责任成本督导检查表.docx

表1-责任成本管理考评评分表（工程板块-工程公司） 单位名称： 序 号 考 核 内 容 基本分值 自评得分 考评得分 考评方法及评分标准 一管理体系101组织制度体系建设情况3未成立责任成本管理领导小组的扣1分，未明确各部门成本管理职责的扣1分，未建立相关制度流程的扣1分，扣完为止。2劳务分包商选用及管理体系建立情况2未建立劳务分包商名册的扣1分，未发布黑名单的扣1分，未定期组织对劳务分包商进行评价并将评价结果报上级的扣1分，扣完为止。3价格控制体系建立情况3未建立劳务指导价格（限价）、机械租赁指导价控制体系和执行物资集采制度的，缺一项扣1分，扣完为止。4信息化系统2项目成本管理信息系统具备劳务管理、物资核算、验工计价、核算分析等功能，每缺一项扣0.5分。二成本预控201工程项目成本预控方案11未编制成本预控方案的每发现一个项目扣3分，成本预控方案应包括项目管理组织机构设置、施工管理模式、施工组织方案、工程数量、劳务分包及队伍选择方案、物资采购及供应方案、机械设备配置方案、临时设施及征地拆迁、管理费等预控内容，缺一项扣0.5分，总经理未亲自组织项目成本预控的每发现一个项目扣2分，扣完为止。2责任预算编制、批复及责任合同签订情况6未在项目预控方案确定3个月内完成责任预算编制的，缺一个项目扣2分，未签订责任合同的缺一个项目扣1分，扣完为止。3责任预算动态调整批复情况3当发生重大的工期调整、施工方案变化、变更设计等情况时未及时调整责任预算的，每发现一个项目扣0.5分，扣完为止。三过程控制201劳务、机械租赁、材料合同审批情况 3未对项目劳务合同、机械租赁合同、主要材料采购合同签订按规定权限进行审批的，每发现一起扣0.5分， 扣完为止。 2劳务结算审批情况 3项目劳务结算未按规定权限进行审批的，每发现缺一起扣0.5分，扣完为止。 3经济活动分析情况 4未按季度组织成本分析并召开经济活动分析会议的不得分，分析内容未包含项目成本分析、三类项目（重点、难点、大额）成本分析、指标分析、存在问题及原因分析、整改措施的，每缺一项扣1分，扣完为止。4对工程项目成本督导检查情况 3对当年在建项目督导检查面未达到100%的扣2分，未下达整改通知并监督落实的每发现一个项目扣1分，扣完为止。5对工程项目考评兑现情况 7未按照周期（一年至少一次）对在建项目进行责任成本管理考评的扣 4分，未将责任预算节超纳入责任成本管理考评的扣3分，未将责任预算节超纳入项目绩效考核的扣2分，扣完为止。 四管理效果 501责任成本预算节超率15责任成本预算节超率=(项目预算成本-项目实际成本)/预算成本。大于0的得满分，每高1%加1分，最高加5分，小于0的每低1%扣1分，扣完为止。按内插法，取开累数计算，收尾项目（完工比例超过95%的）不纳入指标考核。2项目综合收益率 151、与上年度项目综合收益率相比，基本分10分，每提高0.5%加1分，最高加3分；每降低0.5%扣1分，最多扣10分。2、与当期股份公司平均水平相比，基本分5分，每高0.5%加1分，最高加2分；每降低0.5%扣1分，最多扣5分。该考核项得分为两项考核得分之和，最高不超过20分，最低得0分。按内插法，取开累数计算，收尾项目（完工比例超过95%的）不纳入指标考核。3产值计价率 5产值计价率=计价产值/实际完成产值。超过100%的得满分，低于100%的每低5%扣1分，扣完为止。按内插法，取当年数计算。4资金到位率 5资金到位率=实际拨款/应拨款。超过100%的得满分，低于100%的每低5%扣1分，扣完为止。按内插法，取当年数计算。 5毛利率5毛利率=（主营业务收入主营业务成本）/主营业务收入。1、与上年度毛利率相比，基本分3分，比上年每提高0.25%加1分，最高加2分；每降低0.25%扣1分，最多扣3分。2、与股份公司当期平均水平相比，基本分2分，提高0.5%以上的加1分；每低于股份公司平均水平0.5%扣1分，最多扣2分。该考核项得分为两项考核得分之和，最高得8分，最低得0分。加减分按内插法计算。 6机关管理费用（扣除研发费）、财务费用、销售费用节超率5节超率=（三项费用预算-实际开支）/三项费用预算。机关管理费用基本分3分，大于0得满分，小于0每低2%扣0.5分；财务费用基本分1分，大于0得满分，小于0每低2%扣0.2分；销售费用基本分1分，大于0的得满分，小于0的每低2%扣0.2分。三项均按内插法，取当年数计算，扣完为止。得分为三项考核得分之和，最高5分，最低零分。合 计 100表2-责任成本管理考评评分表（工程板块工程项目）项目名称：序号考核内容基本分值自评得分考评得分考评方法及评分标准一管理体系51组织机构1未成立责任成本管理领导小组的不得分，未明确分管领导的扣0.5分，未明确主管部门的扣0.5分，扣完为止。