xx年xx月重点税源企业基本情况表

附件：6-1 xx年xx月重点税源企业基本情况表企业税务登记号： 企业名称： 单位：万元项目 内容企业基本属性主管部门集团公司情况 企企业财务核算方式及报表期 业增值税缴纳方式 按消费税缴纳方式 选营业税缴纳方式 项企业所得税缴纳方式 选外商投资企业和外国企业所得税缴纳方式 择企业所得税优惠政策形式 填国家统计局规模以上工业企业 列统计指标上年度工业总产值 上年度全年企业增加值 上年度全年耗电量（万千瓦时） 上年度全年平均职工人数 上年度全年利润总额 上年度月度工业总产值 当月上年同期月度企业增加值 当月上年同期月度耗电量（万千瓦时） 当月上年同期月度实际支付的工资 当月上年同期月度已缴社保基金 当月上年同期月度代扣代缴（非贸易）减免税项目营业额 当月上年同期季度工业总产值 季度上年同期季度企业增加值 季度上年同期季度耗电量（万千瓦时） 季度上年同期损益表以前年度损益调整 季度上年同期备注1备注2填表说明：重点税源企业基本情况表是记录和反映重点税源监控企业基本情况的统计表。分“ 企业基本属性”和“ 统计指标” 两部分。其中 1-10项指标为企业基本属性，11-35 项为主要统计 指标。 基本信息表随月上报，年内可随时调整变更事项和纠正差错。金额单位按万元后保留两位小数；平均职工人数” 指标为“ 人”；各项指标一律不书写千分号。现将有关指标填报说明如下：1、企业基本属性（1）企业税务登记号码：（必填）由企业所在地行政区划代码前 6 位加企业法人代码后 9-12 位组成。是重点税源监控系统唯一的企业识别码。要求按照企业税务登记证上的代码填写。如果一个企业有两个以上属地纳税的重点税源户，应按其不同的属地纳税登记识别代码分户填写。（2）企业名称：（必填）要求按企业税务登记证上的企业名称的全称填写，不得简化。（3）主管部门：（仅中央级企业填报）（4）集团公司情况：（必填）“1”表示非集团隶属关系的一般企 业；“2”表示集团母公司（核心企 业或集团总部）；“3”表示集团成员公司。（5）企业财务核算方式及报表期：（必填）“1”表示独立核算按月编制财务报表：选此项 的企业必须按月填报 B1 表，按季填 报 B3 表；如果是工业企业还 必须按月填报 B2 表，如果是房地产经营开发企业还必须按季填报 B4 表；“2”表示独立核算按季编制财务报表：选此项 的企业按季填报B1、B3 表；如果是工业 企业还必须按季填报 B2 表，如果是房地产经营开发企业还必须按季填报 B4 表；“3”表示非独立核算不编制财务报表：选此项 的企业不填报 B3 表、需要填报 B1；如果是工业企业还必须填报 B2 表，如果是房地产经营开发企业还必须填报 B4 表；（6）增值税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）“10”表示按适用税率缴纳 增值税的一般纳税人，分“11”、 “12”、“13”子项；“11”表示独立缴纳增值 税的；“12”表示统一核算增值 税的总公司：指电力、烟草、石油、石化等部门的总公司统一核算增值税。由分公司属地预缴的增值税部分，总3公司用“应纳 增值税调 整额” 指标调减总公司 应纳数；“13”表示属地预缴增值 税的分公司：指电力、烟草、石油、石化等部门分公司属地预缴税款的，不需要填报增值税核算指标，需要将属地预缴增值税数额用“ 应纳税调整额” 指标调 增分公司的应纳数。“20”表示按简易办法缴纳 增值税的纳税人（含小 规模纳税人）；“90”表示其他方式缴纳 增值税的纳税人。（7）消费税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）。“1”表示按法定税率（额 ）缴纳消费税的纳税人；“2”表示代扣代缴消费 税义务人；“3”表示按其他方式缴纳 消费税的纳税人。（8）营业税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）。“1”表示按法定税率，独立 缴纳营业税的纳税人；“2”表示核定征收（按税率或税额），独立 缴纳营业税的纳税人；“3”表示汇总下级公司 缴纳营业税的纳税人；“9”表示其他方式缴纳营业 税的纳税人。（9）企业所得税缴纳方式：（根据纳税人实际情况选项填写）。