第二章商业银行的组织结构和经营原则

第二章 商业银行的组织结构和经营原则一、银行组织结构二、银行的经营原则第一节 商业银行的组织结构一、导言 组织具有整体性，任何组织都是由许多要素、部门、成员，按照一定的联结形式排列组合而成的。 组织结构，它涉及到组织的管理幅度的确定、组织层次的划分、组织机构的设置、各单位之间的联系沟通方式等问题。因此，组织结构也可以理解为一种组织形式，这种形式是由组织内部的部门划分，权责关系，沟通方向和方式构成的有机整体。 可分外部 组织结构和内部组织结构组织结构和组织体系 组织结构：组织的结构形式、框架体系。 组织结构：决定权力配置、功能划分和命令传递的有效性。二、商业银行的组织结构主要依据： 公司法 、 商业银行法 和其他相关法律。（一）外部组织形式1、单元制或单一制仅存于美国2、分支行制：为国际上主要形式。总行对下属分支机构的管理制度有直隶制、区域行制、管辖行制（见下页示意图）。3、持股公司制区域行制总行区域行 1 区域行 2 区域行 3支行支行支行管辖行制总行管辖区 1 管辖区 2 管辖区 3支行支行支行（二）内部组织机构一般可分 4个系统：即决策系统、执行系统、监督系统和管理系统。1.股份制商业银行组织结构：一般框架股东大会董事会行长或总经理总 稽核 各种委员会业务和职能部门 分支行监事会2.不同国家银行内部组织结构的差异性 美国 德国 日本 股东大会董事会 监事会总裁（行长）业务职能机构股东大会监事会董事会总裁（行长）业务职能机构股东大会董事会 监事会总裁（行长）业务职能机构3.内部机构 (部门 )的性质和职责(1)决策机构：股东大会、董事会以及董事会下的各种委员会。 股东大会：是最高权力机构，每年定期召开，股东听取银行的年度经营活动报告并可提出质询，重要职能是选举董事会、监事会； 董事会职责：制定银行的经营目标和政策，选聘高级管理人员，组建各种委员会，对银行日常经营进行必要的监督和控制；董事会的责任 具 创造性，保证组织运行的谨慎性保证组织发展的可控性 掌握足够的信息，了解公司运行情况，保证公司的长远发展和长期目标的实现 对短期事件、局部事件保持敏感性 应该关注公司的商业问题，对其员工、业务伙伴和整个社会承担相应责任。(2)执行机构 行长：行政总管，执行董事会的决定，负责组织管理银行具体的业务活动； 总稽核：对银行日常账目进行检查以确保资产安全的机构； 业务部门：直接与银行的经营项目有关，如存款部、投资部、贷款部、国际业务部、结算部等； 职能部门：主要负责银行内部事务的管理，如会计部、人事部、培训部、技术部等。(3)监督机构 由 股东大会选举产生的监事会及银行的稽核部门组成 职责 :对银行的一切经营活动进行监督和检查 . 监事会：代表股东大会对银行的全部经营活动，包括董事会的决策进行监督。(4)管理系统 全面管理 :由董事长、总经理 (行长 )负责 财务管理：由副总经理（副行长）负责 人事管理：由人事部门负责 经营管理：由总经理负责 市场营销管理：由总经理、副总经理及有关业务、职能部门负责人共同参与。西方商业银行的部门架构图指挥系统风险控制系统 支持保障系统业务拓展系统各 系统的组成 风险控制系统：信贷管理部门，项目管理部门，审计部门，法律部门，规划部门 支持保障系统：信息技术部门，人力资源部门，研发部门，公关部门，财务管理部门 业务拓展系统：市场营销部门，前台处理部门，后台处理部门。（三）西方商业银行内部组织机构发展趋势1、西方商业银行的董事会 董事会的定位：西方银行的董事会 =我们的行长室 1、董事的职责 是银行管理者。 2、董事会的角色 是银行的经营管理班子。 3、银行的执行副总裁 (EVP)、 高级副总裁 (FVP)、 副总裁(VP)、 助理副总裁 (AVP)等均为 “ 技术职称 ” 而不是 “ 行政职务 ” 。一般都有好几个。 4、董事会下设各专业委员会 包括执行委员会、市场风险管理委员会、财务委员会、薪酬委员会、审计委员会、人力资源管理委员会、任命委员会等。其中执行委员会主席由董事长担任，薪酬委员会和审计委员会主席由独立董事担任。2、西方商业银行的监事会、董事长和总裁 日本、美国和英国，没有监事会； 德国：监事会 =我国的董事会； 意大利：监事会是银行内部审计机构。 董事长和总裁：两种不同的角色，一般不兼任； 董事长 首席执行官 (CEO， chief executive officer)的 基本职责是负责银行的发展方向、银行的战略规划、负责银行的创建、创业等，是银行的总设计师。 总裁 首席运行官 (COO， chief operation officer)的 基本职责：负责公司每天的日常经营管理，是银行的总指挥。3、委员会制度 审计委员会：由非执行董事组成，有义务要求外部审计人员对审计结果和审计范围进行复核，要保证审计的有效性、审计的客观性及审计的独立性 提名委员会：大部分是非执行董事，其责任是向董事会提出新的董事候选人员的名单 薪酬委员会：由独立的非董事组成，其责任是向董事提出公司管理人员的薪酬制度，并决定个别执行官的薪金水平。 4、国际性股份制商业银行的股东 全球分布； 机构投资者与私人投资者各占一半； 机构投资者中，银行相互持股、银行与企业交叉持股比较普遍，如日本和德国。 私人投资者中，员工持股占一半。通过员工持股计划，股票期权，市场购买等持股。 股权分散化。最大股东持股一般在 3%-10%。银行所有权与控制权的分离，股东只做股东： 不可动摇的所有者地位； 权利与义务对称； 大股东 董事 最大股东 董事长第二节 商业银行的经营原则 一、流动性原则1、流动性的涵义指银行对全部应付款的支付、清偿能力及满足各种合理资产需求的能力。可从资产、负债二个方面进行理解。2、保持流动性的意义3、对流动性的正确认识4、保持流动性的主要方法（ 1）建立分层次的准备资产制度准备资产：主要指现金资产和短期有价证券。（ 2）实施负债管理以增加负债的形式借入资金来满足流动性需求（ 3）统筹规划银行的流动性需求与流动性供给二、安全性原则1、安全性指避免经营风险，保证资金安全的要求。需从资产、负债二方面考察：如贷款和投资安全，资本金、存款的安全等。主要取决于资产的质量。2、安全性的必要性3、影响安全性的因素（ 1）信用风险；（ 2）利率和汇率风险；（ 3）流动性风险；（ 4）资本风险；（ 5）管理风险三、盈利性原则1、盈利性获取利润。2、决定因素主要有资产收益与损失、资金成本、其他营业收支等3、增加盈利的主要途径（ 1）加强利差管理；（ 2）扩大资产规模；（ 3）控制管理费用；（ 4）增加中间收入四、 “三性 ”之间的辩证关系 流动性是条件，安全性是前提，盈利性是目的。 矛盾与统一流动性好，安全性就强，但盈利性就差；过分追求收益性，往往伴随较高风险，可能成为流动性风险产生的主要原因。缺少收益性，安全性也存在问题。经营管理的核心：实现辩证统一。 第三节 现代商业银行的发展趋势（一）商业银行体制 1、 以股份制为主体的产权安排 2、 以总分行制为主的内部组织安排 3、 混业经营（二）规模扩大化 主要通过自我发展和兼并，兼并浪潮。1.银行的自我发展方式 采用市场扩张战略扩大