财务部各岗位核算工作流程

1财务部各岗位核算工作流程收入核算流程核对〔一〕将电脑部传来的供给商销售日报与营业部厂家营业员的销售日报相核对，以厂家商品代码来核对，如数额不符，可到电脑部打印销售清单再与营业员的销售小票逐笔核对，如需调整，填写“收入调整表〞，由收银员签字，后交电脑部打印新的销售日报。核对无误后编制①经、代销售明细表②联营销售明细表联营销售明细表右下角的总合计数应复原成未调整前的数字再减去经、代销减值后应与“楼层收款明细表〞的总合计数相符。〔二〕填写“收入调整表〞应考前须知：1、由于收银员的失误，将正确的小票入错了码，需把两家的导购找来，分别调账，并由其签字确认〔调减的必须签字〕，后填写“收入调整表〞，由收银员签字，交电脑部调账。并对该责任收银员开一张罚单，扣1分。罚单需由该责任收银员和财务部经理签字。2、厂家导购开错小票入错码，由同一家或两家自己调账，即把错的红冲，再入一笔正确的，只需按其调整后的正确数字来核对，不需做“收入调整表〞。爷课3、把单方穷调加蹄：如瞎收银扔员少罩收银舅了，忘必须巧让该遣收银筹员到竭总收断补交沟短款寿，凭慕收银嫩交款矩的害“棋内部权送款渠单馋〞柴才能岗给厂敞家调亿账，季编制宝“右收入朽调整金表恳〞销。机4、咳单方在调减巾：如吹收银便员多章收银末了，宏必须政将多繁收数恨从厂援家销极售中阅调减影，需谣由厂振家签厌字确翻认，述后做法“铺收入果调整供表挣〞海。导5、乒当天驻把恩“腐收入魂调整霞表宗〞社送到料电脑时部登幸记并坊进行纯调账宿，第察二天炒早上锦收回券调账结后的赶“介供给小商销秤售日威报疮〞测进行臭核对诉，检鸽查。量〔三宾〕、注填写长“姓经、懂代销脖售明芹细表切〞科及拉“内联营狭销售梯明细秩表言〞拍注意抖事项贩：馅1、公“赴经、勒代销桥售明聚细表四〞甘上的您销售摸收入轻指应排销数萌，包什含经味、代导销减传值和遭经、乖代销始折扣唤，其程数字于应根裳据调途整后较的贯“觉供给榴商销劝售日雹报旧〞经上的幕销售玉数加比上经嘴、代微销减谅值。俗经、费代销睬减值赔的数墨字根们据楼琴层核蛾算的征“塌商品席短缺盖减值旺单盟〞筝，电州脑部晴的目“宗变价恭通知针单怕〞症和柜蜜组销差售日税报上怠的挤“栽含税话折扣违金额焰〞数核对犹后填助写。呆经、雁代销圆减值叶即枪“纪含税缎折扣缎金额刘〞鹊，经校、代掩销折高扣按锡“姓抵用响券销盯售日锁报棕〞蜜填写添。凡2、亲联营荣：销隙售收刺入即也实销造数，寇按调企整后天的预“董供给毫商销惊售日协报托〞含填写蹦，折嘱扣指众抵用成券，闲按凳“奉抵用偷券销绣售日炭报晶〞舍填写拦。记账乏〔秩一〕巩下午奉总收形传来续上一稳日的浆①忌销售钉收银拢日报垒、平②臂内部截缴款小单、勒③戏现金狂进账居单幕核算睡员进板行明轻细及灯总数脆核对传后编略制佳“案收款踩方式渣汇总森表艘〞蛙，要脱与痰“诊楼层冠收款油明细匆表仇〞畏上总虾合计驼数加捉长款公减短况款后叶的数醋字核蚂对相歉符。块〔腰二〕智根据筝“催经、钻代、卖联销夸售明陪细表闭〞唤和贞“摩收款股方式话汇总考表供〞恶编制傅“磨销售庄日报旋〞卸。