2009年度浙江上市公司监管工作会议材料

2009 年度浙江上市公司监管工作会议材料 坚定信心 夯实基础 不断提高上市公司规范运作和发展水平 浙江证监局副局长 邵锡秋 （2009 年 2 月 18 日） 同志们： 这次会议的主题是: 以科学发展观为统领，全面贯彻落 实全国证券期货监管工作会议精神，认真总结过去一年的监 管工作，客观分析当前上市公司面临的挑战和机遇，部署 2009 年上市公司监管工作，坚定信心，夯实基础，不断提高 浙江上市公司规范运作和发展水平。上午陈敏尔常务副省长 给我们作了重要讲话，下面，结合贯彻全国证券期货监管工 作会议精神和陈副省长的讲话精神，我讲几点意见，供大家 讨论。 一、2008 年监管工作回顾 2008 年, 是浙江上市公司和资本市场经历严峻考验的一 年。面对国际金融危机加速蔓延、宏观经济不确定因素增加 等严峻挑战，辖区上市公司主动承担社会责任，积极应对金 融危机，与监管部门共同努力，进一步“ 夯实上市公司规范运 作基础”，以 规范促 发展，取得了显著成效。上市公司融资成 2 效显著，上市后备资源丰富，辖区资本市场继续保持了持续 稳定健康发展的良好态势。截至 2008 年 12 月底，辖区有境 内上市公司 105 家，上市公司数量居全国第三，总市值 2479.64 亿元。2008 年辖区境内上市公司累计新增融资 137.52 亿元，其中，首发 47.72 亿元，增发 75.8 亿元，公司债 14 亿元。我局秉承服务与监管并重的理念，着力夯实上市公 司基础，积极培育合格的市场主体，不断促进上市公司质量 的提高，主要做了以下几项工作： （一）寓监管于服务，大力推进企业上市融资和再融 资 1精心培育，全力打造合格、优质的上市主体。围绕“从 源头提高上市公司质量”这一中心，认 真做好上市后备资源 培育工作，大力支持并推动优质企业进入资本市场，更好地 服务于浙江经济发展。去年，我局重新制定了拟上市公司辅 导工作监管业务规程，进一步明确了保荐机构对拟上市公 司辅导的工作目标和要求，督促保荐机构勤勉尽责。对于符 合条件的优质企业进行重点扶持，及早安排检查和评估工作。 落实辅导谈话制度，强化拟上市公司规范运作意识。积极协 调，帮助企业解决申请上市过程中遇到的实际问题，推动浙 江企业尽快规范上市。2008 年，辖区新增中小板上市公司 11 家，上市融资总额 47.72 亿元，分别占深圳中小板新增家数 和融资总额的 15.49%和 16.80%，上述比例均高于 2007 年同 3 期。截至去年底，辖区共有在辅导企业 78 家，在审企业 34 家，已过会待发行企业 3 家。 2多管齐下，积极推进企业进入创业板上市的准备及服 务工作。去年，我局围绕创业板后备资源培育开展了大量卓 有成效的工作。通过走访重点企业、发放调查问卷、召开座 谈会等形式，掌握辖区创业板后备资源的基本情况。结合“两 高六新”的要求， 筛选 出 200 多家的后 备企业，并确定了首 批 20 余家重点创业企业名单，向证监会、交易所进行重点推 荐。深入各地市组织召开上市工作会议，宣讲创业板政策， 统一和加深有关各方对创业板的认识。我局还针对创业企业 的不同特点,进行“一 对一” 的指导和答疑解惑， 为企业登陆创 业板做好服务工作。同时，要求中介机构腾出力量，按照创 业板的要求开展各项前期准备工作。此外，我局还深入开展 调研，撰写多篇调研报告，为推动创业板工作实践提供理论 指导。 3加强服务，推动上市公司利用资本市场做优做强。针 对全流通后资本市场涌现出来的新情况、新机遇，我局加大 了对上市公司的服务力度，帮助企业解决利用资本市场促进 发展中的各种实际困难，为企业提供必要的政策指导，并充 分发挥浙江上市公司协会这一自律管理平台，指导协会做好 各项服务工作。