农村养老保险现状问题及对策的思考.docx

农村养老保险现状问题及对策的思考 农村社会养老保险是我国社会保障体系的重要组成部 分，也是构建和谐社会的重要内容，对保障农村老龄人口 的基本生活、转变农民的传统观念、促进计划生育、完善 农村社会保障体系、维护农村社会稳定、促进农村经济发 展和社会进步等具有十分重要的作用。 一、农村养老保险的基本内容 农村社会养老保险是根据国家有关规定，由政府组织 实施的保障农村老年居民基本生活的社会保障事业。 =、基本特点：(=)基金筹集以个人缴费为主、集体补 助为辅、国家政策扶持，以自我保障为主，不给政府背包 袱；(=)实行储备积累，建立个人帐户，农民个人缴费和集 体补助全部记在个人名下，属于个人所有。个人领取养老 金的多少取决于个人缴费的多少和积累时间的长短，养老 基金没有互济性功能；(=)采取县政府组织引导和农民自愿 相结合的工作方法；(=)基金运营方式为储蓄、购买国债， 实现保值增值；(=)与城镇养老保险比，农村养老保险没有 历史包袱，是一项全新的事业；农村养老保险的保障水平 较低。 =、参保对象：全体农民。我区村干、乡镇企业职工、 民办教师和“双女户”结扎对象。 =、管理部门：民政部门负责管理农村养老保险工作， 财政部门负责对基金实行财政专户管理和收支两线管理， 并实施财务监督。 二、区农村社会养老保险发展过程和现状 区地处武汉北部，现辖=个街镇场区，+图面积=平 方公里，总人口=万人，农业人口=万人。区农村社会养 老保险工作从=年开始大秘 书网启动，近十四年来，有 起有落，有轰轰烈烈的时候，有停滞不前的时候，有萎缩 滑坡的时候。农村养老保险制度的实施，为保障农民“老 有所养”，预防人口老龄化带来的冲击，以及稳定村干部 起到了一定的作用。 =、启动发展阶段：=年我区被列为全国农村养老保险 试点县，全武汉市有=个。=年当年实现参保农民=人， 征收基金=万元，=到=年每年平均征收基金近=万元， 到=年底参保人数达=人，基金达=万元。农村养老 保险工作开展较好，其主要原因有五：国家大力推行，给 予了政策上的扶持。=年国务院关于企业职工养老保险 制度改革的决定将武汉市列为建立农村社会养老保险制 度的重点地区。以后民政部又相继出台了一系列关于农村 养老保险政策，=年，民政部公布了县级农村社会养 老保险基本方案，方案对农村社会养老保险的基本 原则、保险对象、保险费交纳和领取、保险资金的筹集、 基金的管理等问题作出了规定,为农村养老保险制度的实施 提供了制度保障。政府积极引导。我区将农村养老保险工 作纳政府工作目标，并将农保基金征收任务分解落实到乡 镇政府。民政部门高度重视，将农村养老保险工作作为中 心工作之一，并在各乡镇民政办增设=名专职工作人员。 工作经费较为充足。根据民政部民办发=号文件，可 以按当年收取的保险费总额的=%提取管理服务费。=到= 年提取了管理费=多万元，一是作为农村养老保险工作人 员经费，二是作为乡镇完成基金征收任务的奖励，极大地 提高了工作人员和乡镇的工作积极性。养老保险承诺利率 较高，=年=年=月为年复利=.=%，=年=年= 月为年复利=%，=年=年=月为年复利=.=%，利率较 高较好地调动了农民参保的积极性。 =、调整整顿阶段：=年，国家发现农村养老保险存在 基金挤占挪用、违规投资、乡镇和村截留保费、基金保值 增值难等问题，决定对农村养老保险进行整顿规范，一是 将农村养老保险工作由民政部门移交到劳动部门管理，二 是不得从农村养老保险基金中提取管理费，三是清理整改 基金违规问题。一方面由于工作关系未理顺，工作经费无 着落，另乡镇于=年开始机构改革，农保工作人员进行了 精简，区民政局只承认了退休的=人，使农保工作的正常开 展受到了极大的影响；另一方面，=年由于银行利息大幅 度降低，国家为了化解基金保值增值风险，对养老保险的 利率进行了调整，=年=月降为=.=%，影响了农民的参保积 极性。=年省政府对养老保险进行了专题研究，决定 “在农村养老保险整顿规范阶段不再接受新业务”，至此 农村养老保险工作处于停滞阶段。 =、停顿、半停顿阶段：由于受国家管理体制改革、利 息持续下调和中央对农村养老保险政策变动的影响，到 =年出现了退保人员增加、参保人数下降、基金运行难 度加大等方面的困难，近三年来基金当年收不抵支累计达 =万元，收入主要是利息收入，农民缴费收入很少，没有 新的业务发生，养老保险工作处于停顿、半停顿状态。 