厕〔鉴三〕详根据店销售植日报章做收鸣入记堂账凭将证。赖〔航四〕吼根据荒“戚柜组奶销售肯日报创〞流上的零“举销售承未税愚本钱护数用〞授做转委本钱鲁凭证盘。籍〔脚五〕翅根据属出纳标转来系核对宴后的饶杂费紧收据否做收景入记豆账凭野证。厘〔痕六〕寺根据片信用糟卡进稀账单敬做收视款转射账凭奖证。判〔七窄〕与唇购进向岗位方进行更交叉慢稽核饭。低〔八资〕按酸活动营段到脱电脑浴部打烫印分尘柜组横的收莲入、衬折扣趣累计驻数，伞与财援务部核的账锻务数训据相向核对怒，确堤保无剃误。表〔九各〕在钳?收奥入与升折扣讽表?种上填饺写核肯对后赵的收踪入、孔折扣绘数，赏并签掠字确便认。要每月帜2号译应确闻认上搁月收薄入、渐折扣格数。煎备注玻：盲相关挨单据景传递垃时间锯：程上午并9：妥30部报来清的：阿楼层走核算灯：商腾品短习缺减徐值报作告单熄；进患销存泡日计没表；单销售枝日报设。概电菜摔脑谊讯部：脏供给谨商销仪售日次报乓—脑核算搂；柜暂组销歌售日匀报雁—孔核算劝；各棕楼层俘收款阶明细遥表；润抵用赶券销衡售日挡报；晕经、脚代销妇售清找单。巡营然化业已梯部：扭厂家甩营业罗员销租售日驻报厦下午级4：指00浓报来坚的：木总僻浸劲收：茎内部薯缴款番单；议现金止进账曲单；桐信用波卡、主支票主进账捐单；尝销售跟收银烦日报息。他上午渡10摩：0隶0报催来的替：要出巾矛舅纳：康核对倡过的兔杂费盏收入艘明细跳表冈丝费用赵核算敞流程她每天滤下午垮5：诞00捐接收株出纳满传至选的已本付款访费用哥单据安，并聪与出葱纳办她理交英接手绸续。饺每天鄙处理僻前日眼出纳抖传至君的已类付款设费用谣单据灰，在把账务恒系统往中制仇作凭捷证。恢每周莫一、刊四接惕收并董审核销各部赤门费挖用报责销单凶。审锁核无调误后眨的单销据传窝至财律务经羞理、也总经竞理签接批。织审核你工程强如下址：轨有无宿白条轿报账户，发取票是医否正船规，彻差旅回费支琴出〔令住宿伍标准钩、出揉差补壁贴、蚂交通肿工具争〕、请视费是桶否超歇标，剂公司读名称柔填写批是否巾正确乓，金脱额填和写是贪否正倘确，讨大小钩写是图否一腿致，居签字样是否畅齐全导等。鬼借款矮单、揭费用驼报销研单、均差旅候费用养报销撞单、露转账夏付款缠审批翠单的妇填写充是否浇符合动公司键要求守，所贤附单召据是困否齐寸全，挎手续休是否拣齐备珍，金灶额填搏写是袭否正肾确。林不合猾规定伤的发蔬票、腥单据鹅不予偿受理奔，退鹿回经畜办人本。累每月仍计提淘、摊动销各谊项费盒用〔搞福利折费、诸坏账其准备惯、房肾租、诱水电谣、贷涝款利搞息、因待摊眯费用唤等〕采，及稼时调泥取资糕产累墙计折峡旧。运每月窃根据牛需要饼定期秀核对只低值棒易耗听品总完额，得确保闹账账恢相符荡。谣每月胞25辅日接漂收各自部门购的下诸月费主用预附算表毫，汇芽总编品制各毅部门鞭费用兴预算蛙表。话并上瓶报公鹿司财击务经粪理、旦总经每理。亭每月末汇总盯、编驼制各误部门佛费用碧决算徒表，饥并上贪报公峰司财痰务经惹理、镇总经南理。惠分析梨费用惰预、宋决算绩差异雹，编贿制差摊异分懒析表观。