xx连锁超市有限公司审批事项规定

各部门、区域、门店： 为了加强公司的资金管理，合理科学控制人、财、物各方面的费用支出，经总经 理室决定，特制定本规定，望部门、区域、 门 店遵照执行。 一、XXX 超市发展有限公司 审批事项一览表 项次 项目 审批标准 申请部门 审批部门 资金审批联签 人 备注 总公司董事会授权范围 内 总公司投资发展管理 总部 总公司投资审核 委员会 收购兼并 项目 超过总公司董事会授权 范围内 总公司投资发展管理 总部 总公司董事会 总公司董事长、 总经理、财务 总监 上报集团备案 总公司董事会授权范围 内 总公司财务管理总部 总公司总经理室 总公司总经理、 财务总监 风险投资 项目 超过总公司董事会授权 范围内 总公司财务管理总部 总公司投资审核 委员会 总公司董事长、 总经理、财务 总监 上报集团备案 总公司董事会授权范围 内 总公司投资发展管理 总部 总公司投资审核 委员会 物业购置 项目 超过总公司董事会授权 范围内 总公司投资发展管理 总部 总公司董事会 总公司董事长、 总经理、财务 总监 上报集团备案 总公司董事会授权范围 内 总公司资产工程管理 总部 总公司资产工程 管理总部 投资项目 基建、工 程投资项 目 超过总公司董事会授权 范围内 总公司资产工程管理 总部 总公司董事会 总公司董事长、 总经理、财务 总监 上报集团备案 新开发项 目 总公司投资审核委员会 授权范围内（详见网点 开发制度） 业态总部 业态、区总投资 审核委员会 网点项目 网点关闭 总公司投资审核委员会 授权范围内（详见网点 开发制度） 业态总部 业态、区总投资 审核委员会 业态公司总经 理、财务总监 报总公司投资 审核委员会备 批 注册资本 项目 企业设立、 变更、歇 业 总公司董事会授权范围 内 总公司投资发展管理 总部、法律事务管理 总部、人力资源总部 总公司投资审核 委员会 总公司总经理、 财务总监 上报集团备案 总公司董事会授 权范围内 总公司财务管理总部 总公司总经理室 贷款抵押 担保与融 通项目 财产抵押、 为附属企 业担保、 总公司内 资金融通 无 论 金 额 大 小 超总公司董事会 授权范围 业态总部 总公司董事会 总公司董事 长、总经理、 财务总监 上报集团备案 项次 项目 审批标准 申请部 门 审批部门 资金审批联签人 备注 2 门店 店长 店长、财务经理单价 500 元以下 （含）且 单项（次） 总金额 2000 元以下 （含） 业态总 部 资产工程部 业态资产工程部总监、财 务总监 门店 店长-区域总经理-资产工 程部 门店店长、财务经理单价 500 元-2000 元以下，且 单项 （次）总金额 2000 元（含）-20000 元 以下（含） 业态总 部 资产工程部-业态总经理 室 业态资产工程部总监、财 务总监、分管总经理 门店 店长-区域总经理-资产工 程部-业态总经理室 门店店长、财务经理 资产购置 单价在 2000 元以上 （含）且 单项（次） 总金额在 20000 元 以上 业态总 部 资产工程部- 业态总 经理室 业态资产工程部总监、财 务总监、分管总经理 资产管理员 将批复好的 资产申购单 每半月上报 资产工程部 统一订单， 每月月底编 制资产变 动月报表 发给资产部， 并抄送店长、 区财务经理、 区总经理 门店 店长 店长、财务经理单项目 1000 元以下 业态总 部 资产工程部 业态资产工程部总监、财 务总监、分管总经理 门店 店长-区域总经理 店长、财务经理单项目 1000 元以上， 3000 元以下 业态总 部 资产工程部、业态总经理室 业态资产工程部总监、财 务总监、分管总经理 门店 店长、财务经理 资产修理 费 单项目 3000 元以上 业态总 部 店长-区域总经理-资产 工程部业态总经理室 业态资产工程部总监、财 务总监、分管总经理 由于使用 不当所产生 的修理费有 责任人承担 单项目 20000 元以 下 门店 门店店长财务经理资产 工程部 店长、财务经理 单项目 20000 元以 上，50000 元以下 门店 店长-区域总经理区域财 务经理资产工程部 店长、财务经理 房屋装修 费 （大 型工程资 产及改造 项目） 单项目 50000 元以 上 门店 店长-区域总经理-资产工 程部-财务总监业态总 经理室 业态资产工程部总监、财 务总监、分管总经理 报上级主管 部门备案 门店 业态总经理、财务总监无论金额大小 业态总 部 业态资产工程部业态总经 理室总公司资产工程管理 总部 总公司总经理、财务总监、 资产工程管理总部部长 资产管理 固定资产 报废 关店资产报废 门店 