“10”表示实行据实预缴 的纳税人，下分 “11”、“12”、“13”、“14”子项：“11”表示独立预缴企业 所得税的纳税人；“12”按比例预缴的汇总纳 税成员企业：指一些按比例就地 预缴成员企业，如：大庆油田、胜利油田；“13”表示汇总下级公司 预缴企业所得税的纳 税人：指集中预缴企业所得税的总公司，如：金融行业、中石油、中石化总公司等；“14”表示上报上级公司 预缴所得税的企业：指 财务独立核算，企业所得税由上级单位集中预缴的企业，此类企业需要填报核算 B3 表,不需要填写有关企业所得税的各项指标。“20”表示实行按上年实际 数分期预缴企业所得税的 纳税人：下分“21” 、“22”、“23”、“24”子项：“21”表示独立预缴企业所得税的纳税人；“22”表示按比例预缴的汇总纳税成员企业：指一些就地按比例预缴的汇总纳税成员企业。 （如：中石油、中石化等系统的下属子公司）“23”表示汇总下级公司预缴企业所得税的纳税人：指统一核算并集中预缴企业所得税的企业；“24”表示上报上级公司预缴企业所得税的企业：指财务独立核算的企业,企业所得税由上级单位集中预缴的企业，此类企业需要填报核算 B2 表、 B3 表 ,不需要填写有关企业 所得税的各项指标。“30”表示核定征收的纳税人：下分“31”、 “32”子项：“31”表示核定应税所得率的纳税人；“32”表示核定税额的纳税人。“40”表示其他方式缴纳企业所得税的纳税人。（10）外商投资企业和外国企业所得税缴纳方式（根据纳税人实际情况选项填写）。“1”表示 A 类企业：指“如实提供完整、准确的成本、费用凭证，计算应纳所得税额”的外商投 资企业和外国企 业“2”表示 B 类企业：指按“核定利润率以及按经费支出换算收入方式” 缴纳所得税的外商投资企业和外国企 业“3”表示其他：指不属于上述缴纳方式的外商投资企业和外国企业。（11）企业所得税优惠政策形式：（根据纳税人实际情况选项填写）。“1”表示享受东北老工 业基地政策；“2”表示享受经济开发 区或特区待遇；“3”表示享受西部大开发政策；“4”表示享受其他优惠政策。（12）国家统计局规模以上工业企业：指国家统计局确定的规模以上工业企业，根据实际情况选择“是”或“否”2、主要统计指标（13）上年度工业总产值（万元）：独立核算工业企业填报。是以货币形式表现的工业企业在一定时期内生产的工业最终产品或提供工业性劳务的总价值量，即报告期生产成品价值、 对外加工费收入、在制品半成品期末期初差额价值。可根据统计局报表的工业总产值全年累计数填报。（14）上年度企业增加值（万元）：独立核算企业填报。指工业企业在报告期内以货币形式表现的工业生产活动的最终成果，是企业全部生产活动总成果扣除了在生产过程中消耗和转换的物质产品和劳务价值后的余额，是企业生产过程中新创造的价值，即企业增加值=企业总产出- 企业中间投入+应交增值税。可根据统计局报表的增加值全年累计数填报。或企业增加值=固定资产折旧+ 劳动者报 酬+ 生产税净额+营业 盈余，其中， 生产税净额指生产税减生产补贴后的余额。生产税指政府对生产单位从事生产、销售和经营活动以及因从事生产活动使用某些生产要素(如固定资产、5土地、劳动力)所征收的各种税、附加费和规费 。生产补贴指政府对生产单位的单方面转移支出，因此视为负生产税，包括政策亏损补贴、价格补贴等。（15）上年度全年耗电总量（万千瓦时）：指企业上年度用于生产经营的耗电数量。（16）上年平均职工人数（人）：填写企业上年度平均职工人数，独立核算企业填报。（17）上年度利润总额（万元）：独立核算企业在年报完成月份填报。（18）月度工业总产值根据统计局月报表的工业总产值填报上年度利润总额。（19）月度工业增加值根据统计局月报表的工业增加值填报。或企业增加值=报告期固定资产月折旧+ 报告期 劳动者报酬+ 报告期生 产税净额+报告期营业盈余。（20）月度耗电量（单位：万千瓦时）反映企业实际耗电量。（21）实际月支付的工资指企业实际支付的全部工资。（22）已缴社保基金指企业本期实际已缴的社保基金。（23）非贸易减（免）税项目（或代扣代缴）营业额根据纳税人在报告期内向境外公司（个人）支付非贸易项目外汇时填报出证申请表中的免税营业额填列。（24）季度工业总产值根据统计局季报表的报告期工业总产值填报。（25）季度工业增加值根据统计局季报表的报告期工业增加值填报。或企业增加值=报告期固定资产折旧+ 报 告期劳动者报酬+ 报告期生产税净额+当期营业盈余。（26）季度耗电量（单位：万千瓦时）指企业在报告期实际发生的全部用电量。（27）以前年度损益调整反映企业对以往年度利润的调整数量。按照企业财务损益表（利润表）的“以前年度损益调整“填报。