输入期初余额的操作教学方式、手段、媒介：课堂讲授、演示，多媒体教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）复习上节内容：1、系统启用的两种方法是什么？答：一种是在企业建账完成后立即进行系统启用；另一种是在建账结束后由账套主管在企业门户中进行系统启用。2、系统管理员能否进入企业门户？为什么？答：系统管理员不能进入企业门户，因为他不能进行业务处理。前两次上机出现的问题一、系统日期：双击电脑显示器右下角的时间，或单击鼠标右键，选“调整日期/时间”，调整后确定。操作日期：又称登录日期，即注册系统的日期。系统日期操作日期，即在操作日期之后。上机：把系统日期调整为与操作日期同年同月的最后一天，因为操作日期默认为系统日期，所以注册系统时只需改日即可。例：系统日期为2009年9月30日，操作日期为2009 教学过程（续）：年9月1日时，只需把30改为01。二、服务器：一台电脑一个服务器。例如：KUAIJI56注意：第一次进入某个系统，如“企业门户”，需输入服务器名；以后再进，直接进入。三、账套引入电脑被写保护，往后每次上机先做账套引入，下机前别忘了做账套输出。具体操作：从优盘中把某个文件夹，如，复制、粘贴到D盘下，同时关闭优盘的窗口。系统管理员（admin）注册系统管理，做账套引入。系统提示“是否改变路径”，单击否。如果再出现一个提示“是否覆盖某账套”，单击是。引完后，把D盘下文件夹中的两个文件删除，再把D盘下文件夹重命名。09年的账套，09开头。如。四、账套备份（账套输出）1、个别同学没删除原来的2个文件，又做账套输出，结果一个文件夹中4个文件。不知道删除哪两个，4个都保留。下次账套引入时，选号码大的。如果42，不配套。（无法作账套引入，重做实验一、二）2、具体操作：下机前，系统管理员（admin）做账套输出，选中自己的账套，确认。选备份路径时，双击D盘下文件夹，如，确认。把D盘下文件夹发送到优盘中。引入新课：第三章 总账管理子系统项目第一节 系统概述任务/第二节 总账管理系统初始设置任务一、任务1、设置系统参数示例3.1：300账套总账子系统的参数：不允许修改、作废他人填制的凭证；凭证审核控制到操作员；进行支票控制；出纳凭证必须由出纳签字；凭证必须由会计主管签字。设置选项，选好参数后，编辑，确定。注意：制单序时控制：先做1日的凭证，再做2日的凭证，制单序时控制：先做10日的凭证，再做1日的凭证。2、设置外币示例3.2：外币币种为美元，币符$，本月初汇率1:7.2，其他不变。设置外币及汇率，增加，输入币符“$”、币名“美元”；汇率小数位：2；确认。教学过程（续）：在左边选中该外币，输入2009.09的记账汇率“7.2”，退出。3、设置会计科目（1）增加会计科目（若按行业性质预置科目，则需修改、增加部分会计科目。）科目名称辅助账类型科目编码银行存款人民币户 美元户日记账 银行账币种：美元$，日记账，银行账，外币金额式，外币核算 应收职工借款个人往来 甲产品数量金额式，件乙产品数量金额式，件办公费 部门核算 差旅费 部门核算 工资 部门核算 折旧费 部门核算 计提的坏账准备部门核算 甲产品乙产品设置会计科目，单击增加输入，单击确定保存。注意：先建上级科目再建下级科目。增加会计科目可以按F5键。（2）修改会计科目示例3.3：修改会计科目1001 库存现金；“1131 应收账款”科目辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“2121 应付账款”科目辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；“1151 预付账款”辅助账类型为“供应商往来”（无受控系统）；“2131 预收账款”辅助账类型为“客户往来”（无受控系统）；“1603 在建工程”科目及所属明细科目辅助账类型为“项目核算”；2171 应交税费；“5501 销售费用”科目辅助账类型为“部门核算”；5701 所得税费用。1221 周转材料； 包装物； 低值易耗品。