论商业银行合规风险管理建设的长效机制.doc

论商业银行合规风险管理长效机制的建设内容提要：文章分析了商业银行合规风险管理的内涵、必要性以及现状，并对如何建设商业银行合规风险管理提出了合规文化建设、合规人才培养及制度完善等方面的建议和对策。关键词：商业银行 合规风险管理建设一、合规风险管理的内涵根据2005年巴塞尔银行监管委员会发布的合规与银行内部合规部门和2006年中国银监会发布的商业银行合规风险管理指引的规定，合规风险是指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。合规风险与人们熟知的银行三大风险信用风险、市场风险和操作风险一样，是商业银行全面风险管理的重要内容。但合规风险与以上三大风险既有联系又有区别，信用风险、市场风险和操作风险是由于客户信用、市场变化和操作层面等内外部环境变化而形成的风险和损失，外部因素作用较多，而合规风险是由于不遵守国家层面的法律和监管部门的监管制度以及行业协会准则及内部规章而引起损失的风险，银行主动性较强，属于内因形成。合规风险是三大风险的重要诱因，而三大风险的存在又使合规风险更趋复杂多变，它们之间存在因果及叠加关系。合规风险管理是一个动态过程，商业银行进行合规风险管理，能主动避免违规事件发生，有效识别合规风险，可以发现和纠正已发生的违规事件。二、商业银行合规风险管理的必要性（一） 满足银行国际化发展和监管部门的要求自从2005年巴塞尔银行监管委员会发布了合规与银行内部合规部门后，国际性大银行更加重视银行合规风险管理建设，在全球设置了合规风险管理体系，逐渐形成了成熟的合规经营文化，控制风险的能力进一步增强。全国各大内资商业银行都设置了合规管理部门，将合规管理纳入了公司治理结构。但我国内资商业银行合规风险管理水平整体上与国际银行业相比，还存在一定的差距，因此，我国商业银行要想在国际上开疆扩土、成为全球性的金融机构，或者为满足国内监管的要求，都必须加强合规风险管理。（二）合规风险管理可以创造价值有效的合规风险管理可以为银行创造价值，合规风险管理不仅仅是银行成本的投入，而且可以通过合规管理，减少案件的发生和财产的损失。其次，良好的合规风险管理增加投资者信心，提升银行品牌价值。有效的系统性的合规风险管理体系能控制银行风险，使投资者、社会产生较多的信任感，而银行是经营风险和信用的，这在无形中增加了银行的商誉价值。最后，合规管理对银行创新起支持和支撑作用。创新要遵循法律法规和监管规定，合规管理不是机械地说不行，而是要在遵循规定的基础上为业务创新提供制度保障。因此，作为金融创新的制度保障，合规管理起着非常重要的作用。（二） 能提高银行竞争力商业银行建设完善的和有效的合规管理体系，并实施健全合规管理，能取得银行客户及社会的高度认可，获得宽松的发展环境。商业银行均应弱化短期经营效益目标，长期坚持合规建设，树立长效发展机制，实现长远目标，塑造出“百年老店”的品牌和稳健合规运行的企业核心文化价值观。（三） 中国银行业从分业经营走向混业经营的需要随着我国金融市场的发展和利率市场化，现代商业银行业务品种不断地推陈出新，金融混业经营成了目前及未来发展的趋势，银行、保险、证券和信托将进一步融合。商业银行面对的不仅仅是传统银行业务发展所涉及的法律规定及监管约束，还受到证券、保险、信托等方面的监管约束。如目前各行经营的信托理财、信托资金计划、帮助客户的直接融资业务等，其内部合规管理必须要跟上去。如果银行内部合规管理不到位，可能有意或无意突破法律和监管规定，将造成重大财务和声誉损失或高额处罚，给银行业务拓展带来各种风险隐患。（四） 有利于风险防范和案件治理有效的合规风险管理可以防止银行内控各环节上的失控，使银行内控机制真正完善和运行起来，防止范银行案件的发生。合规工作也是有效防范操作风险的基础性工作，只有做到全员合规，才能实现内部控制能力提升，避免银行内部外案件的发生和财产及信誉的损失。三、商业银行目前合规风险管理的不足（一） 对合规认识不到位，重视不够商业银行要高度重视合规风险管理，要做到合规从高层做起，合规人人有责。目前虽然银行高层普遍比较重视合规管理，但基层管理层和营销人员由于考核指标的压力，还存在“重业务，轻合规”的意识，在合规管理上往往走形式，无实质内容上的推进。这种现象也与银行业目前综合绩效考核体系中内控合规未纳入或占比较少的原因相关。（二） 执行力建设不到位规章制度是银行持续经营发展的规范，也是员工遵循的准则，合规应有制可依，执行必严。目前银行对规章制度执行不到位主要有以下几点原因：1、制度不协调。