2责任成本管理实施细则2未制定项目责任成本管理实施细则的不得分；实施细则未明确施工方案、工程数量、分包、材料、机械、临时设施、现场管理费等主要成本费用控制措施的，每缺一项扣0.5分。本项得分扣完为止。3信息化系统2未使用信息系统进行项目成本管理的不得分；未对信息系统中劳务管理、物资核算、验工计价、核算分析等数据及时更新的，每缺一项扣0.5分。扣完为止。二成本预控101成本预控方案3无责任成本预控方案不得分；公司总经理未亲自参与项目成本预控的扣2分；预控方案中应包括项目组织机构设置、项目作业层管理模式选择、施工组织技术方案确定、工程数量复核、施工队伍选择、物资材料预控、机械设备预控、征地拆迁、临时设施和现场管理费预控等，每缺一项扣0.5分。2项目责任预算及责任合同签订情况2未编制项目责任预算的不得分；未签订责任合同的扣2分；预控方案确定后3个月未完成责任预算编制的扣2分；责任预算编制完成6个月内未签订责任合同的扣1分；发生重大变化后责任预算未及时调整的扣1分。扣完为止。3责任分解与责任书签订情况5未划分责任中心不得分，成本控制岗位职责不明确或不全面的每发现一项扣1分；未分解量化工程数量、材料数量、现场管理费用等责任控制指标的每项扣1分；未与责任中心签订责任书的扣2分，责任书未明确控制指标和责任兑现的每发现一项扣0.5分。扣完为止。三过程管控351施工方案优化5每进行一次有效施工方案优化得0.5分，得满为止。2工程数量控制5未建立工程数量控制台账不得分；工程数量台账未按中标清单工程数量、施工图工程数量、责任预算工程数量、责任中心工程数量和实际完成工程数量等“五量”控制的，每缺一项扣1分；工程数量台账更新不及时的，每项扣0.5分；未按实际完工工程数量控制，对下计价数量及台账不同步的，每项扣0.5分。扣完为止。3劳务成本控制8未按招（议）标规定录用劳务队伍的，每发现一个队伍扣1分；未在公司劳务分包商资源库或合格劳务名册中录用的，每发现一个队伍扣1分；未签合同先进场或付款的，每发现一个队伍扣1分；劳务分包合同未按规定报上级审批的，每发现一份扣0.5分；对劳务队伍未按期办理计价的，每发现一起扣0.5分；超计价或超付款的，每发现一起扣1分；劳务队竣工结算未按规定报上级审批的，每发现一份扣1分；未定期对劳务分包商进行综合评价的，每发现一起扣0.2分。扣完为止。4材料成本控制8未按规定权限集中采购的，每发现一起扣2分；采购合同未按规定权限报上级审批的，每发现一份扣0.5分；未编制材料供应计划的扣2分；未实行限额发料的扣2分；未按月盘点，每缺一月扣0.5分；物资最终结算未按实际并按规定权限报上级审批的，每发现一起扣0.5分。拌合站、钢筋加工厂、混凝土预制件厂未独立核算的，每项扣1分。扣完为止。5机械成本控制4设备租赁合同未按规定报上级审批的，每发现一份扣0.5分；劳务分包合同中对使用项目机械台班单价不明确的，每发现一起扣0.5分；劳务队伍使用项目机械未及时签认台班的，每发现一起扣1分；租赁设备最终结算未按规定权限报上级审批的，每发现一起扣0.5分；大型自有设备及未含油料租赁设备未按月单机单车核算的，每发现一起扣0.5分。扣完为止。6临时设施控制 3主要临时工程无设计方案的不得分；未编临时设施预算的每项扣1分；临时工程未经现场验收办理竣工结算的每发现一起扣0.5分；临时设施费用支出超责任预算扣1分。扣完为止。7现场管理费控制2未编制管理费预算不得分；未按季核算分析的，每缺一期扣0.5分。扣完为止 四核算分析及考核兑现101责任成本核算分析8未按照“月重点、季全面、年综合”要求定期开展责任成本核算分析的，少一期核算分析扣2分；每季度对项目综合效益、责任成本预算节超率、产值计价率、资金到位率进行核算分析，每缺一项扣0.5分，未对工程数量节超、方案优化、劳务成本、物资成本、机械设备成本、临时设施成本、现场管理费用节超及工期安全质量成本控制情况进行核算分析的，每缺一项扣0.5分。扣完为止。2责任中心考核兑现2未定期对责任中心实施责任成本考核的不得分，每缺一期扣0.5分；未按规定（责任书）兑现的，每缺一期扣0.2分，扣完为止。五管理效果401责任成本预算节超考核19责任成本预算节超率=(成本预算-实际成本)/成本预算。按内插法，取开累数计算。（1）责任成本预算节超率10每超支1%扣1分，扣完为止；每节约1%加1分，最高加5分。(2)劳务成本节超率3每超支1%扣0.5分，扣完为止。（3）材料成本节超率3每超支1%扣0.5分，扣完为止。（4）机械设备成本节超率1每超支1%扣0.2分，扣完为止。（5）现场管理费用节超率1每超支1%扣0.2分，扣完为止。（6）临时设施节超率1每超支1%扣0.2分，扣完为止。2产值计价率3产值计价率=计价产值/实际完成产值。不足100%的每低5%扣1分。超过100%不加分。按内插法，取开累数计算。3资金到位率3资金到位率=实际拨款/应拨款。不足100