目前我区的农村养老保险现状可以概括为：低水平、 窄覆盖、功能弱、效果差、农村养老保险工作陷于停滞不 前的局面。截止目前为止，参保农民=人，退休人员 =人，月支出养老金=.=万元，人月平养老金水平为=元， 高的达=元，低的只有=.=元。基金累计收入达=万元， 其中：缴费收入=万元，利息收入=万元，累计支出达 =万元，滚存结余=万元。 三、存在的问题 农村养老保险工作主要存在以下几个方面的问题： 保险覆盖面窄。据统计，我区农业人口为=万人，而 参加农村养老保险的只有=人，占农业人口的=.=%。从 参保对象看，只有部分村干部、乡镇企业职工、民办教师 和“双女户”结扎户参加了农村养老保险，而其他广大农 业人口均未参加养老保险，基金共济性较差，抗风险能力 较低。 管理较为松散。从我区农村养老保险的发展现状看， 我区农村养老保险目前正处在停顿、半停顿阶段。在管理 机构、政策宣传、组织实施、基金管理等方面均未形成完 成的管理体系，只是靠着惯性的作用，维系着目前的现状。 一是管理机构没有理顺。=年国家要求农村养老工作全 部移交到劳动部门，但到现在仍未移交，致使管理职能不 明，工作不得力。而且由于我区农村养老保险专职工作人 员少，管理服务难到位。现在各街镇原有=名专职工作人 员都已取消，区民政部门的专职人员也兼职做其它工作， 使养老保险的日常管理较为松懈，对退休人员更是谈不上 进行生存调查，难以避免死亡后虚报冒领，造成基金损失。 二是政策宣传和组织实施力度不大。农村养老保险对保障 农村老龄人“老有所养”，维护农村社会稳定具有十分重 要的意义。但我区推行农村养老保险的工作力度不大，农 民对农村养老保险的政策存在种种疑虑和担心，全区仅有 =%左右的农户赞成推行农村养老保险制度，而真正愿意交 纳养老保险基金参保的农户不到=%。三是制度建设真正不 完善。由于农村社会保障体制尚未确立，社会保障尚未立 法，更没有形成法律体系，使农村保障工作无法可依，无 章可循。特别是民政部颁布的方案过多地考虑到农民 的保险观念不强而强调农民参保“自愿性”，资金筹集上 坚持“个人缴纳为主、集体补助为辅、国家给予政策扶持” 的原则。可以认为，这种保险模式基本不具备社会保险的 含义，而是较多地体现出商业保险的特征，政府扶持职能 缺失，不利于调动农民参保的积极性。 政府扶持功能弱化。民政部颁布的县级农村社会养 老保险基本方案规定，保险基金的筹集渠道为：“个人 缴纳为主，集体补助为辅，国家予以政策扶持”。但在上 述三个渠道中，除了对个人缴费规定了具体标准外，其余 两个渠道都缺乏硬约束。在经济不太发达的地区，普通农 民很难享受得到集体补助。而方案又没有对国家的责 任通过约束性的规范加以具体规定。据统计，我区只有少 数村干部由村进行了补助，其它大多数农民未得到村级补 助，而政府更是没有投入资金给予扶持。这样，农村社会 养老保险在没有稳定的资金支持的情况下，很难成为真正 意义上的社会保险。 保障水平偏低。根据测算，如果按照方案设定的 最低缴费标准=元/月缴纳保险费，=年之后，每月可以领 取养老金=.=元，=年后，每月可以领取养老金=.=元，这 很难保障农民的基本生活。调查表明，大部分参加保险的 农民都选择了较低标准缴费，从而导致退休后退休金水平 极低，我区目前退休=人，人月平养老金水平为=元，高 的=元，低的只有=.=元，有=%的低于=元，很难保证 “老有所养，老有所靠”了。不仅如此，方案没有按 照国际通行的养老保险测算模式进行保险费和养老待遇的 设计，养老金一经领取终身不变，使方案很难适应市 场经济条件下社会经济生活的快速变化。 农民参保意识差。受传统思想的影响，在农村养儿防 孝的思想还大量存在，特别是在目前农村经济基础薄弱， 农村家庭现金收入增长缓慢，增收困难，文化生活缺乏， 束缚了农民思想认识的发展，形成了封闭落实的思想，特 别是在一些僻远的山区，由于受传统的思想影响较深，与 城市相比在思想认识上形成了差距，他们往往只注重眼前 利益，却忽视了近期生存的艰难性和风险性，即便有些意 识到了全区养老保险的重要性，却因为对农村养老保险了 解不多，知知甚少，对农村养老持怀疑态度，因此，也不 愿意参加。