搁建立煮、健梦全费帐用考朱核制慈度，长严格退按照升各部蛾门费号用预爱算表更报销惜费用胞，对峰超预愚算的帆费用破不予懒受理胃。闻按公返司要宫求，抚随时趣掌握产欠款窜期限职、余爽额。葬对超饱期未仗还款敞的借断款人堤不再诊借款里，及悲时追玩欠，示并对糕借款孔人予弄以处逆罚。穷对固祝定资决产、饲低值垂易耗雹品进灭行交予叉审剑核。第费用宋核算毯与相合关岗洞位、期部门增的衔淹接出纳猴每天蚀下午泼5：耐00阶传递你已付乔款费鞋用单叼据，事并办蓝理交漆接手很续。跳按公嗽司要歼求冲土报销星人借洲款或赛支付霜报销绝款。速资产誉管理悬及时严传递微低值牙易耗疫物品行购进士、领拾用、欧报废俘单据那。堤及时魄填制众计提钳折旧酿、大出修、详报废妄、清油理凭啊证。决公司轻各部切门果及时测填制命、传塘递本柴部门舰费用舍预算慧表，屯严格伯按照崭经过唤领导桃签批团的本肚部门少费用脆预算最表报勾销费锅用，萍超支壤不予滑报销箭。成按规妻定填麦制借胜款单渡，费冈用报列销单赶，差占旅费绍用报愤销单块，转蛮账付爷款审全批单哗，填血写金瓦额应份与所储附发赠票、晚单据武合计抽金额腥一致斗。幼周一献、周乎四传劳递费持用报孩销单擦、差茧旅费丑用报嗽销单品，所凑附原模始单疾据的凉粘贴局要求荷标准抱、平督整，油手续肥齐全壁。糊所附奴发票采、单均据要押求真府实合稀法，落不得华涂改厨、挖传补。感严格溪按公富司要仰求履谋行审练批签蹦字手捕续。堤签批冠后的跃报销候单不杠得涂赖改，系所附财原始衡单据甘不得闷增、丹减变掏动。狱如确舌需改霉动，穴必须鸡重新兴签批炼。丰借款巧要及贤时冲贸账，俱逾期测未还诞不再顶借款谨。芬财务择部往紧来工胁作流克程厌严格社审查胡公司存与供奸应商亚签定穷的经犁销，页代销玩及联旗营合邻同。崖编制尿“舱初审戒合同捷明细登表膀〞直。片了解某掌握今公司摆与供腊应商趋签定异的经龙销，任代销耳，联余营，异咨询忌业务竭及有句关结艇算的滴合同以协议景内容炭，抛对违咳反合六同结寻算管战理法酸规的侮条文漫通过爸有关端部门熊进行木调整烛。以竖保证新协议惩可行读性，垫有效喂性及挠结算贴资金揉回收堤的可寿靠性黎。船对合谢同协逃议结断算条旁款进亏行控姻制并灿监督先结算越执行请情况的，对瞎违反尽合同傅要求论转告软出纳基不予峡结算裙。啊设置吃往来称账簿印，进馆行记清账，纯结账揉，报堡账，隐保持荣账账杀相符镇。屋按照俱经营欠管理序和结扭算的茫需要胜，确诚保与洒供给鲜商往屯来核娘对无申误，悉及时观编制转“号返款扩表迅〞疮，及照时打薄印俭“浊月结舞单凝〞溪，作丈好与深供给崭商的议对账露，结货账工挡作。派往来亏核算齐工作遍流程愉一、婶联营匹单位雪分别岸根据蜂各活撕动阶役段做门“钳联营说返款殖表漠〞屡及何“裳月结时单辩〞释。交具体亦如下遵：曾取得珠电脑俱部打明印的编“争供给扶商日抛销售梅报表他〞讨和努“紧各楼昼层抵肚用券消报表位〞灾，将展本阶滑段电跨脑部总汇总丰销售伍收入戏与财杏务部伐核算楚销售险收入惕明细巡账核戚对无的误后邪，根穿据惹“稍抽成香异动逃表勤〞谷、伶“默临时恶编码桑表稿〞飞和合具同规某定标感明供刷应商征扣点封，促监率，把相关侧费用卖等。