河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案new.doc

卷 号： 文件编号： 河北大企业普通发票使用情况调研河北大企业普通发票使用情况调研 与应用解决方案与应用解决方案 河北西安交大龙山软件有限公司河北西安交大龙山软件有限公司 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 2 - 目目 录录 1.概述概述.3 2.调研情况调研情况.3 2.1.供水集团3 2.2.供电公司3 2.3.苏宁、国美4 2.4.中石油、石化4 3.调研分析调研分析.4 4.解决方案解决方案.5 4.1.体系结构5 4.2.业务流6 4.2.1.发票领购.6 4.2.2.发票开具信息采集.7 4.3.需要开发的功能8 4.4.接口规范8 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 3 - 1. 概述概述 目前，发票换版工作已进入推广实施阶段，对于一些大型企业（包括电力、水务、燃 气、国美、苏宁、中石油、中石化）普通发票使用情况，我们进行了调研和座谈，企业反映 因企业自身均有核心管理系统，并且与原开票软件实现了无缝对接，本次换版如果统一 使用河北国税普通发票管理系统存在困难，不与核心系统整合，会增加很大工作量， 不能很好的满足工作需要；如果整合，开发软件需要 2-3 个月的时间，无法保证年底到位。 为保证普通发票换版工作顺利到位，综合考虑税务机关和企业需要，特提出如下解决方 案：已使用自开发开票软件的企业，如果统一使用河北国税普通发票管理系统存在困 难，可根据需要提请主管税务机关批准，修改现有软件的开票模版后，仍使用自己开发 的软件开具发票，但发票的打印项目、开票信息报送格式、时间等要符合税务机关规定。 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 4 - 2. 解决方案解决方案 2.1. 体系结构体系结构 开票机 开票机开票机 需开发实现： 一、根据省局规定的票样修改打印格 式； 二、二维码的打印（龙山公司提供二 维码内容格式）； 三、发票开具信息的导出接口。 互联网 税务机关 企业内部管理系统 普通发票监控客户端 安全介质 发票开具信息采集 改造后的客户端完成： 一、发票领购信息下载/读入； 二、发票开具信息的比对、校验 三、发票验旧 说明： （1（企业自开发软件票面打印内容符合税务机关要求：打印票面项目，具体包括 二维码； （2（电子发票的领购信息，领购到客户端即可，不传递给企业内部系统，可通过 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 5 - 网络 CA 或安全介质领购； （3（发票开具信息需要通过文件导出成文件，然后导入到普票管理监控客户端。 （4（电子发票的验旧信息，需要遵照河北省普通发票管理规则通过网络 CA 或安 全介质传送到局端； 2.2. 业务流业务流 2.2.1. 发票领购发票领购 大企业普通发票领购的业务流程如下： 安全介质发行（仅首次进行） 开始 通过网络下载或者 领获取电子购信息到安全介质 结束 到税务局领购实物发票 开票 发票开具信息采集、验旧 接口流程说明： 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 6 - （1（发行安全介质后，客户端根据需要进行电子发票的领购，为以后发票导入安 全介质做好准备。 （2（企业按照现有流程领购实物发票，进行发票开具 （3（发票开具后，需要根据约定的格式将发票开具信息导入客户端进行校验、验 旧。 （4（以上 2 个过程相对独立。 2.2.2. 发票开具信息采集发票开具信息采集 大企业普通发票信息采集接口实现的业务流程如下： 按本企业现有开票方式开具普 通发票 开始 根据普通发票信息采集接口规 范导出已开具的发票信息 导入普票管理客户端进行 数据有效性校验 结束 上传验旧 接口流程说明： （1）首先，大型企业按照现有本企业开票方式开具普通发票； 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 7 - （2）根据税务局要求，定期（根据税务局要求确定，企业也可在期限内多次导出报送） 将已开具的普通发票信息根据税务局要求的接口格式，导出成文件。（具体接口文件格 式有公司技术部门提供给税务局） （3）普票管理客户端需要对发票数据进行有效性校验； （4）通过有效性校验的数据可以上传到税务局端。 2.3. 需要开发的功能需要开发的功能 1） 大企大企业业： ： （1（根据交大龙山公司系统提供的二维码内容格式，打印二维码； （2（根据接口标准，开发发票开具信息导出功能； 2） 税友公司：税友公司： （1（开发大企业使用的普通发票管理客户端的自设计开票软件验旧； 2.4. 标准及接口规范标准及接口规范 2.4.1.