附件 6-2 xx 年 xx 月重点税源工业企业主要产品与税收信息(月报)表 重点税源 B2 表企业名称：企业主代码: 单位:万元本期期初产品库存量 产品产量 产品销量其中：出口产品销量销售收入 计征消费税 销售额 应纳消费税额 应纳资源税本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 从价计征税额 （本期） 从价计征税额（上年同期） 从量计征税额 （本期） 从量计征税额（上年同期） 本期 上年同期产品名称(代码)计量单位1 2 3 4 5 6 7=5 8=6 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18（选项选择填列）合计 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00累计期初产品库存量 产品产量 产品销量其中：出口产品销量销售收入 计征消费税 销售额 应纳消费税额 应纳资源税本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计从价计征税额（本期累计）从价计征税额（上年同期累计） 从量计征税额（本期累计） 从量计征税额（上年同期累计） 本期累计上年同期累计产品名称(代码)计量单位(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)=(5) (8)=(6) (9) (10) (11) (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18)（选项选择填列）7合计 0 0 0 0 0 0 0 0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00填表说明：重点税源工业企业主要产品与税收信息月报表简称工业产品月报表是记录和反映工业企业产品产、销、存和相关税收情况的报表。工业企业有涉及“ 工业产品编码”中的产品必须填写本表。企业按软件系统设置的“ 产品编码” 选择本企 业生产的 产品品目进行填报。企 业生产的产品较多，一行表格填写不完的，可以继续选择产品编码按顺序填写。一户企 业相同产品，必须合并在一起填入相应的产品代码的行列内，表中不能出现两个及两个以上相同的产品代码的产品。企业 自产自用的产品部分不作为调查填报，仅填报最终产品的有关数据。金额单位按万元后保留两位小数；计量单位取整数位；各项指标一律不书写千分号。具体指标口径说明如下1、期初产品库存量：指月初产成品的库存数量。2、产 品 产 量 ：指企业当月生产的产品数量，对于工业产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。3、产品销量：指企业本期内实际销售货物的数量，包括视同销售货物的数量，对于工业产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本年度生产或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。4、出口产品销量：（4产品销量）指企业本期内 实际出口货物的数量， 对于工业产品表所列征收资源税的矿产品，应填写本期生产或销售的矿产品原矿数量，精矿数量换算原矿数量时，可按选矿比加损失率换算。5、销售收入：（5 增值税申报表的各项销售 额之和）指所选产品的销售收入。6、计征消费税的销售额：（6消费税申报表 的按比列税率计算应纳税额销售额）填报 所选产品的计征消费税的销售额。7、从价计征税额：（7消费税申报表的按比列税率 计算应纳税额）填报所选产品按照 销售收入计征的应纳的消费税，等于该产 品计征消费税的销售额消费税适用税率% 。8、从量计征税额：（8消费税申报表的按定 额税率计算应纳税额）填报所选产品按照 产品销售数量计征的应纳的消费税。等于 单位税额产品销售量。9、应纳资源税：（8 纳税申报表的应纳税额） 填报所选产品应纳的资源税。