第一，鼓励大股东做好增持和回购上市公司 股份的工作，辖区共有 12 家公司大股东等增持了 1747.23 万 4 股，有效维护了辖区资本市场的稳定和上市公司的良好市场 形象。第二，鼓励上市公司采用新的融资模式，积极推动公 司债券发行工作。去年 7 月，新湖中宝发行了辖区首单公司 债券，这也是上海证券交易所第一家无担保公司债券，共募 集资金 14 亿元。针对辖区中小上市公司较多，单个公司发债 成本偏高的问题，我局深入调研，大胆创新，开展了浙江中 小型上市公司集合公司债券发行试点的相关筹备工作。第三， 鼓励有条件的上市公司实施再融资和并购重组，做大做强主 业。去年，盾安环境、三花股份等 8 家公司进行了再融资，再 融资总额达 75.8 亿元。新湖中宝吸收合并新湖创业的工作正 式启动并稳步推进。通过再融资或并购重组，这些公司不但 消除了同业竞争、规范了关联交易，还有效提升了公司的核 心竞争力，迅速成长为细分行业的龙头。 （二）围绕“夯实上市公司基础” ，不断促进上市公司 质量的提高 1.进一步完善防范大股东占用上市公司资金的长效机制， 辖区基本消除大股东占用上市公司资金问题。在快速、高效 查处中捷股份案件，有效化解相关风险后，我局立即召集全 体上市公司董事长进行集体谈话，对中捷股份大股东资金占 用案进行了深刻剖析，指出问题的严重性，要求辖区上市公 司引以为戒, 警钟长鸣。为了尽快建立防范大股东资金占用 的长效机制，我局出台了关于做好防范大股东资金占用问 5 题的通知，要求各上市公司聘请会计师事务所进行专项审 核、开通网上银行、审计委员会每季末自查核对网银记录并 形成专项自查报告、在季报和半年报中增加专项信息披露等。 大部分上市公司能认真贯彻落实这些举措，主动接受外部审 计和市场监督，强化内部约束机制，有效保障了上市公司资 金的安全。我们对个别仍存在大股东资金占用问题的公司进 行了持续督查，促使其尽快归还所占用的资金。 2集中开展信息披露专项整治活动，上市公司信息披露 质量进一步提高。为避免辖区上市公司重蹈杭萧钢构覆辙， 我局集中力量组织开展了信息披露专项整治活动，切实规范 上市公司信息披露行为。去年，辖区上市公司基本完成信息 披露专项整治自查自纠工作，我局对一半上市公司进行了专 项检查，对有问题的上市公司采取了相应的监管措施。其中： 约见公司负责人谈话 22 次，下发整改意见书 10 份，对少数 问题严重的公司出具了警示函，对部分存在信息披露不及时、 不准确等违规问题的公司督促其认真整改。此外，我局严格 规范并购重组中的信息披露行为，督促上市公司做好信息保 密工作。指导公司完善信息披露流转制度，加强对信息披露 责任人和主要执行人的管理，要求董事长提高对信息披露重 要性的认识，出台关于加强上市公司董事会秘书管理的意 见，充分发挥董秘在信息披露和规范运作中的作用。 3全面深入推进公司治理专项活动，上市公司治理机制 6 和内部控制规范程度再上台阶。根据证监会关于推进公司治 理专项活动的统一部署，我局结合辖区上市公司实际，一手 抓老上市公司不规范事项的持续整改，一手抓重组和新上市 公司的自查和规范，并强化督导机制，专人进行督导。我们 还指导上市公司在提高独立性和内部控制水平方面狠下功 夫，促进辖区公司内控水平的提高，辖区 103 家公司（不含 2008 年 7 月 31 日后新上市的公司）均按照活动安排完成了 自查、现场检查和验收、整改提高等工作。上市公司内控制 度建设逐步延伸到了资金管理、印章管理、信息保密等具体 方面，尤其是新上市公司，改变了上市前粗放式的管理模式， 开始重视并逐步建立健全内控制度，规范运作水平进一步提 升。