线(骗注：昌“止供给虹商日品销售展报表陪〞椒、坐“笋各楼福层抵偿用券迹报表接〞展中的司数据终必须主先经粱账务帜核算逗部门勾签字配确认设。每画月2瓦号1录2：罩00响之前畜签字谜确认挥上月便数据其)污在电终脑系贫统工挖作表绘中修疮改原婚扣点棉，在尽录入样数据纽中录弱入数杂据及盖相关坑费用叫。吵数据洒录入索完成误后，筑形成味“掀月结丧单辱〞吉拷贝敲到E秧XC暂EL桶中进药行编恢辑，谦同时受核对戴应结涉款和直毛利忆额后皮两位原小数节是否宣与小蹦计或食合计伍数小克数相批符瘦经核辩对无倚误后丑打印吊出岂“语返款愉表巴〞咸和芒“席月结辫单惹〞滑。瓣通知照厂家保领锄“框月结与单阀〞脸结账座，厂释家领储“离月结他单告〞奥时，轿需在惧“它返款辩表慕〞券上签抚字砖〔二呀〕再勤编制府“旧付款敏表深〞薄具体幻如下棉：鸭厂家腹核对贼“笛月结睁单奏〞弹准确膜无误萝后，路在伤“样月结竞单渴〞始上加浪盖财件务专奏用章克，连买同发伯票一歌起交兵给商纯场核传算，废商场腰核算现审验适发票右、月栏结单课无误匹后，临开具畅“轮转账腿付款唱审批粱单阳〞浴，如坝果账巴扣费咱用，程厂家畏只把师所需颂电汇牌费用羽交到豆出纳剖室，钞“窃转账廊付款踪审批步单保〞孤需由钱厂家逢签字泼，并早留联悼系电固话。勒把爆“拢月结制单雀〞挎、营“药发票垒〞绞、斧“桂费用逃单挺〞蛮和施“磁转账豆付款退审批轻单颜〞草粘在暴一起此作为块原始追凭证坦，根淹据原族始凭皇证制唱成仿“闭付款奥表饶〞近。俱核对怠准确来无误享后，英打印条“栋付款蹈表岗〞栗，经港有关膀领导絮审批色签字魄后，孤将覆“忧付款孩表扯〞架和原续始凭墨证一腊起交蒜到出蛛纳室蜂付款风，出冶纳付嫩款后团，将辜支票眠根和纽电汇本单贴型到原旧始凭薪证上和。如舟为特医批付背款，妨开具嘴“屋转账消付款悄审批坐单满〞匆后，鼻交由趣主管嚼单独财请款泥。厨收到旦厂家造发票口，要矩作好杯抵扣绕联的柳管理师工作郑并登桐记入砖册，背核对峰付款逐表上补的税黄额是怠否与增所收谅发票耐税额韵相等勉。定涉期将凝抵扣叶发票透交到无发票截主管扁检验尸输机领，月量底需勤交整服月发登票由筒发票鞠主管遗到税攻务局海认证犯。秧月底尘根据范“周返款椅表乱〞疮编制补“盯毛利谷额表戴〞逢。合盒同规仓定有索保底学的一吼般都悄有调驼账，灭如有距调账损，需它做调页账说糠明。翅二、应经销砖、代荡销单炒位脾1、仔经销崇厂家串开来功发票换，商然场核诚算审贤验发壤票，乏查看攻与购撑入余优额是坟否相懒等，避并注裤意派“星应付礼账款艰〞仆的余颠额。汁2、贼代销鞋那么根伶据楼事层转扰来的舅“爱已售藏代销作商品团销货灿清单旬〞滋，通乐知厂灵家对驴账无估误后孟，开革具发乓票。借审核倾厂商神发票挡并查窄看库往存余薯额与倦“阻代销黎商品僵款喉〞鸭余额大。桨3、更经销袄、代敏销发冶票审急验无丸误后桌，开充具拍“舟转账央付款攀审批坦单盛〞牌，由亮厂家妹签字会〔脱注：敞此手放续必燥须经剖账务耳核算调签字蜓认可庸〕，荐将发罢票费姨用单匪、审忙批单党粘在绣一起无作为置原始减凭证暗。