2151 应付职工薪酬； 应付工资； 应付福利费。找到某科目后，双击该科目，单击修改，修改后确定。（3）删除会计科目示例3.4：删除“2153 应付福利费”、“1231 低值易耗品”、“待摊费用”、“预提费用”教学过程（续）：科目。选择某科目，单击删除，确定。（4）指定现金、银行会计科目确定出纳的专管科目。示例3.5：“1001库存现金”为现金总账科目、“1002银行存款”为银行总账科目。编辑指定科目4、设置项目目录示例3.6：项目大类为“自建工程”，核算科目为“在建工程”及明细科目，项目内容为1号工程和2号工程，其中1号工程包括“自建厂房”和“设备安装”两项工程。（1）定义项目大类设置编码档案项目目录，单击增加，输入“自建工程”，单击下一步，下一步，完成。（2）指定核算科目注意：先选项目大类“自建工程”，再在“核算科目”页签，选“1603在建工程”，单击“”，最后确定。（3）定义项目分类注意：在“项目分类定义”页签，输入分类编码和名称，单击确定保存。（4）定义项目目录注意：在“项目目录”页签，单击维护，单击增加，输入项目编号和名称，选择所属分类码，按Enter键或用鼠标单击别处。如出现空白行，按Esc键。5、设置凭证类别五种常用分类方式：记账凭证；现金、银行、转账凭证；收款、付款、转账凭证；现金收款、现金付款、银行收款、银行付款、转账凭证；自定义。类别名称限制类型限制科目收款凭证 借方必有 1001， 付款凭证 贷方必有 1001，转账凭证 凭证必无 1001，设置凭证类别，先选择凭证类别，再确定限制条件。6、输入期初余额教学过程（续）：科目余额表科目累计借方累计贷方期初余额库存现金83500830002000银行存款人民币户应收账款 销货款 北京天益7020元，发票号 销货款 北京天益元，发票号销货款 明兴公司7020元，发票号销货款 大地公司1170元，发票号代垫运费 大地公司500元，票号001销货款 上海邦立元，发票号预付账款20000 预付款 北京无忧公司库存商品甲产品（1090件）（1030件）（1400件甲产品）库存商品乙产品（1760件）（1750件）（2200件乙产品）周转材料包装物300002800038050固定资产50000累计折旧（贷方）80000.2无形资产25000其他应收款应收职工借款杨明（因公借款）6000（凭证号628）短期借款预收账款30000 预收款 伟达公司应付账款 货款 北京无忧公司38610元，发票号33987 货款 北京无忧公司元，发票号34306货款 杰信公司23400元，发票号34567货款 杰信公司元，发票号34963 货款 大为公司25740元，发票号32321应交税费未交增值税股本资本公积溢价利润分配未分配利润.8企业在年初建账，则期初余额是年初数；企业在年中建账，则期初余额包括三部分：建账时月初余额、年初到建账前一个月的借方累计发生额和贷方累计发生额。例：9月份建账套，输入9月的月初余额以及18月的借贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。（1）录入基本科目余额（主体账）教学过程（续）：设置期初余额，直接输入末级科目（底色为白色）的期初余额，输入后按Enter键或用鼠标单击别处。（2）录入辅助核算科目余额（辅助账）设置了辅助核算的科目底色显示为黄色，期初余额的录入要到相应的辅助账中进行。方法是：双击设置了辅助核算属性的科目的期初余额栏，进入相应的辅助账窗口，按明细输入每笔业务的金额，完成后单击“退出”按钮，辅助账余额自动带出。注意：输入末级科目的期初余额，上级科目的期初余额自动填列。不管是主体账，还是辅助账，累计借方栏和累计贷方栏都是直接输入。主体账的期初余额栏直接输入，辅助账的期初余额栏双击后输入。凭证记账后，期初余额不能再修改。（3）调整余额方向例：坏账准备、累计折旧：（方向）（4）试算平衡试算、对账。注意：期初余额试算不平衡，不能记账，但可以填制凭证。7、设置结算方式示例3.7：结算方式包括现金结算、现金支票结算、转账支票结算、银行汇票结算、电汇结算及其他结算，并对除现金结算之外的其他结算方式进行票据管理。