钱江水利、横店东磁、万向钱潮等公司的一些历史遗留 问题的解决也有了实质性的进展。 4抓好对关键人员的培训教育，促进了上市公司诚信守 法意识和公众公司意识进一步提高。我局把培训教育作为监 管工作的一项重要内容和手段，围绕关键人员开展多种形式 的教育培训。2008 年，先后举办了 3 期共 379 人次的董监事 培训班，严格把好董监事培训资格考核关，促进了上市公司 董监事整体素质的提高。 “中捷” 事件后，我局 领导与辖区全部 上市公司董事长分两次进行了集体谈话，详细通报辖区上市 公司中出现的问题和典型违法违规案例，督促其从中吸取教 训。通过下发典型案例、责任人主动上门讲解等形式，强化 7 案例的警示教育，有效地促进了上市公司诚信守法意识的提 高。 （三）深化合作监管，有效提升合作监管体系的效率 1不断增进与地方政府和相关部门合作监管的深度和 广度，提升合作监管的效率。去年我局先后组织各地上市（金 融）办召开了两次合作监管联席会议，对过去五年合作监管 的情况进行了总结，达成了共识，并尝试从扩大合作范围、 加强信息交流等方面继续完善合作监管机制。创办企业上 市融资通讯，及时通报辖区上市融资工作情况和最新的发 行上市政策，加强与地方政府和相关部门的信息交流。此外， 我局在化解和处置上市公司风险、推进上市公司并购重组等 方面的工作得到了有关地方政府和部门的大力支持，合作监 管体系的优势得到进一步的显现。 2进一步加强审计监管，充分发挥会计师事务所在提高 上市公司财务信息质量中的审计监督作用。出台关于进一 步加强上市公司审计工作的若干指导意见，规范会计师事 务所的审计行为，指导解决其在审计中的难点、热点问题。 加大对执业质量较差的会计师事务所及其审计的上市公司 的检查频度，对审计中存在违规行为的会计师事务所下发了 监管警示函，督促其整改，并向被审计的上市公司进行通报。 去年，我们借助会计师事务所力量对 2008 年上半年上市公 司大股东资金占用情况进行了专项审核，并要求相关公司在 8 半年报中进行补充披露，取得了很好的效果。 3建立健全与媒体的沟通机制，充分发挥媒体的舆论监 督作用。建立辖区舆论引导责任制，要求新闻媒体加强对上 市公司的正面宣传报道，发稿前与上市公司、监管部门充分 沟通，交换意见，为投资者提供客观、准确、完整的新闻信息。 监管部门也主动接受新闻媒体监督，及时回应市场关注的热 点问题，充分发挥新闻媒体对市场运行情况的监督作用，共 同维护辖区良好的舆论环境。 （四）依法查处违法违规行为，促进市场和谐发展 中捷股份案件发生后，我局迅速立案，协调力量，仅用 20 天就查清了违法违规事实，配合证监会依法对相关责任人 和上市公司进行处罚，要求中捷股份董事会免除相关责任人 的职务，追回被大股东占用的资金和利息。 全流通后，信息披露不规范已成为辖区上市公司存在的 突出问题，特别是并购重组过程中，信息保密工作亟待强化， 股价异动频繁。2008 年，我局对辖区 11 起股价异动、涉嫌内 幕交易或市场操纵的案件进行了调查，有效打击了违法违规 行为，提高了监管的威慑力，维护了辖区市场的稳定健康发 展。 回顾过去的一年，在大家的共同努力下，辖区上市公司 取得了可喜的成绩。上市公司治理进一步完善，规范运作基 9 础进一步夯实；信息披露行为进一步规范，信息披露质量不 断提高；诚信守法意识和公众公司意识在辖区上市公司董监 高中得到更大范围、更深程度上的认同，辖区上市公司逐步 实现了从“要我披露 ”到“我要披露”，从 “被动规范”到“主动规 范” 的 转变 。去年，在 严峻的经济金融形势面前，辖区上市公 司不畏难、不懈怠，积极应对，措施有效。