填4、届经领杏导审闹批签汇字后唉，将固“拆付款书表走〞挥和原旗始凭蛾证一传起交献由出叔纳付载款，绩付款嘱后将灯支票姜根和梳电汇捧单贴倒在原妥始凭叠证上盛。沿三、肢其他沃工作盘：汁退押你金时赔，查葱看撤捕柜通把知单吊，查谱看质“疲其他水应付巴款示〞匆厂家轿余额眨，根虎据余捉额退煌款，喘退款裙时，秀厂家肤需开碰具黑“乐资金饭往来誓专用哈发票侵〞渴。开挨“存付款城审批抽单燕〞桌和势“冈付款存表争〞寺，由愤领导锐审批源签字街付款他后，斑作如谜下凭匆证：裤借：秩其他殿应付孩款蛇—栗往来泽款届比弓贷：耀银行缸存款刊月底扎需打迷印出风全月款的销宣售清地单，迅核对宫厂家轧销售依金额壳是否货到达扩保底薄，如砖未达豆到需版做调状账处荷理。全月底急填写贝“错楼层毁经营捧状况锈表讨〞赢。搅〔注诸：每喊月2攻号1丈2：仅00功之前钻出纳惯室传墓递挣“丰杂费守收入找汇总练表朱〞执。〕厉货款葵结算畅流程犹〔一丽〕乳、供赤应商详送货予时凭鞭商管跳、收披货人雕签字浑的订比单索纱取电透脑验徐收单佛，由送经办赵人签凶字确件认后粥的电妹脑验尿收单遵作为燥货款临结算持依据业。崖〔二挣〕蕉、供虹应商蒸依据葡谈判艺货款咸结算带期，舌将当玉月所桥有收搂货单月〔日质期以另收货异日期荡为准征胳〕，骂整理脚与会彻计对低账，学并打弃印结朗算单嫩，确秧认对傍账结和果，模给供水应商六结款紧单一兆份，陪统一逼进行读付款案〔现开金或聋转账店〕。敢〔三丝〕欣、出尺纳根踪据付书款单信给予磨结款牧〔四坝〕填、因茧厂商应未及既时对辈账，逗超过唇规定技期费灿用未狗及时扮交纳调，将巾延迟蹄下期潜安排端结款呢〔五鼠〕、烟除供秋应商留依据吴货款棋结算吃期外禾，供笋应商惰在每究月1何6-距18夹日和段财务现部会机计对侵账，已打印街结算纺单由熔供给该商签筹字确歌认。网兽财务违部往勿来与聋相关价岗位浮衔接饺一、龄与楼她层核却算关勒系丑要求咱楼层某核算窑员每写天早目上九帽点半鼓之前血把前横一天风的内插部调忽单，灶商品璃调拨校单，功商品斑变价渡单，政商品私验收浇单等错单据荒连同笨电脑潮部打住印单笼据一消并送汤到财容务部屯。塞每天执九点咽半之经前，辣由楼美层核季算把前商品权进销稻存日孤计表桥送到抵财务建部。天月末崇，由燃楼层渠核算思报?模商品责进、汇销、娱存数挑量明扯细表估?。禁二、问与电誓脑部践关系化要求览每天笔早上游九点碎钟，聚电脑爸部报柄送前让一天枕的库呜存商幼品进游销显净存日下计表箱。梨每月恩最后恭一天蜜下午师七点行钟，奇电脑且部报窄送库碍存盘扁点表蔬。忙固定秘资产苹核算漆流程田一、练固定薄资产容购入性各部篇门购膛入固速定资摆产应充写出爪申请泊，经饮部门血经理施和有废关领咽导签责字后晕方可负购置拢，入缘库领煮用后付凭发砖票、鉴入库足单、咬转账踩付款是审批医单〔恳经有其关领迈导签极字〕救、出狱库单贺并由滩财务沫部经锦理签饰字后朋到出关纳处楼报销纤付款领，后超由费扬用岗众位将舱发票兼、入恢库单廉、转苹账付杜款审悔批单锯、出妇库单规及支垂票存絮根传糖至本呈岗位图进行叠账务租处理工，登遮记固兼定资盏产台它账和篇固定迈资产扔卡片烧。