2009年预算执行情况和2010年预算草案人大报告

*县 十 三 届 人 大 四次会议文件（ ） 关于*县*00*年财政预算执行情况和 *0*0 年财政预算（草案）的报告 *0*0 年*月 日在*县第十三届人民代表大会第四次会议上 *县财政局局长 xxx 各位代表： 我受县人民政府委托，向大会报告*县*00*年财政预算执行 情况和*0*0 年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其 他列席会议的同志提出意见。 一、*00*年财政预算执行情况 *00*年是我县近年来经济社会发展遇到困难最多、挑战最多 的一年，受国际金融危机和国内经济形势的影响，企业经济效益 下滑，改善民生、扩大内需和全县招商引资、新城区建设资金投入 达到空前规模。在这种情况下，县乡两级财政部门以落实科学发 展观为指导，围绕十三届人大三次会议确定的各项目标，认真落 实积极财政政策，坚定信心，迎难而上，财政收支规模实现新突破， 财政预算执行情况总体较好。 （一）全县财政预算执行情况 全县财政一般预算收入完成*万元，为年初预算*00 万元的*00.*% ，比上年*万元增长*.*%，其中：县本级完成 - 2 - *0*万元，乡镇级完成*0*万元。 一般预算支出完成*0*万元，增长*.*%，较上年增支 *0*万元，增支额创历史新高，财政保障能力进一步增强。 *00*年，全县一般预算收入*万元，加上级补助收入 *0*万元，加上级财政代发行地方政府债券收入*万元，减 财政支出*0*万元，减上解支出*万元,当年结余*万元。消化 历年滚存赤字*万元。 （二）县本级财政预算执行情况 *00*年,县本级财政一般预算收入完成*0*万元,分项完成情 况是： 增值税（*%部分）完成*万元，为预算的*.*%，比上年下 降*%； 营业税完成*0*万元，为预算的*.*%，比上年下降*0.*%； 企业所得税（*0%部分）完成*0 万元，为预算的*.*%，比上年 增长*.*%; 个人所得税（*0%部分）完成*万元，为预算的*.*%，比上 年下降*.*% ； 地方其他各税完成*万元,为预算的*.*%,比上年增长 *.*%； 罚没收入、行政性收费收入完成*0 万元,为预算的*.*%， 比上年下降*.*%； 专项收入完成*万元,为预算的*.*%,比上年下降*.*%； - 3 - 国有资源（资产）有偿使用收入完成*万元，为预算的*.*%， 比上年增长*.*%。 *00*年县本级一般预算支出完成*00*万元，为预算数的 *00%，比上年增长*.*%。 分项完成情况是： 一般公共服务支出*万元，比上年增长*.*%； 国防支出*万元，比上年增长*0.*%； 公共安全支出*万元，比上年增长*.*%； 教育支出*万元，比上年增长*.*%； 科学技术支出*万元，比上年增长*.*%； 文化体育与传媒支出*万元，比上年增长*.*%； 社会保障和就业支出*0 万元，比上年增长*.*%； 医疗卫生支出*万元，比上年增长*0.*%； 环境保护支出*0*万元，比上年增长*.*%； 城乡社区事务支出*万元，与上年持平； 农林水事务支出*0*万元，比上年增*.*%； 交通运输支出*万元，比上年增长*.*%； 电力信息等事务支出*万元，比上年增长*.*%； 粮油物质储备及金融监管事务支出*0*0 万元，比上年增长 *0*%。 其他支出*万元，比上年增长*.*%。 上述预算执行数字在市财政批复后还会有些变化，届时再向 县人大常委会报告。 - 4 - （三）*00*年财政主要工作 *00*年，财政系统全体干部职工坚持以“三个代表” 重要思想 为指导，深入贯彻落实科学发展观，进一步加大收入征管力度，优 化支出结构，有力地保证了各项事业的发展和改革措施的实施， 为维护全县社会大局稳定做出了积极贡献。 *.财政收入平稳增长，保障能力进一步增强。 面对严峻的收入形势，财政部门密切关注经济形势发展，加 强对收入形势的分析，以小税种和零星税源为突破口，千方百计 狠抓组织收入，顺利完成了全年收入预算任务。