充分发挥上市公司 优势，抓住时机整合并购，延伸产业链；不断增强对市场的敏 感度，积极调整产业和产品结构，适应市场需求并抢占市场 份额；通过加强存货和外汇管理，减少原材料价格和人民币 波动的不利影响；加强应收账款和资金管理，确保资金运营 良好。总体而言，辖区上市公司基本面良好，绝大部分上市 公司资金周转正常，生产经营稳定，没有出现重大风险，以 天马股份为代表的一大批上市公司，依靠并购重组和自主创 新，仍然保持高速增长的态势。辖区约三成上市公司发布业 绩快报披露 2008 年度业绩预增，部分公司 2009 年一季度经 营情况有所转好。在这一轮经济危机中，辖区上市公司经受 住了严峻的考验，表现出良好的竞争力和抗风险能力。这主 要是因为： 第一，大部分上市公司多年来始终坚持立足主业，稳扎 稳打，诚信经营，规范发展，特别是在危机面前临危不乱，沉 着应对，以防范风险为中心，采取了大量切实、有效地措施， 不断提高自身的核心竞争力，这是辖区上市公司能够实现平 10 稳“ 过 冬” 并保持健康发展的重要基础。 第二，地方政府部门与监管部门通力合作，深化合作监 管的广度与深度，强化对上市公司的服务，共同促进上市公 司质量的提高，共同促进上市公司增强风险防范和化解能力， 并积极出台各项帮扶政策，为上市公司营造良好的经营环境， 力保金融生态和谐，这是上市公司实现稳健发展的重要保障。 第三，我局长期坚持依法监管，不断夯实上市公司规范 运作基础，督促上市公司苦练“内功” ，固本 强基，切实增强了 企业应对和抵御风险的能力，这是辖区上市公司在经济金融 危机中实现平稳过渡的重要前提。实践证明，在上市公司规 范发展的实践过程中，我们不断夯实上市公司规范运作基础， 促进上市公司质量提高的方向是正确的；遵循尊重市场规律， 坚持监管、服务和发展“三位一体” 的理念是正确的； 实施依 法监管，全面防范风险的路子是正确的。 上市公司成绩的取得，离不开证监会和省政府的正确领 导，离不开各地市政府和相关部门的大力支持，更离不开在 座各位的共同努力和辛勤付出，在此，我谨代表浙江证监局， 向省政府有关部门、各地市人民政府、上市（金融）办，向与 会的上市公司表示衷心地感谢！ 二、当前辖区上市公司规范发展面临的挑战和机遇 去年以来，国际金融危机快速蔓延，国内经济增速下滑， 11 资本市场大幅调整。作为浙江经济和浙江资本市场的重要主 体，浙江上市公司要审时度势，深刻分析、准确把握当前经 济形势下所面临的挑战和机遇。总体上看，受当前国际国内 经济金融复杂因素的冲击和影响，我国资本市场发展的内外 部环境正在发生深刻变化，不确定性因素明显增多。浙江上 市公司规范发展面临的挑战和压力也明显增加： 一是上市公司经营困难加大，业绩增长势头放缓甚至难 以维持。国际金融危机尚未见底，对我国经济增长和资本市 场稳定造成的不利影响还会进一步显现。目前，我国投资、 出口增速趋缓，能源、原材料需求大幅下降，规模以上工业 企业实现利润明显减少，就业形势严峻，经济增速下滑已经 成为当前经济运行中的突出矛盾。辖区上市公司近年来一直 处于高速发展期，目前形势骤变，遭遇从未经历的危机，多 数公司出现不同程度的收入下降、成本压力增加、资金紧张、 业绩下滑等状况，不少公司盈利增长势头放缓或难以维持， 有的甚至出现负增长和经营困难。2008 年三季度报告显示， 43 家公司第三季度营业收入比上年同期减少，13 季度经 营利润为负值的公司达 14 家，有 44 家公司的净利润与上年 同期相比出现下滑。部分公司难以实现在实施股改、并购重 组和股权激励计划时做出的业绩承诺。 二是上市公司规范运作基础仍然不够扎实，抓公司治理 规范一刻也不能放松。