一般缴款书使用说明

河北省非税收入一般缴款书使用说明 河北省非税收入一般缴款书 （以下简称“缴款书” ）作为非税收入管理系统核心的 票据，贯穿整个非税收入征收过程，所有进入汇缴账户的非税收入资金，只能通过缴款书 到银行缴款。为了更好的在非税收入管理系统中使用缴款书，特做出以下说明。 一、 开票 缴款书的填写分为机打票据、手工票据两种方式，手工票的方式只能在不具备打印环 境的特殊情况下使用，正常情况下须以机打票据的方式填开票据。 机打票据通过非税收入管理系统开具，并由票据打印机进行套打，由于票面需要打印 的信息较多，如果打印不准确，可能导致票据上信息显示不全，不具缴费所需的票面信息。 建议执收单位使用 24 针票据专用打印机，并用拖纸器进纸方式，及时调整打印机设置，使 票据按照规范将信息打印到对应位置。 非税收入管理系统中除通过正常机打票据外，允许部分缴款书手工填写。对于手工填 写的票据号码，也必须通过系统进行领用，用其他单位领用的票据，手工填写的缴款书， 银行将会拒收。手工填写的票面信息必须含有以下内容： 1、 必须按照字轨印刷的年度，在本年度内使用； 2、 必须准确填写执收单位在非税收入管理系统中所设置的单位编码、名称； 3、 必须准确填写收款人全称、账号、开户银行； 4、 必须按照系统设定填写项目编码、项目名称、数量、收缴标准、金额； 5、 按照实际发生时间，填写开票日期； 6、 校验码不需要填写。 缴款书是六联票据，联次分别为执收单位给缴款人的收据、银行收款后由缴款人 退执收单位、缴款人开户银行作借方传票、收款人开户银行收款后作贷方传票、收 款人开户银行给收款人的收账通知、存根。 缴款书联次的流转可以简单描述为以下几个步骤： 1、 执收单位根据缴款人办理的业务，开具非税收入一般缴款书，并将缴款书的 25 联交缴款人，单位留存 1、6 两联； 2、 缴款人持缴款书到收款银行全省范围内的任一网点缴款，银行网点根据票面信息 通过银行系统获取电子票据信息进行核对，确认无误后，收取相应款项，在第 2 联上盖“现金收讫”章，交给缴款人； 3、 缴款人持第 2 联到执收单位换取第 1 联报销凭证，完成缴款流程； 4、 第六联由开户银行核对盖章后，统一交到对应区划非税收入管理局； 5、 另外 POS 机刷卡缴款、待查收入转非税收入等情况，执收单位将留存除第 1 联外 的所有联次。 二、 缴款 非税收入管理系统银行缴款，缴款人可以到票面上收款账户所在银行的省内网点办理 缴款业务，执收单位要遵循收付款银行尽量保持一致的原则，选择收款账号。对于跨行付 款的情况，缴款人须按照河北省非税收入管理系统业务规程（试行） （冀财非税2009 10 号）文件的要求，通过大小额支付缴款，并在附言或摘要处注明执收单位与收费项目的 相关信息。分为以下几种情况： 1、 机打票据银行缴款，缴款人持打印好的缴款书到银行缴款，银行柜员根据缴款人 提交的票据信息（字轨、票号） ，调取缴款书电子票面信息，核对票面信息，并录 入票面校验码与电子票面信息中的校验码比对，信息一致方可按照票面金额收取 款项。 2、 手工票据银行缴款，手工开具的缴款书，银行柜员按照票面填写的内容，根据收 款银行的账户信息，确定票据所在的行政区划，按照行政区划信息取得行政区划 下所有单位信息，根据票面上填写的单位编码选择执收单位，按照选择的执收单 位确定可以使用的收费项目，根据票面上填写的项目编码选择收费项目，并填写 对应的金额。 3、 待查收入银行确认缴款，待查收入是指财政已收到银行的收入信息，但因信息不 全，无法确认收入的所属单位、收费项目的资金。