存款保险制度对商业银行的影响

南京大学网络教育本科毕业论文存款保险制度对商业银行影响南京大学网络教育本科毕业论文摘 要20 世纪以来，随着我国加入 WTO，国内商业银行快速发展的同时，外 资银行也纷纷涌人中国，金融业竞争日益加剧。从四大国有商业银行的股 份制改革，到我国利率市场化的不断推进，中国金融业不断深化改革，提 高开放程度，金融的风险累积也越来越大，而这些都要求着商业银行存款 保险制度为其保驾护航。前不久，我国存款保险条例（征求意见稿） 发布，笔者借此契机浅谈存款保险制度可能对我国商业银行产生哪些影 响。 存款保险制度是保护存款人利益的重要制度安排，是金融安全网的基 本组成要素。在市场经济条件下，吸收存款的银行等金融机构自主经营、 自负盈亏。为了保护存款人的合法权益，同时通过市场机制强化对存款银 行经营行为的监督，及时防范和化解金融风险，维护金融稳定，许多国家 和地区先后建立了存款保险制度。所谓存款保险，是指存款银行交纳保费 形成存款保险基金，当个别存款银行经营出现问题时，使用存款保险基金 依照规定对存款人进行及时偿付。2008 年以来，有关国家和地区不断完善 存款保险相关制度，在应对国际金融危机中发挥了重要作用。 目前，我国银行业经营状况良好，总体运行稳健。建立存款保险制度，有利于更好地保护存款人的利益，维护金融市场和公众对我国银行体系的 信心，推动形成市场化的风险防范和化解机制，建立维护金融稳定的长效 机制，促进我国金融体系健康发展。对此，人民银行会同有关方面已经作 了长时间深入研究。党的十八届三中全会将建立存款保险制度作为全面深 化改革的一项重要内容。根据党中央国务院的要求和部署，为建立和规范 存款保险制度，人民银行会同有关部门在深入研究并认真听取有关方面意 见的基础上，起草了存款保险条例（征求意见稿）。关键词：存款保险；商业银行；影响南京大学网络教育本科毕业论文南京大学网络教育本科毕业论文目 录1 国内外存款保险制度发展状况及经验借鉴 .11.1 国外存款保险制度的发展 .11.2 我国存款保险制度的发展 .21.3 存款保险制度的国际经验借鉴 .21.3.1 存款保险制度的建立要有良好的法律基础 .21.3.2 存款保险制度应随着国内外经济环境的变化不断调整 .21.3.3 存款保险机构对银行的救助应更多采用市场化手段 .32 我国建立存款保险制度的必要性及意义 .32.1 我国建立存款保险制度的必要性 .32.1.1 我国储蓄率特征要求建立存款保险制度 .32.1.2 建立存款保险制度可以减轻政府或央行在商业银行倒闭中承担的风险32.1.3 建立存款保险制度有利于完善我国金融安全网，提高金融监管水平 .32.1.4 利率市场化改革步伐的加快要求建立存款保险制度 .42.2 我国建立存款保险制度意义 .43 建立存款保险制度的利弊影响分析 .53.1 存款保险制度的积极影响 .53.1.1 有利于防范金融风险，稳定一国金融体系 .53.1.2 有利于保护广大存户利益，总体上增强银行信用 .53.1.3 有利于革新传统观念，提高了公众风险意识 .53.1.4 有利于加强中央银行的监管力度，减轻中央银行的负担 .63.2 存款保险制度的消极影响 .63.2.1 存款保险制度其最根本的问题在于它可能诱发道德风险 .63.2.2 鼓励银行铤而走险 .64 存款保险制度对我国商业银行可能带来的影响 .64.1 负债业务首当其冲 .64.2 建立存款保险制度对商业银行最为深远的影响 .74.3 缴纳存款保险费对商业银行财务成本的影响应该有限 .74.4 银行利润受影响但有利长远 .8南京大学网络教育本科毕业论文5 建议 .85.1 提升资本实力 .85.2 提升风险管理能力 .85.3 提升主动负债管理能力 .85.4 提升多元化的经营能力 .85.5 提升客户服务能力 .9参考文献 .10致 谢 .11南京大学网络教育本科毕业论文0存款保险制度对商业银行影响1 国内外存款保险制度发展状况及经验借鉴1.1 国外存款保险制度的发展在 19 世纪末，美国国会开始讨论存款保险的话题，美国有 14 个州在 1829 年到1917 年间就建立了存款保险制度。20 世纪 30 年代，美国为了挽救在经济危机的冲击下已濒临崩溃的银行体系，其国会在 1933 年通过格拉斯-斯蒂格尔法案，联邦存款保险公司（FDIC）作为一家为银行存款保险的政府机构于 1933 年成立并于1934 年开始实行存款保险，以避免挤兑，保障银行体系的稳定，开启了世界上存款保险制度的先河和真正意义上的存款保险制度。运作历史最长、影响最大的是 1934年 1 月 1 日正式实施的美国联邦存款保险制度。