近年来，上市公司规范运作基础逐步 12 夯实，股权分置改革基本完成，大股东占用上市公司资金问 题基本消除，上市公司质量明显提高。但从深层次看，上市 公司在信息披露、公司治理和内控机制方面的基础还不够扎 实，离投资者的期待还存在较大的距离。当前，很多上市公 司大股东经营和现金流状况不佳，侵害上市公司利益的动机 增强。虽然上市公司治理机制得到了很大的改善，但仍有部 分公司仍停留在“形似 ”层面上，主要表 现在决策层和经营层 高度重合，权利制衡相对较弱，内部控制机制还难以对大股 东行为起到有效约束，大股东占用上市公司资金隐患始终存 在。部分公司信息披露机制仍不健全，对信息披露的重要性 认识不足，信息披露违规行为时有发生，特别是辖区曾多次 出现公司并购重组过程中股价异动的情况。此外，一些公司 还存在财务管理基础薄弱、财务信息质量不高，监事会、内 审部门等内部监督机制监督能力不强，未建立有效的股权激 励约束机制，违规买卖股票等问题。切实采取措施，进一步 夯实上市公司规范运作基础，仍然是上市公司必须坚持的中 心任务。 三是市场关注度不断提高，投资者关系管理工作亟需全 面推进。一方面，全流通环境的变化导致股价敏感度提高， 市场对信息披露的准确性、及时性、完整性等要求更加严格。 夏草去年引发了上市公司年报质疑热潮，辖区山下湖和东方 通信两家公司也在质疑之列，这集中反映出社会各界对财务 13 信息的关注度越来越高。另一方，二级市场股价下跌，市值 管理压力加大，投资者情绪不稳定，投资者关系管理难度增 加。从我局的信访工作来看，近年来投资者对上市公司业绩 的真实性、股利分配政策的合理性、关联交易的公允性、募 集资金使用的有效性等问题的投诉也在逐年增多。此外，上 市公司还面对着一些小报小刊等媒体不负责任地传播谣言 等，因此，亟需建立和完善应急机制，强化危机处理，避免引 发市场质疑和信任危机。 同时，我们也要看到，我国宏观经济基本面没有发生重 大改变，经济增长仍然处于较快区间，各级政府采取的政策 措施正在发挥实效，资本市场的各项基础性制度建设正在大 力推进，积极效应正逐步显现，国民经济和资本市场发展总 体仍处于重要的战略机遇期。浙江上市公司要准确把握宏观 形势，抓住此次危机中显现出来的机遇，化危为机，乘势而 上，为未来发展打好基础。 第一，要抓住并购机遇，整合行业资源，实现低成本扩张。 这次经济危机正在成为促成我国行业整合的巨大推力。当前， 很多中小企业资金链断裂，或生存发展难以维继，行业并购 成本大幅度降低。辖区上市公司大部分是行业中的佼佼者， 具备较强的资金、技术、人才实力和资源整合能力，能够实 施低成本的兼并，通过自身的资本、品牌、销售渠道等优势 有效整合被兼并资产，实现既定的企业战略和产业链布局， 14 提升壮大整体实力。政府部门正出台各项措施，大力推动实 质性的并购重组，促进产业结构调整升级。最近，陈敏尔常 务副省长在一次批示中指出，要大力发挥上市公司龙头作用， 推动并购重组，要求各部门做好服务指导工作。去年年底， 银监会出台了并购贷款的相关政策，打破了 12 年来对并购 贷款的限制，为企业并购提供了杠杆支持。今年，证监会将 抓紧修订出台上市公司合并、分立等规章制度，完善并购重 组定价机制，增加弹性定价，改进审核方式，减少审批环节。 这些措施都有助于提高上市公司并购重组效率，为上市公司 开展并购重组创造良好条件。 第二，要抓住融资机遇，做大做强主业。上市公司实施并 购重组、技术创新、抢占市场份额等发展离不开适时的资金 支持。目前，证监会正在推动社保基金、保险基金等长期资 金提高入市规模和比例。