公差报销制度

公差报销制度篇一：公差管理制度*有限公司公差管理制度 第一章 总则 第一条 为加强本公司公差管理的规范化、合理化，保证外出工作人员顺利完成各项工作任 务，特制定本制度。 第二条 本制度所指公差是指*公司员工因工作需要，赴常驻工作城市以外地点（港、澳、 台地区及国外另定）办理业务，时间为 1 天及以上的商务活动行为。 第二章 出差申请及审批、借款 第三条 出差人员在出差前须填写*公司公差申请表 （见附件一） ，报相应领导审批。 第四条 集团副总裁、总监、总裁助理的审批权限按集团规定执行，*公司员工的出差审批 第五条 多人一同出差的，按其中的最高行政级别办理报批手续。 第六条 驻外机构员工出差（含回公司本部）需将公差申请表以传真形式报公司总部审 批，审批后的公差申请表送财务部门备案。 第七条 因特殊情况事前未填公差申请表办理报批手续但实际有出差行为的，差旅结束 日起两天内需按上文有关规定补办有关手续，否则，发生费用不予以报销。 第八条 出差借款 1.出差人员凭经审批的公差申请表到财务部办理借款手续。 2.财务部负责确认借款数额及借款支付方式。 第三章 差旅费用标准 第九条 差旅费主要包含长途交通费、市内交通费、住宿费及膳杂费四项，按员工行政级别 （含相应技术级别）制订不同的费用标准。 第十条 长途交通费根据交通工具的分类相应核报： （一） 自带交通工具的，相关车辆费用按实报销，不另行核报长途交通费。 （二） 未安排交通工具的，按以下分类标准核销长途交通费：1.总监级以上可乘座双程飞机经济仓、火车软卧、旅游客车、轮船二等仓。 2.经理、副经理级可乘座火车硬卧、旅游客车、轮船二等仓；乘座火车的，按正常特快时间计算，若一次性到(来自: 小龙文 档网:公差报销制度)达目的地连续乘车超过 24 小时的可改乘飞机经济仓；其他特殊紧急事务经集团分管领导审批后，可乘坐单程飞机经济仓。3.其他员工可乘座火车硬座、旅游客车、轮船三等仓；乘座火车的，从晚 8 时至次日晨 7 时之间，在车上过夜 4小时以上的，或一次性到达目的地连续乘车时间超过 8 小时的，可改乘硬卧；其他特殊紧急事务经集团分管领导审核并报总裁审批后，可乘座单程飞机经济仓。 4.乘座飞机的，可另行核报机场建设费、20 元个人保险（如公司为其购买意外伤害险的不予报销） 、往返机场的专线客车费或特殊情况经批准的，可据实核报，单程限额100 元的出租车费。 5.需要订票的，订票费按每张 20 元的标准限额实报。6.员工实际乘座的交通工具超出上述标准，事前又未经相应领导审批同意的，公司仅按上述标准的相应金额核报，超额部分个人自负。 第十一条 总监级以上员工的住宿费、市内交通费和膳杂费用标准如下： 1住宿费用按 400 元/天限额据实报销，超过标准的部分由总裁另行批准后报销。 2自带交通工具的，不再报销市内交通费或核发市内交通补贴；没有带交通工具的，省会及以上城市、深圳市 80 元/天，其他城市 50 元/天限额实报。 3膳杂费（包括餐饮费、电话费、包裹寄存费、行李托运费及其它零星开支）实行补 贴包干制，补贴标准 120 元/天。如出差地因业务需要而发生招待费的，招待费根据具体情况（在预算内的）实报实销，一天招待一次的扣减日补贴 40 元，一天招待二次的扣减日补贴 100 元，一天招待三次及以上的，不再享受膳杂费补贴。在同一地点出差连续时间超过 10 天以上的，自第 11 天起膳食按补贴标准的 50%核报。 第十二条 经理级（含）及以下员工的住宿费、市内交通费和膳杂费按地区、按出差人的行 备注： 1.出差目的地有分公司、办事处且能提供住宿的，出差员工必须住分公司或办事处，公司将不 再给予住宿补贴。 2. 员工在出差地自行解决住宿的，按限额标准的 60%但不超过每天 150 元的标准给予住宿节约补贴。 3.同一级别多人一同出差的，在区分性别的基础上，原则上要求住宿双人房或多人房,并按每两人倍单人住宿标准核销两人住宿费用；不同级别多人一同出差的，按每 2人倍单人（行政级别高的标准）住宿标准核销两人住宿费用；住宿标准按每 2 人倍，3 人倍，4 人 3 倍的标准，以此类推。 4.员工在同一地点连续出差 15 天以上的，自第 16 日起，市内交通费及膳杂费按上述标准的 50%给付。 5.出差期间应从严控制业务招待费的开支，如确有必需的应事前报相应领导报准，每发生一次业务招待扣减 15元膳杂费，累计发生两次业务招待需扣除一天的膳杂费补贴。 6.