查注：判发票度、入乖库单值、转订账付爹款审弊批单概、出去库单争如缺召少任东何一哥联或赌未经略有关灭领导洲签字泽，出揉纳不剪得付携款。亲各部站门当扰月购年入的泳固定碗资产泰应及许时在籍当月稼报销侍入账旅。摸二、剩固定做资产储调拨剂由调丽入部扩门申谢请并济由调具入、坚调出畜部门招经理膊在资惠产调兵拨单匪上签猴字后伐，由每总务急部、拔财务堤部签岔字，袖后将详资产旅调拨罩单传州至本披岗位福登记痒台账铅和卡耳片。蚊三、心计提蜡折旧沙月末明及时告计提括折旧承，按评部门魄核算梁，将掉相关古费用务归入增各部推门。元注：沾固定敢资产枣的折紫旧方昼法、香折旧德率、遗折旧蝇年限扎、残树值率呜须由狼总部地核定作前方搬可执即行。恋四、全固定拒资产淋盘点莫负责示同总朽务部疯门配春合，羡定期装组织吉固定作资产紫的盘腐点工勿作及助不定茶期的鸭抽点券工作吉。如号有盘术盈盘舌亏，灯并属宰于窜巷部的滑情况约，应召立即容将该但资产那么回归舟原处岛，由遣财务闪部和丝总务器部联借合对菠两部作门实缴物负彼责人造开出次罚单律并将蚀罚单挽传至学人事纠部，令如确想需调朝拨，泥调入厚部门归须到娘总务遇部补娇办调域拨手舒续〔葱相关诞手续远见2毒〕，迟并将斑调拨努单传勉至本砍岗位呼登记祝固定厘资产闭台账洪和卡袄片；屿如属羡正常激毁损抢，但压未及浸时报擦总务洞部和睛财务桶部，茫由财裹务部获和总股务部蚕联合蚁对两帝部门目实物照负责辈人开炸出罚炸单并城将罚份单传衔至人拳事部杏，并刻到总递务部摩和财结务部极补办雨毁损爪审批残手续盯〔相系关手占续见绪5〕桶；如盐属非聪正常旋毁损遣，由厘该部钞门写飘出毁清损证楼明，久到总急务部天和财宝务部愚补办翅毁损笑审批术手续估〔相补关手触续见尚5〕架，并咱由责特任人逝到财模务部衫交纳测赔款再，后练将报卸损手冈续、兰收据完交本读岗位刑进行吐账务狡处理该。如女属盘恢盈，样该部影门写厌出证挽明，匠将该屿资产绩和证壶明交柴总务屑部进款行处辽理，榆由总穗务部两开具扔入库锯单，周并将锯证明很和入怎库单其传至惩本岗尖位进仗行账休务处艳理。恩五、脆固定县资产守毁损好、报捉损、继清理乞固定挂资产歇的正钩常毁隆损，桑应由贝该部养门写幸出证党明，爷填写监固定松资产啦报废利单，疫并由帽部门尺经理分签字滋，将径证明派、固姿定资和产报耳废单话及报象废的许固定慨资产歼交至乡总务躁部，搁由总路务部解签字督后，恶将证逃明、由固定肿资产啦报废掠单交绢至财渣务部终，由巨财务障部经响理签缩字，文每月照汇总闻至总卫经理牢签批邪，每溜月2纯8号柄以前颤交至窝本岗示位进剪行相运关账下务处驶理。追六、马出具疮相关你报表伟月初青出具境上月肃固定蛮资产多及累恨计折江旧汇透总表劝，分常类汇五总表丧，各雹部门妙折旧劣明细驴表，玉增减谨变动钢情况谋表，宿毁损批明细席表。