并将通过支持符合条件的中小企业 通过 IPO 和再融资加快发展、支持有条件的上市公司并购一 时困难但有发展前景的中小企业、引导股权投资基金和风险 投资基金等社会资金为中小企业提供融资支持、推出创业板 等工作，切切实实帮助中小企业解决融资难题。此外，争取 尽早启动上市商业银行在证券交易所参与债券交易试点，加 快发展公司债券市场。国家实施适度宽松的货币政策，一月 份银行放贷 1.62 万亿。这些工作将进一步拓展上市公司的融 资功能，为上市公司做强做大主业提供了良好的机遇。 15 第三，要抓住创新机遇，有效提升核心竞争力。一是管理 要创新。经济高速发展时，公司主要着眼于外部扩张，经济 危机中，上市公司更应注重内部治理，创新管理模式，完善 各项制度，加强成本控制，优化内部流程，提升生产经营效 率。二是技术要创新。这是企业应对危机最有效的手段。加 速技术改造和技术创新，可以提高产品附加值；提升技术服 务水平，可以扩大售后服务范围，提高市场占有份额；切实转 变增长方式，从技术、品牌中获得更多的利润。三是公司治 理要创新。证监会鼓励股东增持上市公司股份，支持上市公 司回购股份，将推出上市公司回购管理办法，为市值管理、 股权激励提供政策支持。网络投票的推广和运用也有助于实 现股东大会投票机制的创新。市场各方压力将促使上市公司 在董事会决策机制、投资者关系管理等方面不断采取新的措 施，使公司治理再上新台阶。上市公司要紧紧抓住这三重机 遇，在创新中提升核心竞争力。 第四，要抓住人才机遇，做好人才储备和培训。全球性的 裁员与行业兼并整合，使得大量海外及本土人才闲置；受公 司经营变动的影响，一些未被裁员的人才也会由于缺乏职业 安全感，谋求规避职业风险，寻求更大的发展空间。人力资 源市场不仅高素质人才增多，而且人力成本也更低，这为浙 江上市公司吸纳人才提供了绝好的机遇。上市公司要立足战 略性发展，根据实际发展需求，抓住良机，有选择地引进管 16 理、技术、营销等方面的高端人才，做好人才储备。要抓紧培 训员工，不断提升员工素质。 总之，忧则兴，预则立。我们既要充分认识到 2009 年上 市公司发展所面临的压力和挑战，充分估计各种困难，审慎 筹划各项应对措施，同时，我们更要充分把握各种机遇和有 利条件，扎扎实实做好各项工作，变压力为动力，化挑战为 机遇，坚定信心，奋发有为，谋求上市公司的新发展和新优 势。 三、2009 年的监管工作任务和要求 2009 年和今后一段时期内我局上市公司监管的工作思 路是：以科学发展观为指导，全面贯彻全国证券期货监管工 作会议精神，紧紧围绕保护投资者利益这个中心，加强对上 市公司的服务和指导，进一步强化上市公司基础性制度建设， 不断探索创新一线监管方式方法，全面深化信息披露、公司 治理、防范大股东资金占用、投资者关系管理等各项监管工 作，达到监管工作“基础更加扎实，服务更加到位，检查更加 有效，监管更加严格”的目标。 具体来说，基础更加扎实就是要在辖区上市公司中全 面落实证监会和我局关于上市公司的监管要求，进一步夯实 上市公司规范运作基础，促使上市公司在信息披露、公司治 理和财务管理等方面达到更高水平。服务更加到位就是要根 据当前宏观经济形势和上市公司面临的实际困难，加强对上 17 市公司并购重组、再融资、股权激励和规范运作等方面的指 导，不断提高服务水平。检查更加有效就是要对上市公司进 行分类监管，根据不同风险分类，安排不同力度和频度的现 场检查，改进检查方式，提高检查的有效性。监管更加严格 就是通过日常监管和现场检查，及时发现上市公司存在的问 题和风险隐患，有效地采取针对性监管措施，对严重违法违 规行为坚决立案查处，将处理情况记入诚信档案，并与上市 公司再融资、股权激励等审核意见挂钩，提高监管威慑力。 （一）以强化服务为重点，大力推进企业上市和发展 1积极推动上市公司并购重组。