待查收入太多是目前非税收入 征管过程中面临的重大问题，不仅使得工作人员在处理待查时工作量巨大，同时 待查滞留时间太长不能按正常流程按时上缴国库、财政专户，不利于国家的宏观 控制，导致无法及时反映真正的收入情况。 为了及时、有效的完成待查收入确认工作，本系统提供了两种待查收入确认 的工作流程。 第一种待查收入确认流程： 待 查 收 入 流 程 一 开 户 银 行 执 收 单 位 缴款人 银行交款 执收单位开一般缴款书 非税局开户银行 缴款人隔天拿缴款书 2 - 5 联去非税局开户银行 查询是否到账 未到帐 已到帐 ， 银行盖章 缴款人回执收单位 查询银行是否回执 执收单位开盖章 已回执 1) 缴款人通过银行大小额支付（电汇、转账、汇票等）将资金先付到非税收入 账户； 2) 缴款人持银行提供的付款凭证，第二天到执收单位； 3) 执收单位根据是否有付款凭证，开具非税收入一般缴款书； 4) 缴款人持缴款书到非税收入管理局开户银行，由银行柜员根据付款凭证验证 资金是否入账户； 5) 银行柜员验证资金进入账户后，按照正常收款程序，确认非税收入一般缴款 书票面信息，并做收款确认； 6) 如果验证资金还没有到达非税收入管理局账户，需要缴款人在资金到达后， 再办理缴款书确认程序； 7) 对于此流程中使用的缴款书，在向财政传送的电子票据信息中，交易数据要 按照收款发生时刻填写。 第二种待查收入确认流程： 待 查 收 入 流 程 二 财 政 执 收 单 位 缴款人 银行交款 执收单位填写待查申请 执收单位处理 自动对账 成功 审核 批准 失败 开据一般缴款书 与现有缴款书进行挂接 开 户 银 行 1) 缴款人通过银行大小额支付（电汇、转账、汇票等）将资金先付到非税收入 账户； 2) 缴款人持银行提供的付款凭证，隔天到执收单位； 3) 执收单位使用本系统填写收入待查申请； 4) 系统将根据执收单位提供的待查申请，自动匹配从银行传入的待查信息； 5) 能够匹配的将自动批准执收单位的申请，如果无法匹配将由非税收入管理局 业务人员进行勾兑； 6) 执收单位根据批复后的申请，开具非税收入一般缴款书，并将第 1 联报销凭 证交给缴款人。 4、 Pos 机刷卡缴款，商业银行为执收单位配备的 POS 机，在财政版系统中注册设备 信息后允许使用。在执收单位为缴款人录入非税收入一般缴款书信息，并按“打 印”按钮后，将会弹出选择窗口。 选择“POS 机刷卡缴款 ”，系统将会通知 POS 机需要刷卡的金额，刷卡并扣款 成功后，POS 将通知非税系统打印票据。如果扣款不成功，将不打印非税票据。 执收单位业务人员可再次按“打印”按钮选择“现金缴费”方式，让缴款人到银 行网点缴款。通过 POS 机刷卡缴款，打印出的票据将在备注栏打印终端号，在票 据底部打印参考号、交易流水号。 三、 核销 非税收入管理系统中票据核销，分为电子核销、申报核销两种方式。电子核销是对于 通过系统正常开出的缴款书，在执收单位打印票据后，系统将记录其使用状态，并标记为 核销状态。申报核销除了包含通过系统正常打印的票据外，还将包含手工票据、遗失、损 毁等情况的票据核销。归集票据使用情况，执收单位需要按照不同条件，分别提供以下票 据联次进行票据核销： 1、 通过系统正常开出并到银行缴款的票据，执收单位需提供票据的第二联、第六联 票据，其中第二联上要有银行“现金收讫”印章； 2、 Pos 机刷卡缴费的票据，执收单位需提供票据的第二至六联票据。所有联次上都要 有刷卡缴费的信息（终端号、参考号、交易流水号） ，并在付款人账号栏打印有银 行卡账号； 3、 作废的票据，执收单位需要提供所有联次的票据，并在票据上标识为作废票据； 4、 手写票据并到银行缴款的票据，执收单位需要提供票据第二联、第六联票据，其 中第二联上要有银行“现金收讫