送七、田交叉复审核症费用宵岗位匀凭证追固定努资产舟核算姻相关太部门拢及岗母位菠一、缎总务飘部辽职责谎：审洲批固削定资纺产的除请购汤，购借入已克批准匪购入余的固蛮定资常产，柴开具煌入、船出库申单，讽同财厕务部衔定期舒盘点腊和不筑定期棚抽点减固定构资产似，进均行固闯定资汪产清让理醒要求店：及晨时出但具入捷、出摄库单魄，固银定资燥产报印废及猪清理夸单据偷，固哗定资萌产维杨修单泊二、括公司显各部渴门虹职责耽：申紫请购摘买固燕定资签产，怜对领漠用的糠固定贼资产幅进行警归口撒管理哄，责楚任到比人，哥出具崭固定丑资产串报废佣证明木、维秧修证比明，素需调计拨的恼应填降制固夫定资串产调殿拨单消要求叼：及海时传丸递入巩、出何库单尿，转圆账付荐款审逆批单咏，发民票，帜固定台资产说报废徒证明唤，固袍定资据产维迫修单示、报伙废单目，固产定资订产调调拨单鞠，毁驰损责妻任人斥赔偿嚼收据日三、来出纳稍职责材：对张符合严审批望报销普手续碍的及究时报锅销付帜款，哨出具须毁损崇责任乔人赔皂偿收诱据饶要求币：及誓时传按递入单、出毕库单卖，转鲁账付独款审蹲批单迷，发仅票，扁支票领存根殿，毁粒损责部任人临赔偿矛收据鸦，维始修付遇款支居票存低根陈四、三费用绿职责焦：对跳月末晒将已劈计提怨的折暑旧费练用及蚕时从稍固定摇资产窄模块狗调入妈账务腥处理踩模块术，对碰维修倡费用窄及时甘入账滑要求暖：对无维修锈费用仓及时伙入账始，月闲末将径折旧软费用罗从固普定资价产模简块调聚入账坦务处鉴理模堪块英低值匠易耗遍品核浴算流堤程欺购入门及发流出球本岗属位根挑据费俯用岗招位传例来的狼原始号凭证丹进行他审核大，首烈先审餐核原烟始单需据齐得全：卫①混费用躬报销足单或羞转账熄付款泪审批姓单抖②茶支票永存根滥③朗出库恰单脏④裳申请伪。要让注意琴签批匆手续看是否蹈齐全采，再炊审核命费用捉岗位弃对低币值易惰耗品允的划量分是灯否正醉确、迟符合暂标准陆，无觉误后妄，进症行明括细账蜜和台竭账的钻登记唱。调拨晕物品扬调拨竟时，妥需经恶调入钩、调恒出部榨门经赶理签有字并边由总壮务部趋经理劈签字病批准朝。批匠准后僚总务奋部要衰及时注填写愉调拨码单，轧并及六时送座至本吼岗位弱进行倘账务飞处理洁。盘点攀每月指1-执2号傲总务夏部要刺与本倚岗位念进行众对账度，以泽发现两错误由。对车账时工要相漆互配张合、葵积极符合作萍。每痰月3劲-1樱0号珍总务早部要搜与本妹岗位椅相互甲配合拆进行筝实物追盘点恨，发纯现该排报废约要及班时报联废，殿发现筑盘盈四、盘厉亏要孟及时医进行扮账务杰处理棍。盘忆点中绵如果页发现虚某部按门的郊财产艳有非调正常预的毁递损，根本岗套位要俩联同舌总务眼部责相令该轿部门谎资产脏管理哲员做碗出解叫释，款并可左对有下关责严任人边做出兵适当绝的罚缴款。辨低值火易耗彼品核狸算与韵相关扎岗位呼衔接亡总务颂部谁每次测购入奉物资逃时，奉总务择部必产需将叫出、向入库检单、网转账译付款仙审批陆单与报发票涉一并欢迎出翁纳付冒款，地如果句缺少京任何齐一联幼，出弟纳不棒应付访款。赖每次湖发出宪物品筒时，易出库花单上茎必需铸标明停领用匠部门枣，并呈由该重部门枣确定牵的资园产管扭理员驰和经凤理签材字。胶出、仍入库节单上单的所天有项矮目要蜻填写屿完整舒。佛物品储调拨瞧时，犁必需窜经有蜜关部看门的主经理打签字栏和总伯务部迁经理听签字产，并渐由总眉务部赠及时迎送财彩务部瓶进行铸账务葡处理背。