2015电算化实务操作步骤

电算化实务操作题 1、建立账套 账套名称：正保科技有限公司 会计制度：采用企业会计制度的单位（采用新 会计准则） 所属行业：新会计准则 生成预设科目 本位币编码：RMB 本位 币名称：人民币 启用会计期间：2014 年 1 月 账套启用日期：2014 年 1 月 1 日 操作步骤：系统新增帐套输入题目数据 2、（操作员：张主管；账套：101；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 新增会计科目。 科目编码：6602-03 科目名称：差旅费 操作步骤：基础编码会计科目新增输入题目数据 3、（操作员：张主管；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 将“6602-05”的科目名称改为“福利费”。 操作步骤：基础编码会计科目修改输入题目数据 4、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 企业所涉业务不会用到“6901 以前年度损益调整”科目，请将该科目删除。 操作步骤：基础编码会计科目删除题目数据 5、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 设置外币及汇率。 币符：EUR 币名：欧元 币种小数位：2 汇率小数位：2 1 月 1 日记账汇率：7.50 其他默认 操作步骤：基础编码币种汇率新增输入题目数据 6、（操作员：张主管；账套：101 账套；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 设置账套的凭证类型，其中收款凭证类型设置如下。 编码：付收 名称：收款凭证 格式：收款凭证 借方必有科目：1001，1002 操作步骤：基础编码凭证类型新增输入题目数据 7、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 新增凭证类型。 编码：付 名称：付款凭证 贷方必有科目：1001 库存现金；1002 银行存款 操作步骤：基础编码凭证类型新增输入题目数据 8、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 新增凭证类型。 编码：转 名称：转账凭证 凭证必无科目：1001 库存现金；1002 银行存款 操作步骤：基础编码凭证类型新增输入题目数据 9、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 修改转账凭证的编码为收，名称和格式均为收款凭证，限制科目为借方必有， 科目为 1001，1002。 操作步骤：基础编码凭证类型修改输入题目数据 10、（操作员：张主管；账套：101；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 设置职员类型。 职员类型编码：1 职员类型名称：销售人员 操作步骤：基础编码职员类型新增输入题目数据 2 11、（操作员：系统主管；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 增加部门档案。 部门编码：01 部门名称：管理部 操作步骤：基础编码部门新增输入题目数据 12、（操作员：张主管；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 新增职员。 职员编码：101 职员姓名：李赛 性别：男 所属部门：资源中心 操作步骤：基础编码职员新增输入题目数据 13、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 增加客户档案。 客户编码：006 客户名称：阳光股份公司 单位类型：无类型 操作步骤：基础编码客户新增输入题目数据 14、（操作员：系统主管；账套：北京新时代传媒有限公司；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 设置供应商档案 供应商档案： 供应商编码：205 供应商名称：长沙同创公司 单位类型：无类型 付款条件：现金 所属地区：国内 地址：长沙市新港区大华路 13 号 操作步骤：基础编码供应商新增输入题目数据 15、（操作员：系统主管；账套：北京新时代传媒有限公司；操作日期：2014 年 1 月 1 日）设置单位类型 单位类型编码 单位类型名称 1 本省 2 外省 操作步骤：基础编码单位类型新增输入题目数据 16、（操作员：系统主管；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 新增付款方式。 付款方式编码：06 付款方式名称：银行承兑汇票 需要进行票据管理 操作步骤：基础编码付款方式新增输入题目数据 17、（操作员：张主管；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 设置付款条件。 付款条件编码：60D 付款条件名称：60 天 到期日期：60 天 优惠日 10，折扣率 3% 优惠日 20，折扣率 2% 优惠日 30，折扣率 1% 操作步骤：基础编码付款条件新增输入题目数据 18、（操作员：李会计；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 新增固定资产类别。 类别编码 类别名称 折旧类型 折旧方法 使用年限 净残值率 10 机器设备 正常计提折 旧 平均年限法 15 5% 11 运输工具 正常计提折 旧 平均年限法 10 5% 操作步骤：基础编码固定资产类别新增输入题目数据 3 19、（操作员：系统主管；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 修改固定资产类别。 将固定资产类别“1 通用设备”的折旧类型改为“永远计提折旧”，折旧方法 改为“平均年限法”。 操作步骤：基础编码固定资产类别修改输入题目数据 20、（操作员：系统主管；账套：102 账套；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 增加固定资产变动方式。 固定资产变动方式编码：07 固定资产变动方式名称：投资转出 变动名称：减少 对应科目：1511 长期股权投资 凭证类型：记账凭证 摘要：投资转出固定资产 操作步骤：基础编码固定资产变动方式新增输入题目数据 21、（操作员：李会计；账套：101 账套；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 设置固定资产的变动方式。 编码 增加方式 凭证科目 编码 减少方式 凭证科目 21 直接购入 1002-01 工行存款 24 出售 1606 固定资产清理 22 投资者投入 4001 实收资本 25 报废 1606 固定资产清理 23 在建工程转入 1604 在建工程 26 毁损 1606 固定资产清理 操作步骤：基础编码固定资产变动方式新增输入题目数据 22、（操作员：系统主管；账套：101；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 增加操作员并设置权限。 