在财政支出上，加 大转移支付争取力度，保证了党政机关正常运转和社会稳定所需 经费，兑现了教师绩效工资和事业单位预增发工资，提高了公务 员津贴补贴标准，农业、科学、教育支出达到法定增长要求，三农、 卫生、社会保障等重点支出大幅提高。全县一般预算收入完成 *万元，在经济危机之年实现平稳增长。一般预算支出突破*0 亿元，实际完成*0*万元，为全县经济社会发展提供了有力的 财力保障。 *.优 化 支 出 结 构 ，和谐社会建设取得新成效。 （*）社会保障体系进一步完善。 加强社会保障资金管理和会计核算，合理使用各项社保资金， 维护弱势群体的利益，保障困难群众的生活，促进社会大局稳定。 投入*0*万元，用于城镇居民最低生活保障；投入*万元，用于企 业军转干部退休金补助和生活补助。投入*万元，用于退伍士兵 - 5 - 安置；投入*万元，全县农村五保户基本生活得到保障；投入 *0*万元，用于农村居民最低生活保障。认真落实各项促进就业 政策，解决失业人员生活困难。共投入*0*万元，用于落实失业人 员再就业政策。应对突发疾病疫情。投入*0*.*万元，用于突发手 足口病、HINI 甲型流感的防控工作。 认真开展各项社会保险。 *00*年全县新型农村合作医疗累计支出*万元，城镇居民医疗 保险累计支出*.*万元，有效缓解因病致贫问题，提高了全县人 民的健康水平。 （*）教育保障机制进一步健全 0*年我县继续加大对义务教育投入，增强义务教育保障能力。 0*年两学期共免除中小学杂费*万元，课本费*万元，全县中 小学生*.*万人次受益。落实一补资金*.*万元，按照每天*元， 每年在校*0 天的标准，全县贫困学生 *人次受益。按照上级 确定的小学每生*00 元，初中每生*00 元的标准，全年拨付生均公 用经费*万元。在资金拨付过程中，严格按照上级财政部门有 关规定，全额纳入预算，实行专户管理，由县财政根据学校申请或 预算进度，将资金直接拨付到各乡镇中小学校经费核算中心账户， 中、小学实行报账，确保了政策的及时落实和资金的安全。 （*）财政支农惠农力度进一步加大 农村基础设施建设资金投入力度进一步加大。投入*万元 用于抗旱应急灌溉工程建设，新打机井*眼，扩大灌溉面积*.* 万亩；疏挖总干渠、干渠*.*公里，清淤土方*.*万立方，新建维 - 6 - 修涵闸、桥*座，扩大灌溉面积*.*万亩，补源面积*.0*万亩，惠 及城关、后河、亳城、六村、梁庄、东庄*个乡镇。筹措资金*万元， 用于危桥改造、安全饮水、农村沼气、农村小型水利设施建设等项 目，农村生产生活条件进一步改善。投入资金*万元，积极支持 林业生态县建设。投入资金*万元，改造中低产田*万亩，使农业 生产条件得到明显改善，农业竞争力明显增强。 惠农补贴力度进一步加大。全年兑付粮食直补、农资综合直 补、小麦、玉米、棉花良种补贴、家电下乡补贴、汽车摩托车下乡 补贴等惠农补贴资金共*万元。其中：粮食直补兑付*万元， 农资综合直补兑付*万元，涉及全县*个乡镇*个行政村、* 个居委会的*户农民。小麦良种补贴，共兑付补贴资金*万 元，涉及补贴面积*.*万亩。玉米良种补贴，兑付补贴面积*.*万 亩，资金*万元。棉花良种补贴。兑付补贴面积*.*万亩，资金* 万元。兑付农机具购置补贴资金*0 万元，主要用于对农民和农机 服务组织购置的小麦玉米联合收割机。兑付测土配方施肥补贴*0 万元。家电下乡补贴全年兑付*万元，补贴涉及冰箱、彩电、手 机、洗衣机、空调（壁挂式和落地式）、热水器、计算机、微波炉、电 磁炉共九种产品。汽车、摩托车下乡补贴，累计兑付补贴资金* 万元。认真做好农业保险工作，全县承保玉米种植面积*.0*万亩， 财政投入保险保费资金*万元。承保能繁母猪*0*头，拨付财 政补贴*万元，全县农业抗风险能力进一步增强。加大农村劳动 力转移培训资金投入力度。落实农村劳动力转移培训资金*万元， - 7 - 其中:扶贫“雨露计划”培训资金 *万元，阳光工程培训资金* 万 元，* 人受益。 *.深化财政改革，财政科学化、精细化管理水平显著提升 按照精细化、科学化管理的要求，各项财政改革稳步推进，财 政监督力度不断加大，财政资金运行效率明显提高。财政资金运 行程序进一步规范。*00*年，为了规范财政资金管理，实行预算、 国库、行财、社保等股室分设和政府采购“ 采管分离” ，实现股室设 置与上级财政部门一一对应，初步建立了国库单一账户体系，财 政资金实现规范运行。国库集中支付范围进一步扩大，*个预算 单位纳入国库支付中心管理，累计支付金额*万元。会计事务 管理中心全年审核支出*.*亿元，拒付不合理、不合规、手续不完 善支出达*万元。政府采购制度不断完善，实行“采管分离” ，成 立了政府采购中心，由政府采购中心依法接受采购单位委托，组 织实施政府采购目录中的项目采购，政府采购办公室负责依法履 行对政府采购活动的监督管理，全年共进行政府采购*00 余批次， 节约资金*万元。投资评审中心共评审施工图预算、结算等各类 财政性资金投资项目*0 个，审减金额*.*万元，财政资金使用 效益进一步提高。加大财政监督力度，严肃财经纪律，查出违规资 金*万元。开展会计信息质量检查，纠正违规违纪资金*.*万元。 加强行政事业单位的资产管理。启动了行政事业单位国有资产检 查，并对行政事业单位国有资产实行信息化管理。 *.加 强 财 源 建 设 ，大力支持县域经济发展。 - 8 - （*）加大财政有偿资金投放力度，支持我县重点企业发展。为 帮助我县重点企业发展，由县财政局投资公司向市投资公司拆借 资金，支持重点企业发展。向*县益民能源物流中心提供*00 万元 财政有偿资金支持。向陶瓷园区入驻企业提供了*000 万元的财政 有偿资金支持，帮助入驻企业解决了资金紧张难题。 搭建平台，缓解中小企业融资难问题。为贯彻执行省政府关 于“ 尽快建立县级中小企 业信用担保体系 ”的决定，支持我县经济 发展，更好服务于县域中小企业和非公有制经济，拓宽中小企业 和非公有制经济融资渠道，规范担保贷款运作，经县政府批准，于 *00*年*月*日注册成立了以财政出资控股、吸收社会资本参加 的公司制担保机构“* 县信用担保有限责 任公司” 。 公司注册登记 为独立企业法人的有限责任公司，公司实行市场化运作，自主经 营，自担风险，自负盈亏的运作模式。*00*年公司共办理*0 笔委 托贷款及担保贷款业务。 这些成绩的取得，是县委、县政府正确领导的结果，是县人大、 县政协有效监督、指导的结果，也是社会各界理解、支持财政和广 大纳税人积极贡献的结果。在此，财政局向广大纳税人致以崇高 的敬意，向一贯关心、支持财政工作的人大代表、政协委员和各界 人士表示衷心的感谢！ 在肯定成绩的同时，我们也清醒地看到，财政工作仍存在不 少困难和问题：一是企业还没有完全摆脱金融危机的影响，全县 尚未形成支柱财源，财政增收的经济基础还不稳固；二是随着中 - 9 - 央、省有关改革措施的出台实施和我县建设项目的增多，增支因 素不断增加，给财政支出带来巨大压力，收支矛盾仍很尖锐；三是 县乡政府债务沉重，财政潜在风险较大；四是全县财力总量较小， 财政对上级的依赖度较高，财政调度困难。五是支出管理还存在 一些薄弱环节，财政监督尚需进一步加强。对这些问题，我们将采 取积极措施，认真加以解决。 二、*0*0 年财政预算安排情况 （一） *0*0 年财政工作和预算安排的指导思想 *0*0 年财政工作和预算安排的指导思想是：深入贯彻落实 十七届三中、四中全会精神，以科学发展观为指导，坚持增收节 支、统筹兼顾、留有余地的方针，通过优化支出结构，推进农业、 工业、服务业向集约型、科技型方向发展。按照保工资、保运转、 保民生、保法定支出、保重点项目建设的原则，合理安排财政支 出，确保全县经济社会稳健发展。 (二) *0*0 年一般预算收支安排 *0*0 年，全县一般预算收入安排*0 万元，比上年增长 *%，其中:县本级一般 预算收入*万元，乡镇级一般预算收入 *万元。