农民参保的态度和对养老保险认识的程度，直 接决定了农村养老保险在农村的发展空间和前景，而目前 农民表现出的参保意识淡漠、参保的积极性不高，正是目 前农村养老保险出现扩覆不力、征收困难的真正原因。 四、农村养老保险的发展方向和对策 目前，我国尚处在社会主义初级阶段，生产力发展水 平较低，农村社会保障能力相对较差，在这种情况下，建 立适应经济发展水平的农村社会保障制度，便成了各级政 府急待解决的重大战略问题。从我国现在的经济发展水平 看，农村推行社会养老保险将是一个漫长的过程，既要积 极，又要稳妥，不能急于求成。 =、各级政府要高度重视农村养老保险工作。党的十六 届四中全会提出“五个统筹”的要求，各级政府要按照统 筹城乡经济协调发展、构建和谐社会的要求，充分体现以 人为本的思想，将农村社会养老保险纳入重要议事日程， 从组织领导、经费保障、理顺部门关系等方面加大工作力 度，不断完善农村社会保障制度建设，合理引导农村养老 保险工作的开展，把这项服务农民、服务农村的工作做好 做实。 =、坚持“强制投保为主、自愿投保为辅”的原则。农 村养老保险制度必须充分体现社会保险的强制性特征，凡 达到全国农村平均收入水平以上的农民必须投保；同时， 也应该考虑到全国各地经济发展水平的差异，对收入在全 国平均水平以下、贫困线以上者鼓励投保。农村养老保险 制度的推进，可以按人群和地区分类、分步进行。首先在 农村的不同人群中分类推进，如乡镇企业职工和民办教师， 强制其必须参加保险；其次在较为富裕的地区，一方面要 加大政府资金的示范效应，另一方面也要逐步强制农民参 加养老保险，然后逐渐扩展到其他地区。 =、积极扩大农村养老保险的筹资渠道。一是从扶贫资 金提取一部分。我国农村开发式扶贫已经取得了显著成绩， =年以后基本解决温饱问题后，农村扶贫资金的使用方 向应该进行必要的调整。随着国家经济形势的不断好转， 加之绝对贫困的消失，逐步转移并加大财政对农民养老的 支持应该是可行的。二是从国家财政收取的个人所得税、 财产税、消费提取一部分。三是从农村税收中提取一定比 例。农村税收包括对乡镇企业、农村个体工商户以及农民 个人征收的产品税、增值税、营业税、所得税等。四是部 分先富起来的农民交纳一部分。农民个人年收入达到一定 水平，可按适当比例缴纳保险金。受保个人做一定奉献， 也是国际社会保障制度通行的原则。不过，要以农民的收 入达到一定的高度为条件，而且要因地制宜，不搞一刀切。 =、加大“三农”投入，逐步改善农村软环境。“十一 五”规划明确提出要建设社会主义新农村，那么在这个五 年计划里农村必须将有着翻天覆地的变化，如何改变农村 贫穷落后的面貌，如何改变农村落后的精神风貌，这既是 摆在政府面前的一道难题，也是我们财政部门急需解决的 财政分配问题。要从农村基础设施入手，加大基础设施建 设投入力度，结合区的“家园建设行动计划”，大力发展 农村公共事业明显改善广大农村的生产生活条件和整体面 貌。加大农业收入力度，促进现代化农业建设。加快农业 科技进步投入，调整农业产业结构调整，加大农业设施建 设，为农民增收夯实基础。农村经济综合水平提高了，就 会促进农民思想意识的提高。增加对农村养老保险重要性 的认识，也就会积极参加养老保险。 =、为“农民工”建立社会养老保险个人帐户。工业化、 城市化是必然趋势，农业剩余劳动力向城市的转移势不可 挡，“农民工”已经如潮水般涌向城市，进城农民工的社 会保障问题，日益引起专家学者的广泛关注。农民工的社 会保障是一个战略问题、全局问题、长远问题。如果把农 民工纳入社会保障新计划，由于实行全国统筹，无论农民 工在哪里就业，即使回到了农村，随着全国社会保障信息 系统网络将遍布城乡，国家对其养老和医疗保障的承诺能 够兑现。最重要的是，国家既可以扩大社会保障基金的缴 费基数、缓解养老金近期支付压力，又可以使更多的劳动 者享受养老保险的权利，为全社会的老年保障目标创造条 件。 =、搞好农村养老保险与其它社会保障制度的协调和衔 接。农村社会保障制度是由农村养老保险、新型合作医疗、 社会福利、社会救济等制度组成的完整体系，各项制度功 能各异，缺一不可。同时，各项制度又存在着相互联系、 相互制约和相互促