设置结算方式二、知识1、总账子系统功能概述初始设置 凭证管理 出纳管理 账簿管理辅助核算管理 月末处理2、总账子系统与其他系统的主要关系总账子系统是财务系统的一个基本的子系统，它在财务系统中处于中枢地位。它接受工资子系统、固定资产子系统、应收子系统、应付子系统等生成的凭证，向UFO报表子系统等提供财务数据生成报表。3、业务处理流程教学过程（续）：新用户：见教材P36。老用户：见教材P37。4、总账子系统初始设置账套主管做。讨论、思考题、作业：作业：一、多选题1、明光公司在工商银行开立了一个日元账户，公司对该账户进行银行存款日记账管理，并定期进行银行对账，则在设置会计科目时，应选择如下（ ）选项。A、外币核算 B、日记账 C、银行账 D、项目核算2、明光公司财务部于2009年5月启用总账子系统，则其建账时需要输入的各科目期初余额数据有（ ）。A、2009年1-4月份借、贷方累计发生额 B、2009年年初余额C、2009年5月月初余额 D、2008年全年借、贷方累计发生额二、简答题教材P73的第1、3和4题。参考书目：ERP财务管理系统应用专家培训教程，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社， 2006年出版后记：教 案编 号： 6授课时间：学时2教学课型：理论课 实验课 上机课 习题课 其它题目（教学章、节或主题）：实验三 总账系统初始化教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：1、掌握总账系统初始化的相关操作。2、巩固掌握引入账套和账套备份的操作。教学重点、难点：重点：总账系统初始化的操作方法难点：设置系统参数、设置外币、设置会计科目和输入期初余额的操作教学方式、手段、媒介：辅导学生上机，一人一台电脑教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）学生完成下列操作：一、引入账套。二、设置系统参数。三、设置外币。四、设置会计科目。五、设置项目目录。六、设置凭证类别。七、输入期初余额。八、设置结算方式。九、账套备份。讨论、思考题、作业：思考题：假设你是一个企业的会计主管，2009年10月初启用总账子系统，那么期初余额需要输入哪些部分？输入时需注意哪些问题？参考书目：ERP财务管理系统应用专家实验教程，用友软件股份有限公司主编，中国物资出版社，2007年出版后记：教 案编 号： 7授课时间：学时2教学课型：理论课 实验课 上机课 习题课 其它题目（教学章、节或主题）：第三章 总账管理子系统项目第三节 总账管理系统日常业务处理任务教学目标（分掌握、熟悉、了解三个层次）：1、掌握填制凭证的具体内容和各种操作。2、熟悉设置常用摘要的操作方法。教学重点、难点：重点：填制凭证的操作难点：填制凭证的操作教学方式、手段、媒介：课堂讲授、演示，多媒体教学过程：（含复习上节内容、引入新课、中间组织教学以及如何启发思维等）复习上节内容：1、简述总账子系统与其他系统的主要关系。答：总账子系统是财务系统的一个基本的子系统，它在财务系统中处于中枢地位。它接受工资子系统、固定资产子系统、应收子系统、应付子系统等生成的凭证，向UFO报表子系统等提供财务数据生成报表。2、企业在年初建账和在年中建账，期初余额输入有什么不同？试举例说明。答：企业在年初建账，则期初余额是年初数；企业在年中建账，则期初余额包括三部分：建账时月初余额、年初到建账前一个月的借方累计发生额和贷方累计发生额。例：企业在2009年年初建账，则输入2009年年初数。企业在2009年9月份建账，则输入9月的月初余额以及18月的借贷方累计发生额，系统自动计算年初余额。实验三上机出现的问题一、因为电脑被写保护，所以每次上机先做账套引入，下机前再做账套输出。二、每个账套的内容都是连续的，也就是说前面的没做，后面的就没法做。09年账套和书上的相似，课下对照上机题，多看看书。教学过程（续）：引入新课：第三章 总账管理子系统项