员工赴外参加有统一安排交通食宿的商务活动（含驻外机构回公司本部、公司组织的集体活动等） ，相关费用由公司统筹安排或以会务费的形式体现，员工应按公司统一安排不再核报相关费用及核发相关补贴（未安排交通的，可按本文规定另行核报长途交通费） 。 7.员工到外地办事处工作，长途交通费按本文规定核报，不再核报其它费用或核发相关补贴；新拓展办事处的，在未租到住宿场所之前，可按本文相关规定核报不超过 15天的住宿费用及膳食费、市内交通费，如租到住宿场所的（如果超过 15 天未租到场所的） ，按本规定住宿标准的 13%给予租房补贴（按每月 30 天/人核算） ，并给予生活补贴200 元/月/人，不再予核报膳杂费及当地市内交通费，如果多人出差按本条第 3 点的住宿标准补贴。 8.市内交通费指乘座公交车、的士、地铁等费用。如在某地住宿，但行程跨县市，往返车费可以据实报销。 第十三条 随集团领导（总裁、副总裁、总监、总裁助理）一同出差的员工根据不同的情况 享受不同的差旅标准： 1 集团领导自带交通工具的，不再核销长途交通费；没带交通工具的，按集团 领导的长途交通费用标准实报实销。 2与集团领导从事相同的业务活动且同吃同住的，食宿、市内交通标准与所从 领导相同。3与领导同住不同吃的，给予餐补 50 元/天；与领导同吃，但自己解决住宿的， 给予住宿补贴 100 元/天。 4到达目的地后与领导分吃分住的，按不同级别、不同地区标准比照执行。 第十四条 *附近城市出差并当天赶回的，交通费实报实销；餐费补助：*、*郊县/卫星 城市不分级别给予 15 元/天/人的补助，*三角洲城市不分级别给予 30 元/天/人的补助；根据实际需要并经过集团领导批准需要住宿的，按照本制度第十、十一、十二条相关内容执行。 第四章 出差总结及差旅费用报销 第十五条 凡出差三天以上人员出差完毕自返回总部之日起计，应于三天内完成出差日程 报告书 （附件三） ，交上级主管，并于每月 25 日办理（上月 26 日至本月 24 日）相应报销工作，无特殊情况逾期不报的，在当月工资中扣除出差借款，并按每迟报一天扣规定报销总金额的 10%。 第十六条 行政人事部负责本规定的监督、控制，核写出差申请人的出差标准，财务部负责 根据出差标准核销公司员工的差旅费开支，办理个人差旅费借款、报销等相关手续。 第十七条 出差人报销所附单据时间需与出差日期相符，如所附单据没有显示时间或所显示 时间与公差申请表的出差时间不相符的，具体出差时间及出差天数以行政人事部核实的时间为准。 第十八条 总监级以上员工的长途交通费按火车票、飞机票实报实销；住宿费、市内交通费 按相应标准限额实报；膳杂费必须提供有用、合法的发票限额实报。 第十九条 经理级及以下员工的长途交通费按规定的交通工具种类限额实报；对于食、宿和 市内交通费的报销，员工必须提供合法票据限额实报。第五章 附则 第二十条出差人员应在预计的时间内办妥相应的公务，期间遇有紧急或重要事务需改变 行程或延长出差时间的，应及时以电话形式向出差审批人提出申请，事后须补办延长差期申请的审批手续。 第二十一条 出差天数按“计头不计尾”的办法计算，即出发当日按出差一天计，返回日不 计出差天数。 第二十二条 本制度内容与原制度有冲突的，以本制度为主；本制度没有提及的内容，在操 作时依*公司公差管理制度相关规定执行。 第二十三条 本制度由公司行政人事部负责解释，自发文之日起开始执行。 附件一：*公司公差申请表 附件二： 出差日程报告书附件一 *公司公差申请表 部门：申请日期： 年 月 日 备注：预订酒店或机票可通过携程网（）办理，有较多的折扣优惠，详情篇二：公差管理制度公差管理制度 1、出差费用包括：交通费、住宿费用、招待费用、办公费用、出差补贴等， 出差期间不再计算午餐补贴。2、费用标准： 3、出差费用预算经过审批后可在财务部借款，费用支出必须索取正规发票，出差结束后一周内一次性结清借款，报销单必须附上临汾绿岳费用报销详情说明说明费用支出明细，借款未结清者从当月工资里扣除。 4、其它规定 、两位同性员工共同出差，只允许合住一间标准房，费用以单人职务中最高者核报。 、级别不同的员工共同出差，交通工具和住宿费可享受高级别人员标准。 、在出差地的交通以利用公共交通工具为原则，如遇以下特殊情况需乘坐出租车的，事前城按照出差审批权限审核批准，获批后交通费按实际费用凭票报销；未经事先批准的出租车费不予报销。出差地偏远或夜间没有公共交通工具的；携带重要文件、样品搬运不方便；陪同重要客人外出； 5、 出差人员的交通工具除可以利用公司车辆外，以利用火车、汽车为原则。因特争事情需经总经理事先批准后方可乘坐飞机，同时，就在出差审批单 （附件八）上交通方式栏声明“乘坐飞机” ，机票只限经济舱。