20 世纪 50 年代以来，随着经济形势和金融制度、金融创新等的不断变化和发展，美国存款保险制度不断完善，尤其是在金融监管检查和金融风险控制和预警方面，FDIC 作了大量成效显著的探索，取得了很好的成效，从而确立了 FDIC 在美国金融监管中的“三巨头“ 之一的地位，存款保险制度成为美国金融体系及金融管理的重要组成部分。美国著名经济学家、货币主义的领袖人物弗里德曼对美国存款保险制度给予了高度评价：“对银行存款建立联邦存款保险制度是 1933 年以来美国货币领域最重要的一件大事。“20 世纪 60 年代中期以来，随着金融业日益自由化、国际化的发展，金融风险明显上升，绝大多数西方发达国家相继在本国金融体系中引入存款保险制度，台湾、印度、哥伦比亚等部分发展中国家和地区也进行了这方面的有益尝试。2000 年，全球已经有 67 个国家建立了存款保险制度。2004 年全球共有 74 个经济体建立了显性的存款保险制度。20 世纪 80 年代以来，鉴于 FDIC 对稳定美国金融体系和保护存款人利益等方面的明显成效，世界上相继发生了一系列银行危机与货币危机，促使许多国家政府在借鉴国外存款保险制度的基础上，结合本国实际，着手建立或改善已有的存款保险制度。显性的存款保险在全球获得了快速发展。目前全球多个经济体建立了各种形式的存款保险制度，在法律上或者监管中对存款保护进行了明确的规定。1974 年到 2003年，建立显性存款保险制度的国家和地区数量增长了 6 倍多，其已成为专家们给发展中国家和地区提出的金融结构改革建议的一个主要特点，而且国家层面上的强制南京大学网络教育本科毕业论文1性保险已成为一种主流。几乎所有的国家从一开始就建立了国家层面上的存款保险，而且无论发达国家还是发展中国家强制要求所有存款机构全部加入保险体系的越来越多并成为主流形式。1.2 我国存款保险制度的发展2012 年 1 月初的第四次全国金融工作会议上和央行行长周小川在之后均提出，要抓紧研究完善存款保险制度方案，择机出台并组织实施。2012 年 7 月 16 日，人民银行在其发布的2012 年中国金融稳定报告中称，中国推出存款保险制度的时机已经基本成熟。同月，一份题为建立存款保险制度刻不容缓的报告提交至决策层。2013 年，央行发布2013 年中国金融稳定报告称，建立存款保险制度的各方面条件已经具备，内部已达成共识，可择机出台并组织实施。2014 年 1 月，央行在人民银行工作会议上表示，存款保险制度各项准备工作基本就绪；存款保险制度作为中国已全面展开的金融改革的重要环节，在 2014 年择机推出可能性很大。3 月11 日，央行行长周小川表示，存款利率很可能在 2014 年或 2015 年放开；而其一个重要前提是建立推进存款利率市场化的金融防护网的存款保险制度。2014 年 11 月27 日，人民银行召开系统内的全国存款保险制度工作电视电话会议，各省级分行领导到京参会。研究部署于 2015 年 1 月份推出存款保险制度。11 月 30 日，存款保险条例（征求意见稿）发布，其中规定，存款保险实行限额偿付，最高偿付限额为人民币 50 万元。1.3 存款保险制度的国际经验借鉴1.3.1 存款保险制度的建立要有良好的法律基础回顾全球存款保险制度的建立过程，均专门通过了存款保险相关法律。如美国1933 年通过了格拉斯-斯蒂格尔法，1950 年通过了联邦存款保险法。美国存款保险制度的相关法律还根据经济条件的变化进行调整。如 1991 年通过的联邦存款保险公司改进法，金融危机之后即 2010 年通过了金融监管改革法案等，从法律上确定了存款保险制度的地位和相关职能。日本的存款保险制度也具有完备的法律基础，如 1971 年通过的存款保险法和农水产业合作社储蓄保险法等。1.3.2 存款保险制度应随着国内外经济环境的变化不断调整存款保险制度应随着一国制度环境的变化而不断调整，且应当具有一定的弹性。南京大学网络教育本科毕业论文2在危机时期，可以适当扩展保险范围、限额以及存款保险机构的功能。面对金融危机造成的信心危机，绝大多数国家都选择直接提高赔付限额以稳定民众信心。其中，美国在 2010 年将存款保险限额从 10 万美元提高到 25 万美元。台湾地区在 2009-2011 年间提供全额存款保险。2009 年 3 月欧盟制定的存款保证计划指令修正案提出 2009 年 7 月后存款保险限额增加到 5 万欧元，2011 年后增加到 10 万欧元。1.3.3 存款保险机构对银行的救助应更多采用市场化手段据 FDIC 统计，90%以上的银行救助是失败的，在处置不良资产时，不应当直接寻求财政援助，这会造成沉重的财政负担。