会同省金融办、浙江银 监局等部门在构建信息平台提供有效并购信息、帮助协调解 决并购重组中的困难和问题、指导企业用足用好中央关于并 购重组的信贷政策等方面,切实做好服务，积极推动浙江上市 公司进行有利于增强核心竞争力和持续发展的战略性重组。 充分发挥上市公司在当前形势下的龙头作用，推动有条件的 上市公司并购一时困难但有发展前景的中小困难企业，参与 产业整合，实现产品结构调整和产业结构升级。支持和鼓励 股东将优质资产与核心业务注入上市公司，提高上市公司核 心竞争力。 2着力抓好上市资源培育，积极引导上市公司选择合 适的融资方案。和地方政府共同对重点后备企业加强跟踪服 务，有针对性地提供发行上市政策的咨询指导，帮助协调解 18 决上市过程中的实际困难，使更多的企业通过上市促进发展。 大力推动债券融资，充分利用上市商业银行进入证券交易所 债券市场的机会，积极推动与基础设施、民生工程、生态环 境建设和国家重点项目等相关公司发行公司债券、可转换债 券，继续推动浙江中小企业集中发行公司债券的试点工作， 力争使更多符合条件的企业通过公司债市场融资。大力支持 符合条件的上市公司进行再融资，帮助企业根据发展阶段和 投资需求设计融资方案，并通过召开上市公司再融资专题会 议等形式，引导上市公司选择合适的融资方式。此外，还将 积极推动杭州高新技术产业开发区企业进入代办股份转让 系统，为众多高科技企业提供股权交易的平台。 3.以配合创业板实施为重点，全力推进一批重点企业在 创业板上市。进一步加强政策宣传和指导，加快推进创业板 企业发行上市的各项工作。广泛动员符合条件的企业抓住创 业板推出的机遇，做好上市前的各项准备工作，力争浙江企 业在创业板中占重要一席。结合“ 两高六新” 的要求，在辖区 筛选出一批后备企业，争取首批重点推荐 10 家企业进入创 业板上市融资。 4加强对上市公司规范运作和利用资本市场的指导和 服务。继续深入开展“ 破解上市公司难题” 活动，定期到上市 公司走访调研，切实掌握公司的发展状况及存在的问题和困 难，做好政策指导和部门协调工作，帮扶上市公司积极应对 19 金融危机，指导上市公司利用经济调整机遇，通过资本市场 做优做强主业。 （二）全面夯实上市公司规范运作基础，进一步促进 上市公司质量的提高 1继续深化信息披露监管，着力提高上市公司财务信息 质量。继续开展上市公司信息披露整治活动，完成对未检公 司信息披露情况的专项检查，督促公司落实信息披露方面存 在问题的整改措施。抓好信息披露基础制度建设，加强对内 幕信息保密和流转等环节的监管，结合自查和检查中发现的 薄弱环节，适时出台上市公司信息披露事务管理工作指引， 推动信息披露的制度化、规范化和科学化。上市公司要把信 息披露内控机制的完善作为重点工作，构建科学化的信息披 露工作流程，建立大股东信息问询机制，严格执行内幕信息 知情人登记备案制度，加强信息保密工作，制定信息泄露应 急预案和责任追究机制。要主动接受媒体监督，对于市场和 媒体的质疑，要高度重视并端正态度，及时回应，澄清不实 信息,防止风险扩大化。 今年，我局将以会计监管为重点，进一步提高上市公司 财务信息的真实性。上个月，我局召开了辖区上市公司会计 审计监管工作会议，全面部署了会计监管的各项具体工作， 明确要求上市公司财务总监、注册会计师要切实发挥把关作 用，全面提高上市公司财务信息质量，各公司要高度重视并 20 切实落实。我局还将结合年报监管，重点对上市公司财务信 息质量开展专项检查，发挥财务总监在编报中的重要作用， 建立上市公司财务报告编报工作报告制度。加强对亏损公司 和业绩下滑较大公司信息披露工作的指导。