发发票票面信息票票面信息标标准准 一、通用平推式机打一、通用平推式机打发发票必票必须须打印的内容打印的内容为为： ： 发票代码、发票号码、开票日期、行业类别、付款方名称、货物或劳务名称、规格、单 价、数量、金额、金额合计，大写金额合计、收款方纳税人名称和纳税人识别号。其他自 定义项由纳税人自行选择。 二、通用卷式机打二、通用卷式机打发发票必票必须须打印的内容打印的内容为为： ： 发票代码、发票号码、开票日期、行业类别、付款方名称、货物或劳务名称、金额、金 额合计，大写金额合计、收款方纳税人名称和纳税人识别号。其他自定义项由纳税人自 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 8 - 行选择。 三、收三、收购业务购业务、出口、出口货货物物业务业务开具开具发发票必票必须须使用河北国税普通使用河北国税普通发发票票监监控管理系控管理系统统 四、行四、行业类别业类别及代及代码码分分别为别为： ： 工业：01 商业：02 修理修配：03 收购：04 出口商品：05 机动车：06 二手车：07 代收费：08 2.4.2.二二维码维码格式格式 1. A 票二维码大小确定为 17*17mm ,数据项组成： 版本号(3 个字符)+发票代码(12 个字符)+发票号码(8 个字符)+开票日期(8 个字符)+ 识别码(12 个字符) +开票方纳税人识别号(20 个字符)+金额(最大 12 个字符),共 75 个 字符，如： v012010000567810000004120101119ABCDEFGHIJKL13110210979696&00001100000 000.00 其中版本号固定为：v01 2. B、C、D、机动车和二手车二维码大小确定为 20*20mm ,数据项组成： 版本号(3 个字符)+发票代码(12 个字符)+发票号码(8 个字符)+开票日期(8 个字符)+ 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 9 - 识别码(12 个字符)+ 主要货物名称(20 个字符)+开票方纳税人识别号(20 个字符)+金 额(最大 12 个字符),共 95 个字符，如： v002010000567810000004120101119ABCDEFGHIJKL 主要货物名称举例说明 13110210979696&00001100000000.00 其中版本号固定为：v00 说明：每个数据项固定长度，超长截断，不足用 0 前面补齐；其中金额不截断也不补 齐。 3. 二维码采用QR 码编码格式。 2.4.3.数据格式数据格式总总体体规规范范 完整的完整的 XMLXML 文件的格式：文件的格式： 上图中的文件可分为根元素（business），二级元素（group），三级元素（data） 之间的关系： 1.1. 根元素（根元素（businessbusiness） 根元素的元素名为 business（小写） 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 10 - 根元素包含两个属性：id（小写）和 comment（小写）。属性 id 是 必填项，表示该 XML 代表的业务类型；属性 comment 是可选项，用于 文字说明该业务类型 根元素包含一个或者多个二级元素（group） 2.2. 二级元素（二级元素（groupgroup） 二级元素的元素名为 group（小写） 每个二级元素可以包含 0 个或者多个三级元素 data 每个二级元素可以包含 0 个或者多个根元素（business） 每个二级元素下至少包含 1 个三级元素 data 或者 1 个根元素 （business） 3.3. 三级元素（三级元素（datadata） 三级元素的元素名为 data（小写） 元素 data 包含两个属性：name（小写）和 value（小写）。属性 name 表示变量名，属性 value 表示变量对应的值 如果在同一个根元素下包含多个 group 元素，每个 group 元素中包含 的三级元素（data）及根元素（business）数量必须分别完全相同； 另外 data 元素的属性 name 的值也必须完全相同 2.4.4.开票信息格式开票信息格式 2.4.4.1.数据格式数据格式 接口说明接口说明外部发票报送 业务业务 IDID FP56 XMLXML 类型类型自定义类型 ID 名称类型长度小数必须说明 nsrsbh 纳税人识别号 VARCHAR20Y 数数 据据 规规 范范 wdbh 网点编号 CHAR3N 填写各个网点的 编号 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 11 - FPMX.DZFP（单张发票信息） 示示 例例 单张发票信息 单张发票信息 说明： 其中单张发票信息见 2.4.4.3 单张发票信息数据格式 2.4.4.2.