凡未经事先批准的，一律由出差人自理。 6、出差途中因工作需要或不可抗力需要改变路线和交通工具或延长在外时间的，需经总经办事先批准。不得因私事改变路线或延长出差时间，否则不予报销差旅费外，依情节轻重给予处罚。 部门经理以出差标准审核出差人的费用单据且签字，逐级上报，不得越级，否则不予报销。 签发： 总经办 XX 年 2 月 25 日 篇三：财务报销制度及报销流程规定财务报销制度及报销流程 一、为了加强公司财务管理，规范公司财务报销行为,合理控制费用支出，提高资金使用效益，结合本公司的具体情况特制定本制度。 二、本制度根据相关的财经制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、业务开支费用及相关费用等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。 三、本制度适用公司全体员工。 四、 日常费用报销的一般规定及流程 (一） 报销单填写 1.费用报销单需填写完整：包括部门、日期、内容、大小写金额、合计数.附件张数、报销人及审批人员的签字；注：金额处不能留有空格，金额要完整到元、角、分,在财务有借款的需注明。 2.金额大写要准确：零 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 （二）报销原始凭证的要求 1. 当事人应充分取得费用的相关单据，合法的票据，原则上必须是发票才能报销。 3.车费：所有的车票都必须注明出发地和目的地，以及乘坐日期。 4.打车时凡是报销的数额都必须有发票，同时金额有小数位数的，需注明实际支付的金额。 5.报销车票时，有同行者，必须注明同行者是谁。 6.其他票据也应同时注明费用的用途及时间，如招待费需注明招待的日期、招待的对象及招待的人数。 7.摘要栏必须清晰的写明费用的原因及用途。 8.外出公差的需附有外出公差申请单，公差申请单上需有相关领导审批。 9.当月费用当月报销。 10.原始发票单据及附件的粘贴必须整齐，不要将票据颠倒放置、粘贴。 11.不要用订书机订原始发票单据及附件。用回形针、大头针等把原始发票 单据及附件别在费用报销单据后面。12.对不符合上述要求的费用报销单退回经办人本人。13.财务部门复核后将报销票据送总经理进行最后的审查和签字。 五、日常业务费用管理办法 1、 业务招待费用的范围：商务礼品、业务用餐及日常使用的香烟、茶叶等相 关费用 2、费用使用原则：所有费用执行先审批后使用，用公司统一表格内部费用 审批进行填写申报，礼品必须注明送礼者名单和金额；用餐必须写明垫侍对象、姓名、标准和人数；日常香烟、茶叶按公司规定的标准申报批准后购买，只能用于公司业务招侍。 3、业务开支：业务员在开展业务工作中，严禁随意开支。报销金额不得超过项目合同总额 5%，超出部分由部门全部承担，公司不承担超出部分的费用， 4、招待费用标准 11 外出接待用餐标准原则按 60 元/位、80 元/位、100 元/位、150 元/位、200 元/位（以上）五个档次审批； 公司之间的工作和会议，一律在公司指定地点，按工作餐就餐，最高不超 过 30 元/位。 5、 所有对外的招待费用，报销时附内部费用审批单，当月费用当月报销，财务部按照审批单进行审核，没有申请不予报销。 6、对于要求有证明人的单据，应有证明人进行签字，共同对报销的真实性负责。 7、费用发生过程中，原则上必需由两人或两人以上同时参与或执行，并互相监督和共同承担相关责任。 8、各部门负责人费用报销必须真实合理；严禁使用白条或其他不合法的凭证，一些特殊情况需要使用替代凭证的，必须由财务部门认可，由财务部门对报销票据的合理性进行审查；最后由总经理进行审核批准。 六、 加班补贴费发放标准 1、利用中午、晚上（不含节假日、公休日）加班的每人每天补贴 40 元(中午 20 元、晚上 20 元)。 2、公休日（星期六、星期日）加班的，每人每天补贴 60 元。 3、法定节假日（即元旦 1 天、春节 3 天、五一节 3 天、国庆节 3 天）加班的，每人每天补贴 100 元。4、加班误餐，早餐每人 8 元，午、晚餐每人每餐各10 元，按发票报销后不得再领取加班补贴费。 七、 借款管理规定及借款流程 1.出差借款：出差人员凭审批后的出差申请表按批准额度办理借款。 2.其他临时借款，如业务费、周转金等，借款人员应及时报帐，除周转金外其他借款原则上不允许跨月借支。 3. 借款销帐时应以借款申请单为依据，据实报销，超出申请单范围使用的，须经领导批准，否