上级行制定文件制度时，考虑不周全，没有顾及到基层行的实际情况，导致下级行难以执行，而且上级行不同部门之间出台的文件制度有的还存在“文件打架”的现象，也导致下级行无所适从。2、下级行由于对制度文件理解不准或者选择有利于自身利益的去有选择地去执行。3、对于上级行严格要求，但影响本身利益的，抵触情绪较大，往往被动执行，搞形式、走过场。（三） 合规文化不深入，合规教育成效不明显目前，虽然各家商业银行已广泛开展合规文化建设和合规教育，但在实际操作中更多的是呈现出运动式推行文化建设和教育现象，合规教育浮于形式化和表面化，并没有将合规文化融入到具体工作中去。合规教育培训没有针对性，没有根据基层员工的思想水平、知识结构和从业经历去相应的设置培训方案，只有等到出现具体的案件和风险暴露后，才体会到合规管理和教育的重要性。（四） 人员素质及科技支撑不足我国目前各大商业银行的合规管理人员大部分是从审计、内控和法律部门转过来的，缺乏对银行业务全面把握了解和对合规管理的专业经验。其次，商业银行在合规管理上投入的资源与经营部门相比，明显不足。因此，造成目前的现状商业银行从事合规风险管理的专门人员数量少，人员专业素质跟不上，科技支撑手段缺乏，后继培训教育提升无力。四、加强合规风险管理的建议（一） 合规文化的建设、教育培训及合规意识的培养良好的合规风险管理文化是商业银行风险管理的重要基础，也是银行企业文化的构成要素。要建设好银行的合规文化，首先，合规要从高层做起，高层合规能起到“榜样”的作用，能引导全行合规意识。其次，加大合规管理的执行力度，合规不能仅仅停在纸面上和口头上，要在经营和管理具体业务时应贯彻执行。对违反合规管理的事件和案件，不能以感情代替制度，应根据制度规定及时处理和惩罚。要做到“以人为本”，加强银行员工的合规培训，把商业银行打造成“学习型组织”，使银行员工成为“知识型员工”。 （二） 加强组织体系建设，协调各部门间配合，培养专业人才队伍首先在全行建立合规管理部门，在各业务条线配备兼职合规人员，构成全行系统的合规管理架构体系。其次要加强部门间协作意识，处理好跨部门流程问题。各部门要团结协作，协调处理，对于无法达成一致的问题，要按银行内部程序决策。合规风险报告制度和路线要清晰，形成流程化和制度化，确保合规事件能报告至最高决策层。最后，针对目前商业银行从事合规工作人员中专业人才不足的问题，应加紧内部人才培养和建设，同时还应加大外部人才的招聘。（三） 加大科技支撑力度，完善合规风险管理技术商业银行应投入一定的资金、人力等资源着手建设合规风险管理系统体系，既要完善原有定性指标分析，也要合理制定定量指标体系。在数据库数据积累的基础上开发数学模型，借助it系统建设，改变原手工操作模式，实行网络化计算机技术强制控制每个流程节点，完成合规风险流程基于计算信息化下的业务重整。（四） 建立合规风险管理综合评价体系首先，建设好银行合规内控奖惩机制，实现对合规管理专业人员和其他人员的合规内控管理奖惩面的全覆盖。其次，建立合规绩效考核体系。目前内控合规在基层经营考核指标上没有或占比较少，导致基层机构和人员重经营业务轻合规。因此，要在经营行经营指标考核上加大合规管理指标占比，经营人员的薪酬考核与其经营指标持钩，从经济角度激励银行员工遵循合规。最后，建立完善好合规管理专业人员的职务晋升通道。对专业从事合规事业的人员有专业发展通道，建立合规专业人员的内部职称系列晋升阶梯制度。对考核及能力突出的专业合规人员，发挥其优势和长处，将其纳入管理人才培养和任用的体系。（五） 及时修订完善制度文件由于对监管层最新法规和政策未及时把握，有可能存在商业银行部分文件制度与监管部门不适应或者下级行部门与上级行部门文件未做好及时衔接。因此，商业银行各级行和部门应及时做好文件制度的清理和修正工作，落实专人或专门委员会负责，建立专职审阅新出台法律法规和监管部门文件及上级行规章制度的长效机制，推行现行文件制度的及时更新或废止制度。（六） 控制合规风险管理的成本，提高合规效率营销部门业务活动对银行取得经济效益是显性的，而合规管理是隐性的，给大众的印象是制造成本，无经济产出。本文上述也分析过，合规也创造价值，但作为一项经济管理活动，要银行把合规管理作为一种自发性和内生性动力来源，就要求合规管理讲究经济效率，即单位合规管理耗费的成本产生的价值最大化。首先合规管理的价值计算不能短期化，而以长期带来的声誉价值和品牌价值为考量，计算其价值时要有长期性和预提值。其管理成本要通过流程化和管理优化来降低，如在人员上要精干，费用管理上科学配置，并解决好与