税收占一般预算收入的比重达到*.*%。全县财政一般 预算支出安排*0*.*万元，其中：县本级*.*万元，乡镇级 *.*万元。 - 10 - 上述收支安排中，乡镇收支部分为指导性计划，各乡镇要根 据本地经济社会发展情况，比照全县财政收支预算安排的指导思 想和要求，安排乡镇的收支预算。 （三）县本级财政收支预算安排 *0*0 年，县本级一般预算收入安排*万元，比上年增长 *.*%。分 项目安排情况是： 税收收入*万元。其中：增值税（*%部分）*万元，营业 税*万元，企业所得税（*0%部分）*0*万元，个人所得税（*0%部 分）*万元，城市维护建设税*万元，其它地方各税*万元。 非税收入*万元。其中：罚没收入*万元，行政性收费收 入*0 万元，专项收入 *0 万元，国有资源有偿使用收入*0 万 元。 按照现行财政体制计算，县本级一般预算收入为*万元， 加各项补助收入*0.*万元，减上解上级支出*.*万元，当年财 力*.*万元。按照预算法规定，当年县本级一般预算支出安 排*.*万元，结余*00 万元，用于省政府下达的*0*0 年我县消 化历年财政赤字计划。分项目安排情况是： 一般公共服务支出*.*万元； 国防支出*.*万元； 公共安全支出*.*万元； 教育支出*万元； 科学技术支出*.*万元； - 11 - 文化体育与传媒支出*.*万元； 社会保障和就业支出*0*.*万元； 医疗卫生支出*万元； 环境保护支出*.*万元； 城乡社区事务支出*.*万元； 农林水事务支出*.*万元； 交通运输支出*0*.*万元； 电力信息等事务支出*.*万元； 粮油物资储备及金融监管事务支出*.*万元； 其他支出*万元。 需要说明的是：在计算今年财力时，预列入一般性转移支付 *万元，此项资金需向上级积极争取。 *0*0 年将是我县财政十分困难的一年，财政收入面临经济增 长放缓和企业效益下滑的影响，增长空间较小。但支出方面，发展 县域经济，发展陶瓷支柱产业，启动新城区建设和流河沟治理，启 动新型农村养老保险制度，深化医疗卫生体制改革都需要大量的 财力，财政收支矛盾非常突出。在今年的预算执行中，必须坚持 “开源” 和“节流”并重， 强化收入征管， 压缩非生产性支出，确保重 点支出。 三、*0*0 年财政重点工作 按照省、市财政工作会议精神和县委县政府决策部署，*0*0 年，县财政将继续加强完善收支管理，突出保障和改善民生，推动 - 12 - 经济社会平稳较快增长。重点抓好以下几项工作。 （一）继续实施积极财政政策，促进经济平稳较快增长。认真 落实积极财政政策，围绕“农业固本、工 业强县、三产富县” 这一主 线，积极争取上级资金，大力支持经济发展。认真落实惠农补贴政 策，做好家电下乡、汽车摩托车下乡补贴等工作，促进扩大消费需 求。加大对陶瓷园区和工业聚集区建设的资金投入力度，加快园 区内基础设施建设，促进县域产业集约集群发展，提升县域经济 发展质量。多方筹措资金，加大对城市建设的投入，以县医院搬迁 和流河沟治理为突破口，改善城市和城镇基础设施，提升城市承 载能力。 （二）进一步调整财政支出结构，着力保障和改善民生。以优 化支出结构为主线，提高民生保障水平。以办好十个方面实事为 重点，着力解决涉及群众切身利益教育、医疗、社会保障等问题， 促进社会和谐稳定。进一步提高社会保障水平，全面加强，城乡低 保、农村五保等制度的衔接，做好新型农村社会养老保险试点工 作，完善城镇居民医疗保险制度，加强新农村合作医疗工作。进一 步完善教育经费保障体制，完善农村中小学生均公用经费制度， 继续对农村义务教育阶段学生实施“两免一补” ，支持解决城乡中 小学校舍安全问题，完成农村义务教育“ 普九” 债务化解工作。 （三）狠抓增收节支，增强财政保障能力。 严格依法组织收入，加强主体税种和重点税源的管理，继续 开展发票摇奖活动，实现以票控税，堵塞小税种和零星税源漏洞， - 13 - 提高财政收入质量。规范非税收入征管，落实“收支两条线” 规定， 严格收费、罚没票据