姓名 口令 应付管理 工资管理 固定资产 陈伟 1 操作步骤：系统管理用户管理新增输入题目数据 23、（操作员：系统主管；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 1 日） 输入期初余额。 科目名称：1131 应收股利 期初余额：3000 操作步骤：期初设置科目期初输入题目数据 24、（操作员：李会计；账套：101；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 1 月 25 日，销售部报销差旅费 5000 元，以库存现金支付。请填制并保存记账 凭证。 摘要：报销差旅费 借：销售费用（6601）5000 贷：库存现金（1001）5000 操作步骤：总账管理填制凭证输入题目数据 25、（操作员：张会计；账套：101 账套；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 1 月 31 日，仓库发出材料 1000 公斤，总计 378800 元，其中产品直接生产领用 原材料共计 361400 元，车间制造耗用原材料共计 17400 元，请填制记账凭证。 （摘要：领用材料） 26、（操作员：系统主管；账套：北京新时代传媒有限公司；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 1 月 20 日，职工报销招待费 280 元，以现金付讫。填制并保存记账凭证。 摘要：报销招待费 4 借：管理费用招待费（6602-02）280 贷：库存现金（1001）280 27、（操作员：张主管；账套：204；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 审核凭证字号为“记 0002”的凭证。 操作步骤：总账管理凭证复核凭证复核（先进凭证管理界面查看有没有审 核选项，没有的话就是复核操作） 28、（操作员：张主管；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 将凭证字号为“记 0003”的凭证进行复核、记账处理。 操作步骤：总账管理凭证复核凭证记账 29、（操作员：系统主管；账套：北京新时代传媒有限公司；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 把“记 0002”号凭证的借方科目改为“银行存款工行存款”。 操作步骤：总账管理凭证管理修改 30、（操作员：系统主管；账套：北京新时代传媒有限公司；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 查询科目为“工行存款”的记账凭证。 操作步骤：总账管理凭证管理查看 31、（操作员：张主管；账套：北京新时代传媒有限公司；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 将本月账套进行结账操作。 操作步骤：总账管理期末结账（如果本期还存在没有经过复核和记账的凭证， 参照 28 题步骤，全部复核和记账后才能进行结账） 32、（填制操作员：张会计；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 31 日） （审核操作员：李主管，账套：102；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 1 月 26 日，向 X 公司销售产品，价款 2000 元，开具增值税专用发票，销项税 额为 340 元，请填制应收单，并由李主管审核并生成记账凭证。（摘要：销售 产品款项未收） 操作步骤：应收管理应收借项输入题目数据填好后保存并切换为李主管 单据列表单据审核应收凭证 33、（操作员：李会计；账套：204；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 录入应付单。 1 月 20 日，资源中心李霄云向“NN 制衣有限公司”购买商品 11700 元（其中包 含增值税 1700 元）已入库，款项未付，付款条件 30D。 摘要：购买商品，款项未付。 应付科目：2202 金额：11700 对方科目：1405 金额：10000 2221-01-02 金额：1700 操作步骤：应付管理应付贷项输入题目数据 34、（操作员：李会计；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 录入应收单。 1 月 18 日，X 公司欠货款 11700 元，开票日期 2014-01-18，录入应收单。 摘要：应收所欠货款 应收科目：1122 金额：11700 5 对方科目：6001 金额：10000 2221-01-01 金额：1700 操作步骤：应收管理应收借项输入题目数据 35、（操作员：张会计；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 以复制方式（历史数据：管理人员）进行工资表新建操作，工资表的名称为 “2014 年 2 月份管理人员工资表”。 操作步骤：工资管理新建工资表输入题目数据 36、（操作员：系统主管；账套：102；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 设置全员工资表中的工资项目及计算公式。 工资项目名称 类型 长度 小数 计算公式 误餐补助 数字 12 2 应发合计 数字 12 2 基本工资+岗位津贴+物价 补贴 操作步骤：工资管理工资表目录修改工资项目及计算公式新增输入题 目数据 37、（操作员：张主管；账套：北京新时代传媒有限公司；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 录入销售人员广美和基本工资 5000 生成工资凭证： 选择公式：全员工资表 人员. 基本工资 设置科目：贷方科目：2211 应付职工薪酬；借方科目：6601 销售费用 操作步骤：工资管理工资录入工资凭证选择题目参数 38、（操作员：张主管；账套：203 账套；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 将“管理人员”的工资表名称修改为“2014 年 1 月份工资表”。 操作步骤：工资管理工资表目录修改输入题目数据 39、（操作员：李会计；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 增加固定资产卡片。 卡片编号：0001 固定资产编码：2001 固定资产名称：复印机 使用状态：使用中 固定资产类别：电子产品及通讯设备 增加方式：购入 原值：45000 增加日期：2014-01-18 使用部门：办公室 折旧费用科目：6602-01 折旧费 使用方法：平均年限法 预计使用年限：20 年 操作步骤：固定资产固定资产增加输入题目数据 40、（操作员：张会计；账套：103；操作日期：2014 年 1 月 31 日） 将增加的固定资