数据封装规范数据封装规范 数据封装步骤： 1、 根据网点生成多个发票数据文件（发票数据格式见 2.4.4.1）。 文件命名规则：文件命名规则： WBBSFP_纳税人识别号_网点编号_顺序号.xml（文件名中所有英文字母为大写，所 有字符不可使用全角符号） 说明：说明：其中的 WBBSFP 为固定标识，顺序号从 1 开始。为了防止 xml 文件的发票数 据过大，规定每个 xml 文件最多保留 1000 条发票数据，如果一个网点的发票数据 超过 1000 条，则按顺序分成多个文件，在文件名后加入顺序号，顺序号从 1 开始。 如果没有超过 1000 条，可以不加入顺序号。如果不区分网点，则网点编号填写固如果不区分网点，则网点编号填写固 定定 000000。 文件名举例：文件名举例： 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 12 - WBBSFP_ 440682740847661_000_1.xml：表示纳税人识别号为 440682740847661、无 网点的第一个发票数据文件。 WBBSFP_ 440682740847662_002.xml：表示纳税人识别号为 440682740847662、网点 编号为 002 的发票数据文件。 2、 把以上发票数据进行 zip 压缩，产生一个压缩文件。 业务规范为企业按照每隔业务规范为企业按照每隔 1 1、3 3、5 5、1010、1515 日进行报送数据。最大间隔时间不允许日进行报送数据。最大间隔时间不允许 超过超过 1515 日。每个压缩文件包发票总数据不允许超过日。每个压缩文件包发票总数据不允许超过 1 1 万条。万条。 文件命名规则：文件命名规则： WBBSFP_纳税人识别号_年月日.zip（文件名中所有英文字母为大写，所有字符不可 使用全角符号） 说明：说明：其中的 WBBSFP 为固定标识,年月日格式为 YYYYMMDD 文件名举例：文件名举例： WBBSFP_440682740847661_20100901.zip:表示纳税人识别号为 4406827408476612 在 2010 年 9 月 1 日产生的发票汇总数据。 WBBSFP_440682740847661_20100904.zip:表示纳税人识别号为 4406827408476612 在 2010 年 9 月 4 日产生的发票汇总数据。 3、 把以上发票数据使用 des 算法加密，产生一个加密文件。 文件命名规则：文件命名规则： WBBSFP_纳税人识别号_年月日.dat 说明：其中的说明：其中的 WBBSFPWBBSFP 为固定标识为固定标识, ,年月日格式为年月日格式为 YYYYMMDDYYYYMMDD。加密密码为。加密密码为 “servyou2010”“servyou2010” 文件名举例：文件名举例： WBBSFP_440682740847661_20100901.dat:表示纳税人识别号为 4406827408476612 在 2010 年 9 月 1 日产生的发票汇总数据。 WBBSFP_440682740847661_20100904.dat:表示纳税人识别号为 4406827408476612 在 2010 年 9 月 4 日产生的发票汇总数据。 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 13 - 2.4.4.3.单张发票信息单张发票信息格式格式 接口说明接口说明单张发票信息 服务服务 IDID FPMX.DZFP XMLXML 类型类型自定义类型 ID 名称类型长度小数必须说明 wdbh 网点编号 CHAR3N 默认为主机构，填 写空即可 kpf_nsrsbh 开票方纳税人识别 号 VARCHAR20Y kpf_mc 开票方名称 VARCHAR100Y 此处填写从税务机 关实际领票的税号 和名称。 fpzldm 发票种类代码 Varchar10Y 以税务局鉴定的发 票种类代码填写 fpdm 发票代码 VARCHAR12Y fphm 发票号码 VARCHAR10Y kprq 开票日期 CHAR8Y 格式：YYYYMMDD kpje 开票金额 NUMBER192Y spf_nsrsbh 收票方纳税人识别 号或证件号 VARCHAR20N 也称付款方或购货 方。 