2016年水浸区粮差补贴专项经费项目

- 1 -2016 年水浸区粮差补贴专项经费项目财政支出绩效自评报告评价类型： 实施过程评价 完成结果评价项目名称： 水浸区粮差补贴专项经费项目 项目单位： 文昌市水务局 主管部门： 评价时间： 2017 年 5 月 20 日至 2017 年 6 月 24 日 组织方式：财政部门 主管部门 项目单位评价机构：中介机构 专家组 项目单位评价组评价单位（盖章）：文昌市水务局上报时间：2017 年 6 月 25 日- 2 -项目基本信息一、项目基本情况项目实施单位 文昌市水务局 主管部门项目负责人 黄兹雄 联系电话 63222165地址 海南省文昌市庆龄路 21 号 邮编项目类型 经常性项目（ ） 一次性项目（ ）计划投资额（万元）218.40实位资金（万元）218.40实际使用情况（万元）217.90其中：中央财政其中：中央财政其中：中央财政省财政 省财政 省财政市县财政 218.40 市县财政 218.40 市县财政 217.90其他 其他 其他二、绩效评价指标评分一级指标 分值 二级指标 分值 三级指标 分值 得分项目立项规范性 3 3绩效目标合理性 6 6项目立项 15绩效指标明确性 6 6资金到位率 5 5投入 25资金落实 10到位及时率 5 5管理制度健全性 4 2制度执行有效性 4 4业务管理 12项目质量可控性 4 4财务制度健全性 4 4资金使用合规性 4 4过程 24财务管理 12财务监控有效性 4 2产出 31 项目产出 31 实际完成率 8 8- 3 -完成及时率 8 8质量达标率 8 8成本节约率 7 7经济效益 0 0社会效益 12 9生态效益 0 0可持续影响 4 4效果 20 项目效益 20社会公众或服务对象满意度 4 4总分 100 100 100 93评价等次 优项目单位负责人（签字并盖章）：2017 年 6 月 25 日水浸区粮差补贴专项经费项目- 4 -财政支出绩效自评报告一、项目概况（一）项目单位基本情况。1、主要职责文昌市水务局是市政府水行政主管部门，是正科级机关单位，负责全市水利行业的统一管理工作，前身是文昌县水电局。主要职责有：负责中华人民共和国水法 、 中华人民共和国水土保持法 、 中华人民共和国防洪法等法律、条例和地方性水法规的组织实施和监督检查，并负责水利价费，建设基金的缴纳、管理和使用；研究落实水务工作方针、政策、法规和规章制度；组织拟定全市水利发展战略、中长期发展规划和年度计划，以及主要河道、小流域综合治理规划，并负责监督实施；统一管理全市水资源，负责组织全市水资源的调查评价，拟定全市水资源长期供求计划、水量分配方案，并负责监督管理；负责组织实施取水许可证制度和水资源费用征收制度；编制全市节约用水规划，负责指导和管理全市节约用水工作；承办市政府和上级业务主管部门交办的其他工作。2、内设机构根据上述职责，市水务局内设 4 个职能机构和市防风防汛防旱指挥部办公室 1 个副科级机构。4 个职能机构分别为办公室、农水室、建设与管理室、综合室。（二）项目绩效目标、绩效指标设定或调整情况，包括预期- 5 -总目标及阶段性目标。2016 年度文昌市水库浸区定销粮食差价补助覆盖最少 13 个乡镇及农场。（三）项目基本性质、用途和主要内容、涉及范围。项目基本性质：经常性项目。项目用途和主要内容：上世纪 50-70 年代,文昌市共建成中型水库 8 座、小（1）型水库 25 座、小（2）型水库 56 座。由于建设水库时，淹没了库区村庄的大部分田地，库区群众无地可种，缺粮现象比较普遍。为解决群众口粮问题，政府根据失地情况，给库区村庄发放一定数量的定销粮食指标。实行改革开放后，将大米的市场价格和定销价格之间的差价补贴给库区群众，叫定销粮食差价补贴，简称“粮差补贴” 。文昌市从 1984 年开始发放粮差补贴，2006 年至 2016 年末补贴标准为 0.832 元/斤。项目设计范围：涉及范围包括至少 13 个乡镇及农场、227 个经济社、3922 户、15495 人，年定销大米指标 261.79 万斤，年发放粮差补贴 217.90 万元。二、项目资金使用及管理情况（一）项目资金到位情况分析文昌市水务局 2016 年水浸区粮差补贴专项经费项目共计安排预算资金 218.40 万元，均为市县财政资金。该项目资金已在当年全部到位。（二）项目资金使用情况文昌市水务局 2016 年水浸区粮差补贴专项经费项目共计支出 217.90 万元，项目资金结余 0.51 万元。 （三）项目资金管理情况分析- 6 -文昌市水务局根据文昌市政府制定的水浸区粮差补贴政策，规定了资金发放流程和审批权限，制定了水浸区粮差补贴标准和报账手续。