美国在金融危机期间共有 300 多家银行倒闭，FDIC 根据问题银行的具体情况，灵活采取了直接赔付、财务援助、收购与承接等方式妥善解决了问题，以市场化手段来实现成本最小化。FDIC 在对因迪美银行的处置上就果断采取过渡性银行。因迪美银行大约有 10 亿美元存款不在保险范围内，对此 FDIC 提出已参加存款保险的每个账户最高可以得到十万美元，没有参加保险的账户也可以提取 5 万美元存款，降低了整个银行体系的系统性风险。2 我国建立存款保险制度的必要性及意义2.1 我国建立存款保险制度的必要性2.1.1 我国储蓄率特征要求建立存款保险制度我国的储蓄率远高于世界其他国家，具有高储蓄率特征，尤其是居民的预防性储蓄倾向较明显。根据资金流量表测算，2000 年我国居民储蓄率为 31.1%,2005 年我国居民储蓄率为 35.4%,2009 年我国居民储蓄率达到 40.4%，中国人民银行的数据显示，2013 年到 8 月份，我国居民储蓄余额已连续 3 个月突破 43 万亿元，位于历史最高位，成为全球储蓄率最高的国家。居民储蓄率已超过 50%，远远超过世界平均水平。从近年的数据看，我国的居民储蓄率呈上升态势。建立存款保险制度后，可以对存款人的利益提供更好的保护。2.1.2 建立存款保险制度可以减轻政府或央行在商业银行倒闭中承担的风险设立存款保险制度后，倒闭银行的债务由存款保险机构来支付，可减轻政府和央行的压力，使央行的货币政策少受干扰。使央行最后贷款人的压力得到缓解，从而有利于货币政策的独立性和有效性。南京大学网络教育本科毕业论文32.1.3 建立存款保险制度有利于完善我国金融安全网，提高金融监管水平一国金融安全网的组成机构通常包括中央银行、金融监管机构和存款保险机构。在金融稳定理事会的 24 个成员国中，只有南非、沙特阿拉伯和中国还没有建立存款保险制度，其中南非已于 2012 年开始筹建存款保险机构。在我国，央行在金融安全网中发挥最后贷款人的职能；银监会、证监会和保监会在金融安全网中发挥对金融机构的监管职能；目前还缺乏制度化的、以法律形式规定的存款保险机构。存款保险制度建立后将进一步完善我国的金融安全网，提高金融监管水平。2.1.4 利率市场化改革步伐的加快要求建立存款保险制度2012 年 6 月央行存款利率浮动上限放松至基准利率的 1.1 倍，标志着我国存款利率市场化改革迈出了重要一步。在存款方面，绝大多数银行按照 1.1 倍的浮动上限向存款人支付利息，否则存款客户可能流失到其他利率更高的银行。2013 年 7 月，央行取消金融机构贷款利率 0.7 倍的下限和农村信用社贷款利率 2.3 倍的上限，除个人住房贷款外，目前贷款利率已基本实现了市场定价。因此，从某种意义上讲，我国目前的利率市场化很大程度上是存款利率的市场化。随着存款利率市场化改革加快，我国银行业利润空间将被大幅压缩，部分管理不善的银行可能将面临破产的风险。因此，有必要为顺利推进利率市场化改革构建必备的存款保险制度。2.2 我国建立存款保险制度意义为了应对大萧条，美国于 1933 年首个建立了存款保险制度。伴随着经济、金融日益自由化，金融风险上升，越来越多的经济体引入了此项制度，至今已有超过110 个国家和地区建立了存款保险制度。建立健全的存款保险体系也是我国当前金融改革的一项重点任务。我国当前建立存款保险制度至少存在两方面意义。一是维护金融体系稳定，保障各项金融改革措施平稳推进。存款保险制度运用兼并、重组、破产清偿等多种方式最大化问题金融机构的价值，最大限度保护了一般存款人利益，帮助问题金融机构迅速、有序地退出市场，从而有效防止了因个别机构经营不善而诱发的连锁反应。随着利率市场化改革加速推进，未来市场风险将进一步加大，银行业盈利能力很可能进入下降通道。同时，随着金融市场准入制度的改革，未来还将有更多的民营银行参与竞争，将出现更多的风险点。为了最小化风险管理能力不强、盈利不佳的银行退出市场所带来的负面效应，我国亟需通过建立存款保险制度来进一步完善金融安全网。二是通过建立显性存款保险制度，促进更多商业银行成南京大学网络教育本科毕业论文4为真正的市场化经营主体。存款保险制度缺失的情形下，商业银行信用因与政府信用相绑定，一旦出现问题，基本都由国家兜底。基于此种心理，多数商业银行风险经营的责任意识淡薄。存款保险制度的建立有利于将政府信用从银行身上松绑，出现问题的参保银行都将接受市场化规则的处置，进而迫使商业银行在日常经营中真正树立管理风险、经营风险的意识和责任。3 建立存款保险制度的利弊影响分析3.1 存款保险制度的积极影响3.1.1 有利于防范金融风险，稳定一国金融体系在经济金融全球化背景下，国际金融市场动荡加剧，频频发生金融风波。如1994 年的墨西哥