spf_mc 收票方名称 VARCHAR100Y zs_fpdm 正数发票代码 VARCHAR12N zs_fphm 正数发票号码 VARCHAR10N 开具红字发票要求 有对应蓝票代码、 发票号码 fpbz 发票标志 CHAR1Y 0-正常票 1-蓝票（已开红票） 2-红票 发发 票票 明明 细细 数数 据据 zfbz 作废标志 CHAR1Y 0-正常、1-作废 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 14 - hyfldm 行业分类代码 VARCHAR10Y 以税务机关鉴定的 行业分类代码填写 hyflmc 行业分类名称 VARCHAR25N cjbz 采集标志 CHAR1Y 数据报送固定为 4 MXXX hwmc 货物名称 VARCHAR200Y ggxh 规格型号 VARCHAR100N dw 单位 VARCHAR40N hwsl 数量 NUMBER194N dj 单价 NUMBER194N je 金额 NUMBER192Y sl 税率 NUMBER194N se 税额 NUMBER192N 可能多条 该信息根据实际票 种进行增减 示示 例例 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 15 - 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 16 - 2.4.5.发发票票领购领购信息信息格式格式 2.4.5.1.数据格式数据格式 接口说明接口说明外部发票领购信息 业务业务 IDIDFP23 XMLXML 类型类型自定义类型 ID 名称类型长度小数必须说明 returnCode 返回代码 CHAR4Y returnMessage 返回消息 VARCHAR120Y 返回状态不成功 时以下节点没有 nsrsbh 纳税人识别号 VARCHAR20Y wdbh 网点编号 CHAR3Y FPLGMX.DZFP（发票领购明细） lgxh 领购序号 VARCHAR20Y fpzldm 发票种类代码 VARCHAR5Y fpdm 发票代码 VARCHAR12Y fpqh 发票起号 VARCHAR10Y fpzh 发票止号 VARCHAR10Y lgsl 领购数量 NUMBER10Y 数数 据据 规规 范范 lgrq 领购日期 CHAR10Y 可能多条， 手工票无需下载， 只下载未开具的 发票。领购明细 只要有一张未开 具的发票就需提 供该数据。 日期格式： YYYYMMDD 示示 例例 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 17 - 2.4.5.2.数据封装规范数据封装规范 数据封装步骤： 1、 根据每个纳税人生成本次发票领购信息，文件只有 1 个。（领购信息数据格式见 2.4.5.1）。 文件命名规则：文件命名规则： WBBSLGXX_纳税人识别号.xml 说明：说明：其中的 WBBSLGXX 为固定标识 文件名举例：文件名举例： WBBSLGXX_ 440682740847661.xml：表示纳税人识别号为 440682740847661 的领购信 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 18 - 息。 2、 把以上领购信息数据进行 zip 压缩，产生一个压缩文件。 文件命名规则：文件命名规则： WBBSLGXX_纳税人识别号_年月日.zip 说明：说明：其中的 WBBSLGXX 为固定标识,年月日格式为 YYYYMMDD 文件名举例：文件名举例： WBBSLGXX_440682740847661_20100901.zip:表示纳税人识别号为 4406827408476612 在 2010 年 9 月 1 日产生的发票领购信息。 3、 把以上发票数据使用 des 算法加密，产生一个加密文件。 文件命名规则：文件命名规则： WBBSLGXX_纳税人识别号_年月日.dat 说明：其中的说明：其中的 WBBSLGXXWBBSLGXX 为固定标识为固定标识, ,年月格式为年月格式为 YYYYMMDDYYYYMMDD。加密密码为。加密密码为 “servyou2010”“servyou2010” 文件名举例：文件名举例： WBBSLGXX_440682740847661_20100901.dat:表示纳税人识别号为 4406827408476612 在 2010 年 9 月 1 日产生的发票领购信息数据。 2.4.6.票种核定信息格式票种核定信息格式 2.4.6.1.数据格式数据格式 接口说明接口说明票种核定信息 业务业务 IDIDFP12 XMLXML 类型类型自定义类型 ID 名称类型长度小数必须说明 returnCode 返回代码 CHAR4Y returnMessage 返回消息 VARCHAR120Y 返回状态不成功 时以下节点没有 数数 据据 规规 范范 nsrsbh 纳税人识别号 VARCHAR20Y 河北大企业普通发票使用情况调研与应用解决方案 - 19 - wdbh 网点编号 CHAR3Y FPZLMX（发票种类明细） fpzldm 发票种类代码 VARCHAR5Y fpzlmc 发票种类名称 VARCHAR200Y 可能多条 hyfldm 行业分类代码 varchar10N 00 或者空表示通 用行业 mygpzgsl 每月购票最高数量 NUMBER10Y mycpzgsl 每月持票最高数量 NUMBER10Y kpzgxe 开票最高限额 NUMBER192Y xbzq 介质开票时的限报 周期，据未