店长-区域总经理-业态 资产工程部业态总经理室、 总公司资产工程管理总部 总公司总经理、财务总监、 资产工程管理总部部长 报上级主管 部门备案 预算内 门店（门 店 DM) 门店美工部课长 门店店长、财务经理 市场部 市场部经理 业态总经理，财务总监 预算外 业态总部 业态总经理室 业态总经理，财务总监 单次 500 元以下， 月累计 2000 元以下（含） 门店 门店店长 门店店长、财务经理 每档期费用在 1 万元以下 包括场地租赁广 告、媒体宣传广 告 预算额度不超过 税法规定 业态总部 业态部门经理（总监） 业态部门经理（总监）， 财务总监 单次 500 元1500 元， 月累计 2000 元-3000 元以下（含） 门店 业态区域总经理 门店店长、财务经理 业态总部 业态部门经理（总监） 业态分管总经理，财务 总监 成本费用、财产报损管理项目 广告 费 业务 招待 费 单次 1500 元以上，月累 计 3000 元以上 门店（业 态总部） 业态总经理室 业态总经理、财务总监 3 项次 项目 审批标准 申请部门 审批部门 资金审批联签 人 备注 不论金额大小 不论金额大小 门店（业态总 部） 公司总经理 室 业态总经理、 财务总监 门店 总公司投资 管理部 总公司董事长、 业态总经理、 财务总监 门店盘亏率占销售成本 0.35以内（含） 门店 门店店长 门店店长、财 务经理 门店盘亏率占销售成本 0.35-1以内（含） 门店盘亏率占销售成本 1 以上 门店 业态区域总 经理 业态区域总经 理、区域财务 经理 报上级主管部门备案 报公司总经理审批备 案 需报公司总经理，由 公司总经理上报总经 理审批 累计销售指自上次商 品报损起至现在商品 报损时累计不含批发 销售 在总部规定范围内 门店 总公司总经 理室 业态总经理、 总公司总经理、 财务总监、人 事总监 单笔 1 万以上（含）5 万元 以下、或占累计销售成本比 重 0.05以下 单笔 5 万元以上，或占累计 销售成本比重 0.05以上 门店 业态总经理 室 业态总经理、 财务总监 门店 总公司总经 理室 总公司总经理、 财务总监 坏帐损失 关店损失 商品盘点 损失 商品残次、 呆滞报损 电话费 预算（规定）内 门店（业态总 部） 店长、部门 店长，财务经 理（总监） 门店（业态总 部） 业态总经理 室、人事行 政部 业态分管总经 理、财务总监 预算（规定）外 预算内 门店（业态总 部） 店长、部门 店长、财务经 理（总监） 成本费用、财产报损管理项目 差旅费 预算外 门店（业态总 部） 业态总经理 室 业态分管总经 理、财务总监 外派人员必须附会议 通知单或年休申请单， 在外住宿发票以住宿 人姓名开具 单笔损失 1000 元以下（含 1000 元且累计 2 万元以 下（含 2 万元） 门店（业态总 部） 业态总经理 室，资产工 程部 业态总经理、财务 总监 不实资产 核销 单笔损失 1000 元以上（含 1000 元，且累计 2 万元 以上 门店（业态总 部） 总公司总经 理室，资产 工程部 总公司总经理、财 务总监 报上级主管部门 备案 单笔损失 1000 元以下（含 1000 元）且累计 2 万元以 下（含 2 万元） 门店（业态总 部） 业态公司总 经理 业态总经理、财务 总监 捐款、罚 款、理赔 支出、违 约金 单笔损失 1000 元以上 门店（业态总 部） 公司总经理 室 业态公司总经理、 财务总监 交通罚款个人自 理 超过期限 无法支付 的应付款 不论金额大小 业态财务总部 业态公司总 经理室 总公司总经理、财 务总监 500 元以下 门店 店长 店长、财务经理 500 元-3000 元以下 门店（业态总 部） 业态总部人 事部 业态人事总监、店 长、财务经理 其他 福利费 3000 元以上 门店（业态总 部） 业态公司总 经理室 业态司总经理、财 务总监、人事总监 4 二、关于审批事项中术语解释： 总公司：XX 超市股份有限公司 业态：XX 超市发展有限公司 三、本规定的解释权属：总部财务部 四、本规定从下达日起执行。 XX 超市发展有限公司 2009 年 9 月 1 日 项次 项目 审批标准 申请部门 审批部门 资金审批联签人 备注 500 元以下 门店 店长 店长、财务经理 教育经费 500 元以上 门店（业态总 部） 门店（业态 总部）人事 部 门店店长、财务经 理（人事部总监、 财务总监） 员工培训交通费、 培训费、培训教材， 附培训通知等有效 的证明 预算内 门店店长 店长、财务经理 评估费 预算外 门店（业态总 部） 业态公司总 经理室 总公司总经理、财 务总监 预算