亏损和业绩下滑 的公司还要做好业绩预警工作，全面建立风险应急处置机制。 目前,大部分上市公司都面临不同程度的财务困难，但是越是 在困难的时候，上市公司越要恪守原则，要排查并充分揭示 风险，确保财务信息真实性。 2夯实上市公司财务管理基础，提高上市公司财务管 理水平。针对辖区中小民营上市公司财务管理基础先天较为 薄弱这一现状，2009 年，我局将对上市公司的财务管理基础 展开调查摸底，对调查摸底情况进行分类，并作为衡量上市 公司风险分类的主要指标。对基础薄弱、问题严重的公司要 严格采取监管措施，督促其提高财务管理水平。从现在开始， 将逐步开展对上市公司财务总监、财务经理、出纳和内审人 员的培训。争取通过培训，促使上市公司财务管理基础更上 一个台阶。上市公司要结合内部控制建设，重点加强资金、 印章、网上银行等重要控制环节的合理性和有效性，加强对 分、子公司的财务管理，做到财务管理的规范统一。 3进一步完善公司治理，督促上市公司强化内部控制。 我局将选择若干家上市公司开展网络投票试点，积极探索完 善股东大会表决制度，提高中小股东参与股东大会的积极性。 21 加强对大股东和实际控制人的监管，检查和规范董事长、经 营层的授权情况，推动上市公司建立董监高问责机制，进一 步发挥董事与董事会在公司治理中的重要作用。上市公司要 进一步完善公司治理，全面落实我局出台的关于要求上市 公司进一步加强规范运作的通知、 关于做好防范大股东资 金占用问题的通知、 关于进一步加强上市公司董事会秘书 管理的若干意见等文件的具体要求，健全董事会集体决策 机制，规范董事长授权，防止越权决策。逐步建立并落实董 事责任追究、对控股股东失信行为和越权行为的约束和追索 等机制。此外，我局将以实施企业内部控制基本规范（以下 简称：“规范 ”）为契机， 组织上市公司董 监高全面、深入学习， 督促上市公司对照规范，对本公司内部控制的有效性进行 自我评价，按要求披露自我评价报告，并聘请会计师事务所 进行审计。请大家务必高度重视，并按照规范要求切实建 立和实行切合公司实际的有效内控机制。 （三）进一步深化合作监管，建立上市公司风险排查机 制 1进一步深化与地方政府的合作监管。我们将与地方政 府就共同加强对上市公司大股东的风险监控、防范和处置上 市公司风险、共同提高上市公司质量出台工作指引，细化工 作内容。与地方政府和相关部门建立信息共享机制，定期互 通有关上市公司大股东的信息，全面排查并及时化解和防范 22 上市公司风险。积极探索与金融监管部门、公安、税务、工商 等有关职能部门的沟通协作，特别是加强与国有资产管理部 门的合作，探索对上市公司国有大股东监管建立协作备忘录。 对于不诚信、不规范的大股东，将采取向地方政府通报失信 行为、向国资部门建议失信人员为不适当人选等措施。 2加强对保荐机构持续督导工作的监管。建立保荐机构 持续督导工作备案制度，动态、全面掌握持续督导工作的开 展。督促保荐机构及时掌握和报告上市公司及其大股东的风 险。 3对会计师事务所实施分类监管。重点加强对分所执业 质量的监管。以年报审计为切入点，建立并完善注册会计师、 财务总监、独立董事和监管责任人之间的财务信息沟通机制， 督促会计师事务所全面落实关于加强上市公司审计工作的 指导意见，提高审计质量。 4深入落实辖区舆论引导责任制。坚持“主动引导，积极 应对” 的原 则，加强 与新闻媒体的沟通 联系，加大正面宣传力 度，共同营造良好的舆论环境，切实维护市场的稳定运行。 5加强对上市公司协会工作的指导，进一步完善协会 的自律、服务和传导功能。指导协会认真落实会员考评制度， 按照高标准严要求开展优秀董秘评选活动，探索开展优秀财 务总监评选工作，发挥优秀董秘和财务总