附件 6-3 xx 年 xx 月重点税源商贸企业主要商品与税收信息(月报)表 重点税源 B6 表企业名称： 企业主代码: 单位:万元本期期初商品金额购入商品金额本期销售额其中：出口销售额期末商品余额 销售收入计征增值税销售额应缴增值税额计征消费税销售额从价计征应缴消费税从量计征应缴消费税计征营业税收入 应缴营业税本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期 本期 上年同期商品名称(代码)计量单位1 2 3 4 5 6 7=5 8=6 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26（选项选择填列） 合计 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00累计期初商品金额购入商品金额本期销售额其中：出口销售额期末商品金额 销售收入计征增值税销售额应缴增值税额计征消费税销售额从价计征应缴消费税从量计征应缴消费税计征营业税收入 应缴营业税商品名称(代码)计量单位本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计本期累计上年同期累计9（1） （2） （3） （4） (5） (6) (7)=(5)(8)=(6) (9) (10)（11） (12) (13) (14) (15) (16) (17) (18) (19) (20)(21) (22) (23) (24) (25) (26)（选项选择填列） 合计 0.000.00 0.000.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.000.00 0.000.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00填表说明：重点税源商贸企业主要商品与税收信息月报表简称（商品表）是记录和反映商贸企业的商品购、销、存和相关税收情况的报表。若企业的商品较多，则应按主要商品分项对应填写。金额单位按万元后保留两位小数；计量单位取整数位；各项指标一律不书写千分号。具体指标口径说明如下：1、商品名称（代码）：指企业商品名称（代码）。2、计量单位：指计量商品的单位。3、期初商品金额：指月初商品的库存金额。4、购入商品 金 额 ：指企业当月购进的商品金额。5、本期销售额：指企业本期内实际销售商品金额。6、出口销售额：指企业本期内实际出口商品金额。7、期末商品金额：指期末商品金额。8、销售收入：指所选商品销售收入（核算）。9、计征增值税的销售额：填写所选商品的计征增值税的销售额。10、应缴增值税：填写所选商品的应缴增值税。11、计征消费税的销售额：填写所选商品的计征消费税的销售额。12、从价计征应缴消费税额：填写所选商品的从价计征应缴消费税额。13、从量计征应缴消费税额：填写所选商品的从量计征应缴消费税额。14、计征营业税收入：填写所选商品的计征营业税收入。15、应缴营业税：填写所选商品的应缴营业税额。附件 6-4 xx 年 xx 季度重点税源房地产企业开发经营信息(季报)表 重点税源 B4 表企业名称： 企业主代码: 单位:万元项目名称 房屋用途 税款征收方式 项目批准时间 项目投资总额 土地面积 建筑面积 开发成本 已结转开发成本 土地成本 已结转土地成本 可售建筑面积 已结转销售面积 年初可售面积1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14（选项选择填列） （选项选择填列） （选项选择填列）合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00项目名称 当年新增可售面 积 累计已售面积其中:当年销售面积期末可售面积累计签约额其中: 当年签约额累计销售总额累计销售预收款其中: 当年销售预收款已结转的销售收入转让土地面积转让土地收入当年累计应缴营业税1 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27（选项选择填列）11合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00填表说明：重点税源房地产企业开发经营信息季报表（简称房地产表），反映房地产开发经营企业经营与税收情况。凡重点税源房地产企业开发的项目取得商品房销（预）售许可证的，均应填报此表，此表为季度报表,按季填报累计数，金额单位按万元后保留两位小数；面积单位为平方米取整数位；各项指标一律不书写千分号。具体各项指标填报口径说明如下：1、项目名称指项目批准时当地房地产开发主管部门核准的项目名称。2、房屋用途可根据代码表中房地产的“房屋用途” 填写，用途代码 房屋用途10 住宅11 经济适用房12