谷每月奇1-要2号凝总务仔应与予本岗悼位进雄行对矩账，额以发修现错绕误。足每月荣3-华10庆号总辰务部蓬要与形本岗叛位相检互配筝合进卫行实播物的净盘点薯。辅各资鄙产占碰用部场门圈每月偶月末驴或不怕定期漏进行怨盘点即时，刑各部优门应枝当积悄极配赶合，诱如实剧回报骨现有视资产置数量买及现甘状。孙如果扭发现龄有人括为的鲜损坏塌，部秤门的诊资产由管理遭应做周出解颠释，孝并且摇财务伐部有兵权与葡总务邮部共渣同对蚀责任烛人进蛾行处幼罚。瘦费用茂岗位骄出纳汪付款秤后，校将出牢、入阔库单霉一并纵交给荷费用掩岗位廉，费粪用岗驾位进熔行账免务处浪理以公后要质及时劝传递雀给本禾岗位洪。阴 扭 烫 妇 券 鸦 叠 鸣 饼 丛 悬 朗 顽 称 财务主管—工作流程工作职责日常事务监督协调管理对外维护对资金进行合理安排并及时预测对商场申购、各项支出审核合理分配、检查财务部人员工作催促及时收回各项应收款项根据需要制定相关操作流程并落实对商场物资进行管理并及时盘点对商场签订的经济合同提供建议定期进行财务分析提供财务效劳维护与税务、银行、工商等部门关系对报送的各项财务资料负责接待职能部门对商场的各项审计检查负责每月商场税务申报对财务资料归档保管不对外泄露及时审核各项报表、账务保证核算正确性对工作中发现问题及时沟通汇报负 切 识 百 辩 斤 魂 似 捐 滨 凑 慨 蹈 售 稼 闯 尝 散 导 仅 话 亏 展 悬 押 道 避 身 顾 位 尝 带 劈 烘 偿 耳 姑 哪 树 脆 豪 倚 报 择 群 停 君 腹 徐 讯 财务主管—工作流程工作职责日常事务监督协调管理对外维护对资金进行合理安排并及时预测对商场申购、各项支出审核合理分配、检查财务部人员工作催促及时收回各项应收款项根据需要制定相关操作流程并落实对商场物资进行管理并及时盘点对商场签订的经济合同提供建议定期进行财务分析提供财务效劳维护与税务、银行、工商等部门关系对报送的各项财务资料负责接待职能部门对商场的各项审计检查负责每月商场税务申报对财务资料归档保管不对外泄露及时审核各项报表、账务保证核算正确性对工作中发现问题及时沟通汇报记账记账会计—工作流程收银台收入往来帐务本钱、费用编制凭证核对收入归纳应收项确保款项到帐应收款挂帐催款物业收入供给商各项费用根据月结对帐单记录并确认，按时催收及时汇报编制往来帐、供给商帐统计表，进行分配，做到日清月结逐笔核对信用卡、支票、汇票确保到帐，做好统计汇总其他收入核对本钱核对费用定期核对往来账出纳工作流程出纳工作流程支出其他与前台收银、稽核收取前日营业款并检查缴款程序、金额收取日常零星收入核对正确开具收据与收银员缴款报表核对现金、POS、支票等将款项交银行核对无误单据交收入会计入账单据交收入会计入账根据报销单核对审批权限、审核单据真实性完整性及时交纳税款按时发放工资及时核对托收款项等将审核无误已付款后单据交费用会计入账每天登记现金、银行日记账核对账务完成银行余额调节表保管好空白支票、印鉴章及时至银行取回各项回单并核对每天核对资金并完成资金余额表上交收入

疫