文昌市水务局资金拨付有较严格的审批程序，财务开支流程基本符合财务管理制度的规定。三、项目组织实施情况（一）项目组织情况分析本项目主要内容为水浸区粮差补贴专项经费。 ，我局会同各乡镇政府及农场管理单位，依据水浸区所涉及的经济社、人口户数，核实每季度大米指标，落实各乡镇及农场补贴金额，对补贴对象银行账号核对无误后逐个发放。（二）项目管理情况分析2016 年度水浸区粮差补贴已根据文昌市补贴发放标准逐户发放完毕。项目实施过程中，我局抽调了相关股室人员负责项目实施，与各乡镇农场有关负责人进行紧密联系，各司其职，对补贴发放对象逐户通知，将补贴发放资金落实到位，有效缓解了水浸区人民群众的口粮问题。四、项目绩效情况（一）项目绩效目标完成情况分析。将项目支出后的实际状况与绩效目标对比，从项目的投入、过程、产出和效果等方面进行量化、具体分析。1.项目的投入分析(25 分)。项目的投入包括项目立项（15分） 、资金落实（10分） 。（1）项目立项1）项目立项规范性（3分）- 7 -评价要点： 项目是否按照规定的程序申请设立；所提交的文件、材料是否符合相关要求；事前是否已经过必要的可行性研究、专家论证、风险评估、集体决策等。评价标准:全部符合，得满分；符合其中 2 项得 1 分；只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分。评价过程:经检查，项目按照规定的程序设立，提交的文件、材料符合相关要求，事前已经过必要的常务会议研究、专家论证、集体决策等。评价结果：全部符合上述要求，得 3 分。2）绩效目标合理（6）评价要点：是否符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策；是否与项目实施单位或委托单位职责密切相关；项目是否为促进事业发展所必需；项目预期产出效益和效果是否符合正常的业绩水平。评价标准：全部符合，得满分；- 8 -符合其中 3 项得 4 分；符合其中 2 项得 2 分；只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分评价过程：项目符合国家相关法律法规、国民经济发展规划和党委政府决策,与项目实施单位或委托单位职责密切相关,为促进事业发展所必需,项目预期产出效益和效果符合正常的业绩水平。评价结果：项目全部符合以上要求，得满分 6 分。3）绩效指标明确（6 分）评价要点： 是否将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标； 是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现； 是否与项目年度任务数或计划数相对应；是否与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。评价标准：全部符合，得满分；符合其中 3 项得 4 分；符合其中 2 项得 2 分；只符合其中 1 项或全部不符合得 0 分。评价过程：将项目绩效目标细化分解为具体的绩效指标，通过清晰、可衡量的指标值予以体现，与项目年度任务数或计划数相对应，与预算确定的项目投资额或资金量相匹配。- 9 -评价结果：项目全部符合以上要求，得满分 6 分。（2）资金落实（10分）1）资金到位率（5分）资金到位率=（实际到位资金/计划投入资资金到位率金）100%实际到位资金：一定时期（本年度或项目期）内实际落实到具体项目的资金。计划投入资金：一定时期（本年度或项目期）内计划投入到具体项目的资金。评价标准：预算年度或项目期内资金到位率 100%，得满分；以 100%为基数，资金到位率每少 5%扣 1 分，直至扣完本项分值为止。评价过程：资金到位率=（实际到位资金/计划投入资资金到位率金）100% =(218.40/218.40)100% =100%评价结果：项目资金到位率为 100%，得满分 5 分。2）到位及时率（5 分）到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）100%。及时到位资金：截至规定时点实际落实到具体项目的资金。- 10 -应到位资金：按照项目要求截至规定时点应落实到具体项目的资金。评价标准：按照项目要求截至规定时点 100%落实项目资金的，得满分；以 100%为基数，每少 5%扣 1 分，直至扣完本项分值为止。评价过程：到位及时率=（及时到位资金/应到位资金）100%=(218.40/218.40)100% =100%评价结果：项目资金到位及时率为 100%，得满分